Вопросы итогового контроля по дисциплине «Основы организации деятельности коммерческих банков»
1. Определение и функции банка.
2. Особенности банковской деятельности.
3. Принципы банковского деятельности.
4. Принципы банковского бизнеса.
5. Законодательные и нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность.
6. Классификация и виды банков.
7. Функции банка.
8. Банковские операции и сделки.
9. Порядок регистрации и лицензирования.
10. Виды лицензий.
11. Формирование ресурсной базы.
12. Функции собственного капитала банка.
13. Система страхования вкладов. Цель страхования.
14. Платежная система РФ. Нормативные документы, регулирующие безналичные и наличные платежи.
15. Принципы организации безналичных расчетов.
16. Межбанковские расчеты.
17. Кассовые операции.
18. Принципы организации денежного обращения.
19. Кредитная политика банка.
20. Кредитный портфель.
21. Кредитный риск. Пути снижения рисков.
22. Кредитный мониторинг.
23. Валютные операции КБ. Их направления.
24. Валютные риски. Пути их снижения.
25. Деятельность КБ на рынке ценных бумаг.
26. Понятие и особенности лизинговых операций.
27. Факторинг: понятие и виды. Организация факторингового обслуживания клиентов.
28. Консалтинговые услуги банка.
29. Форфейтинговые операции.
30. Операции доверительного управления.
31. Формы безналичных расчетов.
32. Счета юридических и физических лиц, используемые для проведения расчетных операций.
33. Банковские карты: понятие и виды. Назначение и преимущества расчетов картами.
34. Понятие и основные принципы банковского кредитования.
35. Способы обеспечения возвратности кредитов.
36. Рынок ценных бумаг: основные сегменты и их характеристика.
37. Профессиональная деятельность банков на рынке ценных бумаг.
38. Инвестиционные операции банков: понятие, виды, назначение.
39. Выдача гарантий и поручительств
40. Депозитарные операции банков.
1. Определение и функции банка.
Банк-это кредитная организация, которая в совокупности имеет право:
1.привлекать денежные средства от физ/л и юр/л
-физ/л-во вклады и предлагает сберегательные сертификаты
-юр/л-депозиты и предлагает депозитные сертификаты
2.размещать средства от своего имени и за свой счет
-кредитование (физ/л, юр/л, МБК)
-ЦБ, иностранная валюта, драгоценные металлы
3.проводить расчетно-кассовое обслуживание
-безналичные платежи
-кассовые операции-выдача и прием наличных от физ/л и юр/л
2. Особенности банковской деятельности.
Банковская деятельность-деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических отношений. Особенности банковской деятельности:
1.банк работает в сфере обмена, а не в сфере производства
2.банк-это в определенном смысле торговый институт
3.банк-это коммерческое предприятие
4.деятельность банка носит предпринимательский характер
5.банк-это не только коммерческое предприятие, но и общественный институт
3. Принципы банковской деятельности.
Принципы банковской деятельности:
1.ориентация на запрос клиента
2.взаимная заинтересованность банка и клиента
3.рациональная деятельность
4.платность
5.этические принципы банковского дела
4. Принципы банковского бизнеса.
Принципы банковского бизнеса:
1.прибыльное предприятие
2.подешевле купить-подороже продать
3.рисковое предприятие (операционная деятельность; риск связанный с кассовыми операциями-хищение, обсчет; кредитование; валютные операции, ЦБ)
5. Законодательные и нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность.
Деятельность Центрального банка РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.
В соответствии с Бюджетным кодексом РФ Банк России обслуживает счета бюджетов и осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации
Закон РФ "О несостоятельности (банкротстве) предприятий"
Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"
Положение Банка России "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации"
Положение Банка России №136, которое регламентирует работу кассового подразделения
· Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 №2-П "О безналичных расчета в Российской Федерации"
· Положение ЦБ РФ от 26.06.1998 №39-П "Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками"
· Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"
· Положение ЦБ РФ от 01.04.2003 №222-П «Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ»
И тд
6. Классификация и виды банков.
Банковские объединения могут создаваться в форме коммерческих и некоммерческих организаций, кроме того, КО могут создавать союзы, ассоциации, которые не предусматривают цели извлечения прибыли.
