Глава Б. Счета доверительного управления
Номер счета | Наименование балансового счета |
Активные счета | |
Касса | |
Касса | |
Ценные бумаги в управлении | |
Ценные бумаги в управлении | |
Драгоценные металлы | |
Драгоценные металлы | |
Кредиты предоставленные | |
Кредиты предоставленные | |
Средства, использованные на другие цели | |
Средства, использованные на другие цели | |
Расчеты по доверительному управлению | |
Расчеты по доверительному управлению | |
Текущие счета | |
Текущие счета | |
Расходы по доверительному управлению | |
Расходы по доверительному управлению | |
Убыток по доверительному управлению | |
Убыток по доверительному управлению | |
Пассивные счета | |
Капитал в управлении (учредители) | |
Капитал в управлении (учредители) | |
Расчеты по доверительному управлению | |
Расчеты по доверительному управлению | |
Доходы от доверительного управления | |
Доходы от доверительного управления | |
Прибыль по доверительному управлению | |
Прибыль по доверительному управлению |
Глава В. Внебалансовые счета
Номер счета | Наименование счета | Признак счета А, П |
Раздел 1 | ||
(счета раздела в кредитных организациях не открываются) | ||
Раздел 2. Неоплаченный уставный капитал кредитных организаций | ||
Неоплаченный уставный капитал кредитных организаций | ||
Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной организации, созданной в форме акционерного общества | А | |
Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной ответственностью | А | |
Раздел 3. Ценные бумаги | ||
Неразмещенные ценные бумаги и ценные бумаги, выпущенные клиринговой организацией - центральным контрагентом | ||
Бланки собственных ценных бумаг для распространения | А | |
Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения | А | |
Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи | А | |
Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения | А | |
Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет | А | |
Ценные бумаги, выпущенные клиринговой организацией - центральным контрагентом | П | |
Выкупленные ценные бумаги, выпущенные клиринговой организацией - центральным контрагентом | А | |
Ценные бумаги прочих эмитентов | ||
Бланки ценных бумаг других эмитентов для распространения | А | |
Ценные бумаги для продажи на комиссионных началах | А | |
Ценные бумаги на хранении по договорам хранения | А | |
Облигации государственных займов, проданные организациям | А | |
Ценные бумаги, полученные при внесении активов в имущественный пул, формируемый клиринговой организацией - центральным контрагентом | А | |
Раздел 4. Расчетные операции и документы | ||
Расчетные операции | ||
Распоряжения, ожидающие акцепта для оплаты, ожидающие разрешения на проведение операций | А | |
Распоряжения, не исполненные в срок | А | |
Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации | А | |
Оплаченные выигравшие билеты лотерей | А | |
Выставленные аккредитивы | А | |
Выставленные аккредитивы для расчетов с нерезидентами | А | |
Распоряжения клиентов, денежные средства по которым не списаны с банковских счетов | А | |
Документы и ценности, полученные из банков-нерезидентов на экспертизу | А | |
Расчеты по обязательным резервам | ||
Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации | П | |
Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте | П | |
Непереведенная сумма в обязательные резервы при невыполнении обязанности по усреднению | П | |
Штрафы за нарушение обязательных резервных требований | П | |
Операции с валютными ценностями | ||
Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, принятые для отсылки на инкассо | А | |
Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, отосланные на инкассо | А | |
Иностранная валюта, принятая на экспертизу | А | |
Разные ценности и документы | ||
Марки и другие документы на оплату государственных сборов и пошлин | А | |
Разные ценности и документы | А | |
Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию | А | |
Драгоценные металлы клиентов на хранении | А | |
Драгоценные металлы клиентов, отосланные и выданные под отчет | А | |
Средства на строительство, переданные в порядке долевого участия | А | |
Бланки | А | |
Билеты лотерей | А | |
Документы и ценности, принятые и присланные на инкассо | А | |
Документы и ценности, отосланные на инкассо | А | |
Товары, переданные на хранение для зачисления на товарный счет участника клиринга | П | |
Раздел 5. Кредитные и лизинговые операции, условные обязательства и условные требования | ||
Обеспечение, полученное по размещенным средствам, и условные обязательства | ||
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по размещенным средствам | П | |
Имущество, принятое в обеспечение по размещенным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов | П | |
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение по размещенным средствам | П | |
Ценные бумаги, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе | П | |
Выданные гарантии и поручительства | П | |
Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов | П | |
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде «овердрафт» и под «лимит задолженности» | П | |
Условные обязательства некредитного характера | П | |
Неиспользованные лимиты по выдаче гарантий | П | |
Активы, переданные в обеспечение по привлеченным средствам, и условные требования кредитного характера | ||
Ценные бумаги, переданные в обеспечение по привлеченным средствам | А | |
Имущество, переданное в обеспечение по привлеченным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов | А | |
Драгоценные металлы, переданные в обеспечение по привлеченным средствам | А | |
Полученные гарантии и поручительства | А | |
Неиспользованные кредитные линии по получению кредитов | А | |
Неиспользованные лимиты по получению межбанковских средств в виде «овердрафт» и под «лимит задолженности» | А | |
Номинальная стоимость приобретенных прав требования | А | |
Ценные бумаги, переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе | А | |
Арендные и лизинговые операции | ||
Основные средства, переданные в аренду | А | |
Другое имущество, переданное в аренду | А | |
Имущество, переданное на баланс лизингополучателей | А | |
Основные средства, полученные по договорам аренды | П | |
Другое имущество, полученное по договорам аренды | П | |
Раздел 6. Задолженность, вынесенная за баланс | ||