Банковская группа- признается юр/л, которое имеет в подчинении несколько лиц. Головная огранизация в этом случае оказывает влияние прямо или косвенно на принятие решений
Банковский холдинг-признается неявляющееся юр/лицом объединение юр/лиц с участием КО
Различают прежде всего эмиссионные и коммерческие банки. К эмиссионным относятся центральные банки. А коммерческих банков существует великое множество. Отмечают следующие критерии, по которым выделяют отдельные их типы:
1. По характеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированные банки. Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием какой-либо отрасли народного хозяйства, группу предприятий. Универсальный банк обслуживает и юридических и физических лиц, специализированный может замкнуться только на обслуживании частных лиц.
2. По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные. В условиях переходного периода государственная форма собственности на банки сохраняет свое значение, правда, не в таких масштабах, как при распределительной системе хозяйствования. В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой собственности на коммерческий банк является акционерная форма (ее часто называют частной формой. Поскольку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица.
3. По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. В структуре банковской системы России преобладают банки с незначительным капиталом. В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных учреждений занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К ним относятся кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др.
4. По сфере обслуживания банки подразделяются на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные. К региональным относятся банки, которые обслуживают местных клиентов, клиентов одного региона. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки осуществляют свою деятельность внутри страны и обслуживают в основном потребности клиентов своих стран. Международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран (Внешэкономбанк, Внешторгбанк и др.).
5. По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные. Увеличение численности филиалов происходит как на базе головных банков, расширяющих свою сеть, так и на базе превращения ряда самостоятельных банков в филиалы других более мощных кредитных институтов.
6. В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. В международной практике можно встретить промышленные банки, торговые банки. В структуре российских банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей частью с обслуживанием той или иной подотрасли промышленности (автомобильной, лесной и т. д.).
I. По форме собственностивыделяют:
1. государственные.
2. акционерные;
3. кооперативные;
4. частные;
5. смешанные.
II. По правовой форме организациибанки можно разделить на:
1. общества открытого типа;
2. общество закрытого типа ограниченной ответственности.
III. По функциональному назначениюбанки можно подразделить на:
1. эмиссионные;
2. депозитные;
3. коммерческие.
IV. По характеру выполняемых операцийбанки делятся на:
1. универсальные;
2. специализированные:
a) инвестиционные;
b) ипотечные;
c) сберегательные;
d) банк внешней торговли;
e) банк внешнеэкономической деятельности.
7. Функции банка.
Оперативная функция, которая означает, что собственный капитал позволяет банку покрывать расходы, связанные с его становлением (приобретение знаний, оборудования, покрытие убытков первых лет).
Защитная функция означает, что в случае потери части средств вкладчиков банк может возместить их за счет собственных средств.
Стабилизационная функция, которая означает, что даже в случае значительного оттока клиентуры банк может продолжать работать за счет собственных средств.
8. Банковские операции и сделки.
К банковским операциям относятся:
-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
-размещение указанных в п. 1 ч. I настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
-осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
-купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
-выдача банковских гарантий;
-осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
-выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
-приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
-доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
-осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
-лизинговые операции;
-оказание консультационных и информационных услуг.
Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
9. Порядок регистрации и лицензирования.
1.до заключения учредительного договора, учредители КО направляют в ЦБ РФ запрос о возможжности использования КО предполагаемых фирменного и сокращенного наименования
2.представление пакета документов в ТУ ЦБ РФ по предполагаемому местонахождению банка, срок рассмотрения-не более 90 календарных дней
3.при отсутствии замечаний ТУ направляет документы в Департамент лизензирования и финансового оздоровления ЦБ РФ, срокрассмотрения-не более 6 месяцев
4.при положительном решении вносится запись в книгу государстенной регистрации КО, сведения публикуются в «Вестнике Банка России»
5.учредители оплачивают 100% объявленного УК в течение месяца (180млн рублей)
6.получение лицензии
10. Виды лицензий.
Лицензии:
1.на осуществление банковских операций со средствами в рублях без права привлечения во вклады денежных средств физ/л
2.на осуществление банковских операций в рублях с правом привлечения денежных средств во вклады физ/л (необходимо: финансовая состоятельность, входить в ССВ)
3.на осуществление банковских операций в ин. валюте
4.на осуществление работы драг. металлами
5.генеральная лицензия
11. Формирование ресурсной базы.
Успешной функционирование банка в значительной степени зависит от его ресурсной базы. Все источники формирования ресурсов отражаются в пассиве баланса банка. Ресурсы банка-собственные средства банка (капитал) и его обязательства (привлеченные средства), которые используются для проведения активных операций.
Ресурсы:
1.собственные
2.депозитные (привлеченные)
3.недепозитные (заемные)
Ресурсы банка являются базой формирования его кредитного потенциала. Кредитный потенциал банка представляет разницу между суммой всех мобилизованных банком средств и обязательными резервами.
12. Функции собственного капитала банка.
Капитал банка выполняет следующие функции:
1.регистрационная-при создании КО
2.эмиссионная-при формировании акционерного капитала
3.регулирующая-капитальная база расчета экономических нормативов деятельности банка
4.резервная (защитная)-обеспечивает определенные гарантии вкладчикам, кредиторам и клиентам банка
5.оперативная-обеспечивает развитие банка и возможности наращивания объема банковских операций
13. Система страхования вкладов. Цель страхования.
Систе́ма страхова́ния вкла́дов (ССВ) — механизм защиты вкладов физических лиц в банках путём их страхования (гарантирования).
Основная идея работы ССВ заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам.
14. Платежная система РФ. Нормативные документы, регулирующие безналичные и наличные платежи.
Платежная система – это совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению. Платежная система включает инструменты, порядок, формы, и правила расчетов в РФ. Функционирование системы регулируется ГКРФ, ФЗ «О ЦБ РФ», ФЗ «О банках и б. деятельности».
Платежный оборот делится на:
· налично – денежный
· безналичный
Безналичные расчеты в РФ регулируются положением ЦБРа №2П «О безналичных расчетах в РФ» (для юр лиц, №222П регулирует без нал. Расчеты для физ лиц)
Для организации безналичных расчетов банки - эмитенты выпускающие пластиковые карты регулируют свою деятельность положением № 266 «Об эмиссии банковских карт и об операциях совершаемых с использованием пластиковых карт»
Наличный платёж — операции с денежной наличностью, которые проводятся физическими и юридическими лицами. Как правило, эти расчёты меньше по объёму по сравнению с безналичными расчётами. Размер наличного расчёта обычно устанавливается в законодательном порядке. К наличному расчёту относятся также выплаты предприятий, организаций, учреждений населению в видезаработной платы, стипендий, пенсий, пособий; поступления из финансовой системы; денежные расходы населения на товары иуслуги; платежи финансовой системе. Государство в лице центрального банка и министерства финансов организует и контролирует налично-денежный оборот и расчёты по нему. В международной торговле расчёт наличными осуществляется чеками, переводами,аккредитивами, инкассо.
15. Принципы организации безналичных расчетов.
Принципы организации безналичных расчетов:
1. Правовой режим осуществления расчетов и платежей (т.е. на основании документов, закона)
2. Осуществление расчетов по банковским счетам (обязательно условие - наличие счета в банке)
3. Наличие распоряжения или акцепта (согласия владельца счета) на списание ко, средств с его счета. Или согласие клиента (он может его указать в договоре, или в инкассовом поручении)
4. Соблюдение установленных законодательно сроков платежей. Исполнение платежных документов при наличии средств на счете плательщика.
5. Взаимный контроль между участниками расчетов.
16. Межбанковские расчеты.
Межбанковские расчеты – это система безналичных расчетов между кредитными организациями, банки открывают в валюте РФ и в иностранных валютах корр. счета и корреспондентские субсчета (счета филиалов КО). Банк в обязательном порядке должен иметь корр. счет в Банке России, а так же имеет право открывать корр. Счета в других КО без ограничения. Таким образом, расчеты могут производиться через расчетную сеть Банка России и через КО, по корр. Счетам ЛОРО и НОСТРО.
Для осуществления расчетов заключается договор между кредитными организациями и открывается корр. Счет. Корр. Счет – это банковский счет КО, на котором отражаются расчеты, произведенные одной КО, по поручению другой на основе заключенного договора.
17. Кассовые операции.
Кассовые операции – это операции по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса – это наиболее ликвидный актив но низкодоходный. Целевое назначение кассовых операций – это бесперебойное обслуживание клиентов. Вся денежная наличность, которая используется для выполнения этих операций называется операционной кассой банка.
В банке еще бывают кассы –
1) приходная касса
2) расходная касса
3) приходно-расходная касса
4) вечерняя касса (когда банк закрыт, но некоторые клиенты приносят наличность)
5) касса пересчета (когда приезжает инкассация)
Положение Банка России №136, которое регламентирует работу кассового подразделения
18. Принципы организации денежного обращения.