Неполученные процентные доходы по кредитам, депозитам, прочим размещенным средствам, долговым обязательствам (кроме векселей) и векселям, не списанным с баланса | ||
Неполученные процентные доходы по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам | А | |
Неполученные процентные доходы по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам | А | |
Неполученные процентные доходы по долговым обязательствам (кроме векселей) | А | |
Неполученные процентные доходы по векселям | А | |
Неполученные процентные доходы по кредитам, депозитам, прочим размещенным средствам, долговым обязательствам (кроме векселей) и векселям, списанным с баланса из-за невозможности взыскания | ||
Неполученные процентные доходы по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, списанным с баланса кредитной организации | А | |
Неполученные процентные доходы по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам, списанным с баланса кредитной организации | А | |
Непогашенная кредитными организациями задолженность Банку России по начисленным процентным доходам по кредитам, отнесенным на государственный долг | П | |
Неполученные процентные доходы по долговым обязательствам (кроме векселей), списанным с баланса кредитной организации | А | |
Неполученные процентные доходы по векселям, списанным с баланса кредитной организации | А | |
Задолженность по сумме основного долга, списанная из-за невозможности взыскания | ||
Задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, списанная за счет резервов на возможные потери | А | |
Задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме межбанковских), списанная за счет резервов на возможные потери | А | |
Долги, списанные в убыток | А | |
Списанная задолженность по долговым обязательствам (кроме векселей) | А | |
Списанная задолженность по векселям | А | |
Раздел 7. Корреспондирующие счета | ||
Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи | А | |
Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи | П |
Глава Г. Счета по учету требований и обязательств
по производным финансовым инструментам и прочим договорам
(сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются
не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)
Номер счета | Наименование счета | Признак счета А, П |
Требования по производным финансовым инструментам | ||
Требования по поставке денежных средств | ||
со сроком исполнения на следующий день | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | А | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | А | |
Требования по поставке драгоценных металлов | ||
со сроком исполнения на следующий день | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | А | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | А | |
Требования по поставке ценных бумаг | ||
со сроком исполнения на следующий день | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | А | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | А | |
Требования по поставке производных финансовых инструментов | ||
со сроком исполнения на следующий день | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | А | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | А | |
Требования по поставке прочих базисных (базовых) активов | ||
со сроком исполнения на следующий день | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | А | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | А | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | А | |
Требования по прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки) | ||
Требования по поставке денежных средств | ||
Требования по поставке денежных средств | А | |
Требования по поставке денежных средств от нерезидентов | А | |
Требования по поставке драгоценных металлов | ||
Требования по поставке драгоценных металлов | А | |
Требования по поставке драгоценных металлов от нерезидентов | А | |
Требования по поставке ценных бумаг | ||
Требования по поставке ценных бумаг | А | |
Требования по поставке ценных бумаг от нерезидентов | А | |
Обязательства по производным финансовым инструментам | ||
Обязательства по поставке денежных средств | ||
со сроком исполнения на следующий день | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | П | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | П | |
Обязательства по поставке драгоценных металлов | ||
со сроком исполнения на следующий день | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | П | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | П | |
Обязательства по поставке ценных бумаг | ||
со сроком исполнения на следующий день | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | П | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | П | |
Обязательства по поставке производных финансовых инструментов | ||
со сроком исполнения на следующий день | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | П | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | П | |
Обязательства по поставке прочих базисных (базовых) активов | ||
со сроком исполнения на следующий день | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более | П | |
со сроком исполнения на следующий день от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 2 до 7 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 8 до 30 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 31 до 90 дней от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения от 91 дня и более от нерезидентов | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре | П | |
со сроком исполнения в течение периода, оговоренного в договоре, от нерезидентов | П | |
Обязательства по прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки) | ||
Обязательства по поставке денежных средств | ||
Обязательства по поставке денежных средств | П | |
Обязательства по поставке денежных средств от нерезидентов | П | |
Обязательства по поставке драгоценных металлов | ||
Обязательства по поставке драгоценных металлов | П | |
Обязательства по поставке драгоценных металлов от нерезидентов | П | |
Обязательства по поставке ценных бумаг | ||
Обязательства по поставке ценных бумаг | П | |
Обязательства по поставке ценных бумаг от нерезидентов | П | |
Корреспондирующие счета | ||
Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи | А | |
Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи | П |