Принципы организации наличного денежного обращения:
-Все хозяйствующие субъекты хранят денежные средства на счетах в КО. Любая организация не имеет право хранить наличные денежные средства, они должны сдаваться в банк
-Прием наличных средства, осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России
-Порядок и сроки сдачи/ получения наличных денег устанавливается банком по согласованию с клиентом. Каждый клиент банка – юр лиц обязано представить в банк кассовый план. Заявку. В кассовом плане необходимо указать сроки и цели на которые планируются наличные денежные средства (получить), суммы и сроки сдачи наличных денежных средств.
Юр. лицо приносит в банк кассовую заявку. В ней два раздела сача наличных и получение наличных, банк должен спланировать работу операционной кассы. Берем от всех клиентов кассовые заявки и составляем кассовый план банка, то есть сколько у нас потребуется наличности в определенные дни. Если мы понимаем, что у нас кассовой наличности не хватает, то мы имеем право на подкрепление наличности от ЦБ.
Какие могут быть цели – это оговорено законодательно. Не может юр лицо рассчитываться наличными за покупку дорогостоящего оборудования Расчеты между юр лицами лимитировано только в размере не более 100 000 рублей, налом, все остальное по безналу
Клиентам банк устанавливает лимит кассовых остатков, лимит устанавливается на основании расчета, предоставляемого клиентами банка. Банк должен проверять кассовую дисциплину клиентов банка организаций, фирм, раз в два года.
Для получения наличных денег юр лицам подается чековая книжка. Клиент заполняет чек, где указывает все реквизиты, цели и суммы. Банк имеет право выдавать наличные деньги по чеку на следующие цели:
Зарплата
Хоз расходы
Представительские расходы
Горюче-смазочные материалы
Расчеты наличными между юр лицами (до 100 000 руб)
Командировочные расходы
На закупку сель хоз. продукции у частных лиц
На выдачу кредита сотруднику фирмы.
Выдача наличных проходит по установленным символам
19. Кредитная политика банка.
Кредитная политика – это определение направлений деятельности банка в области кредитноинвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков 1.
Выработка грамотной кредитной политики – важнейший элемент банковского менеджмента.
Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.
20. Кредитный портфель.
Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности. В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка. Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:
• доходность и риск отдельных ссуд
• спрос заемщиков на отдельные виды кредитов
• нормативы кредитных рисков, которые устанавливает ЦБР
• структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные и долгосрочные ресурсы)
Кредитный портфель пополняется из 3 источников:
1. денежные ссуды непосредственным заемщиком;
2. приобретение (учет векселей у продавцов товаров и услуг);
3. приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами.
21. Кредитный риск. Пути снижения рисков.
Кредитный риск – риск невозврата или просрочки платежа по банковской ссуде. Различают:
• страховой кредитный риск - при предоставлении иностранных кредитов;
• риск злоупотребления - сознательно прогнозирующий невозврат.
Методы снижения кредитного риска:
1. Оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга. Для юр. лиц – рассчитываются финансовые нормативы на основании отчетных документов (анализ баланса).
2. Анализ движении средств по счету (поступление, периодичность и суммы, списание), он дает возможность определить можно ли установить лимит по овердрафту.
3. Анализ бизнеса.
22. Кредитный мониторинг.
Кредитный мониторинг – система банковского контроля за всем процессом кредитования. Проявляется в постоянном контроле как за прохождением отдельных кредитов, так и за качеством кредитного портфеля в целом.
Кредитный мониторинг позволяет своевременно выявить отклонения от целей кредитной политики и исправить ситуацию, обеспечивая кредитный риск.
23. Валютные операции КБ. Их направления.
Валютные операции:
• валютные операции физ/л:
• валютно-обменные операции (операции с наличной валютой и чеками)
• перевод иностранной валюты (с открытием счета или без)
• обслуживание юр/л (экспортеры, импортеры)-открываются р/с и транзитный счет (на транзитный поступает выручка импортера, с р/с в иностранной валюте осуществляются платежи импортерам):
• проведение валютного контроля
• международные расчеты
• собственные операции банка:
• спекулятивные операции (покупка/продажа валюты)
• установление корреспондентских отношений
24. Валютные риски. Пути их снижения.
Валютный риск – вероятность понести убытки в результате колебаний валютных курсов
Основными валютными рисками являются:
1. коммерческие риски - связаны с нежеланием или невозможностью должника или гаранта заплатить по своим обязательствам;
2. конверсионные риски - риски валютных потерь по конкретным валютным операциям. При совершении конверсионной сделки банк покупает одну валюту и продает другую. Сделка с немедленной поставкой валюты означает, что часть ресурсов банка в валюте, которую он продает, вкладывается в другую покупаемую валюту. Если банк совершает сделку на срок, то приобретает требования в одной валюте, он принимает обязательства в другой валюте;
3. трансляционные (бухгалтерские) риски – возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета прибыли и убытков зарубежных филиалов клиентов контрагентов;
4. риски форфейтирования – когда форфейтор (банк) берет на себя все риски экспортера без права регресса.
Методами снижения валютных рисков является хеджирование и валютные свопы.
Соотношение обязательств и требований банка в иностранной валюте определяет его валютную позицию. В случае их равенства по конкретной валюте, валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении - открытой. Открытая валютная позиция может быть короткой, если пассивы и обязательства по проданной валюте превышают активы и требования по купленной валюте.
Валютный риск проявляется при открытой валютной позиции. Существует 2 метода регулирования открытой валютной позиции:
1.хеджирование
2.лимитирование
Хеджирование-метод регулирования открытой валютной позиции, основанной на создании компенсирующей позиции, при которой происходит частичная или полная компенсация одного валютного риска другим риском.
Инструментами хеджирования являются:
1.структурная балансировка активов и пассивов
2.форвардный контракт-соглашение между двумя сторонами о будущей поставке валюты. Форвардный контракт является обязательной для исполнения сделкой, которая заключается для страхования покупателя/продавца от возможного неблагоприятного изменения валютного курса
Одним из способов страхования валютных рисков является соблюдение лимитов открытой валютной позиции. Валютная позиция КБ представляет собой соотношение купленной и проданной валюты в течение определенного периода. Валютная позиция считается закрытой, если сумма покупок и продаж по данной валюте совпадают. Открытые валютные позиции возникают, когда на некатором интервале времени покупки и продажи неуравновешенны. Есть понятие короткая валютная позиция и длинная валютная позиция Если объем продаж превышает объем покупки валюты - короткая валютная позиция, а наоборот - длинная.
Банк России с целью снижения валютного риска, устанавливает количественные ограничения соотношений открытых позиций в отдельных валютах. При этом длинная (короткая) открытая валютная позиция по отдельным иностранным валютам не должна превышать 10% от собственных средств (капитала) УБ.
25. Деятельность КБ на рынке ценных бумаг.
Рынок ценных бумаг представляет собой отношения между его участниками по поводу выпуска, обращения и погашения ценных бумаг.
Виды деятельности, осуществляемых коммерческими банками на рынке ценных бумаг:
I Эмиссия ценных бумаг коммерческим банком. Коммерческие банки, являясь посредниками на финансовом рынке, могут выступать эмитентами различных видов ценных бумаг. Они эмитируют не только акции и облигации, но и инструменты денежного рынка – депозитные и сберегательные сертификаты, векселя (правда в Республике Казахстан вексель не является ценной бумагой). Если на основе эмиссии акций и облигаций формируется собственный и заемный капитал банка, то выпуск сертификатов и векселей можно рассматривать как привлечение управляемых депозитов, или безотзывных вкладов.
Право эмиссии собственных акций и облигаций имеет коммерческий банк, образованный как акционерное общество, и это право обусловлено его формой собственности. Депозитные сертификаты и векселя может выпускать любой коммерческий банк по истечении двух лет деятельности. Чтобы получить право выпускать ценные бумаги, банк должен соответствовать следующим требованиям:
· быть безубыточным в течение последних трех завершенных финансовых лет (или с момента образования, если этот срок меньше трех лет);
· не подвергаться санкциям со стороны государственных органов за нарушение действующего законодательства в течение трех лет (или с момента образования, если этот срок меньше трех лет);
· не иметь просроченной задолженности кредиторам и по платежам в бюджет. Данные, подтверждающие соответствие банка этим требованиям, содержатся в проспекте эмиссии.
II Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов. Коммерческие банки с целью привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляют выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами. В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные. Они представляют собой денежные документы, удостоверяющие внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента.
III Выпуск банками собственных векселей. Банковский вексель имеет в своей основе депозитную природу. Он выписывается банком-эмитентом на основании депонирования клиентом в банке определенной суммы средств. Таким образом, для банка этот вексель является инструментом привлечения дополнительных ресурсов, а для покупателя векселя - возможностью размещения временно свободных денежных средств с целью получения дохода. Среди банковских векселей преобладают простые векселя, представляющие собой одностороннее, ничем не обусловленное обязательство банка заплатить обозначенному в векселе лицу либо его приказу или правопреемнику определенную денежную сумму в установленный срок. Однако некоторые банки практикуют выпуск переводных векселей, по которым плательщиками назначаются третьи лица - должники или гаранты банка. В настоящее время на рынке наибольшей популярностью пользуются краткосрочные (до трех месяцев) банковские векселя.
IV Инвестиции банков в ценные бумаги. Инвестиции представляют собой денежные средства, целевые банковские вклады, паи, акции и другие ценные бумаги, технологии, машины, оборудование, лицензии, кредиты, любое другое имущество или имущественные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательской и других видов деятельности в целях получения прибыли. К банковским инвестициям обычно относят ценные бумаги со сроком погашения более одного года. Банки, покупая те или иные виды ценных бумаг, стремятся достичь определенных целей, к основным из которых относятся:
1)безопасность вложений;
2)доходность вложений;
3)рост вложений;
4)ликвидность вложений.
Инвестиционный портфель - набор ценных бумаг, приобретаемых для получения доходов и обеспечения ликвидности вложений. Управление портфелем заключается в поддержании баланса между ликвидностью и прибыльностью. Инвестиционные ценные бумаги приносят банкам доход в виде процентного дохода, комиссионных за предоставление инвестиционных услуг и прироста рыночной стоимости. Основные риски при инвестировании связаны с возможностью:
1) потери полностью или определенной части вложенных средств;
2) обесценения помещенных в ценные бумаги средств при росте инфляции;
3) невыплаты полностью или частично ожидаемого дохода по вложенным средствам;
4) задержки в получении дохода;
5) появление проблем с переоформлением права собственности на приобретенные ценные бумаги.
V Профессиональная деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Как профессиональные участники, коммерческие банки, как правило, осуществляют деятельность в качестве финансовых брокеров, дилеров, депозитариев и доверительных управляющих.
Брокерская и дилерская деятельность возможна на условиях совмещения с депозитарной деятельностью и деятельностью по управлению ценными бумагами при наличии у брокера или дилера соответствующе лицензии.
Брокерской деятельностью признается совершение сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре.
Дилерской деятельностью признается совершение сделок купли - продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам.
Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.
Лицо, пользующееся услугами депозитария по хранению ценных бумаг и/или учету прав на ценные бумаги, именуется депонентом.
26. Понятие и особенности лизинговых операций.
Лизинг – вид инвестиционной деятельности, при которой лизингодатель передает предмет лизинга лизингополучателю и с возможностью последующего выпуска
Субъекты лизинга-3 и более:
1. лизингодатель
2. лизингополучатель
3. производитель
4. банк
5. страховая компания
Объект лизинга-любое движимое и недвижимое имущество, кроме земли
Лизинговая сделка оформляется договором.
Отличие от аренды:
• возможность выкупа
• в субъектах: 3 и более при лизинге, в аренде только 2
• земля не передается в лизинг, а в аренде можно
• при аренде банк не участвует
Отличие от кредита:
• при кредитовании - деньги, а при лизинге - объект лизинга
• при кредите – необходимо иметь обеспечение
• нет необходимости иметь собственные средства при лизинговой сделке
27. Факторинг: понятие и виды. Организация факторингового обслуживания клиентов.
Факторинг - разновидность торгово-комиссионной операции, направленной на решение проблемы, недостатка оборотных средств клиента или осуществления расчетов с его партнерами.
Это посредническая операция, связанная с выкупом фактор-банком денежных требований (счетов фактур) у своего клиента к его контрагенту. При этом в течение 2-3 дней производится оплата до 90% требований в виде аванса, а оставшиеся 10% – клиент получает после того, как сумма поступает от плетельщика.
Таким образом, клиент фактор-банка, который осуществил поставку товара, с одной стороны предоставил отсрочку платежа покупателю, а с другой – обращаясь в фактор-банк, получает денежные средства за поставленный товар немедленно.
Участники факторинга:
• Фактор (КБ) – организатор факторинга.
• Клиент фактора – поставщик, имеющий платежные требования за поставленный товар к своим должникам дебиторам.
• Должник (дебитор) – покупатель, имеющий обязательства оплатить клиенту фактора товар.
Схема:
 |
1. Договор на факторинговое обслуживание.
2. Поставка товара поставщиком и уведомление.
3. Анализ кредитоспособности покупате