СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………………...3
1Банки и их кредитные операции …………………………………………......4
1.1Понятие банка…………………………………………………………….........4
1.2Банковская система РФ……………………………………………………......5
1.3Банковский кредит……………………………………………………….........7
1.4Цели кредитования….........................................................................................9
1.5 Виды кредитов……………………………………………………………….10
2Функции Центрального Банка Российской Федерации и функции коммерческих банков …………………………………………………………12
2.1Функции Центрального Банка……………………………………………….13
2.2Функции коммерческих банков……………………………………………..15
2.3Экономические основы кредитования……………………………………..17
Заключение ………………………………………………………………………19
Список использованной литературы…………………………………………..20
Введение
Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы в ней произошли значительные изменения. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Кроме того, банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную структуру с огромным количеством внутренних и внешних связей. Эта структура называется банковской системой государства.
Кредитная деятельность - один из важнейших признаков банка. В наше время банковский кредит является активным, весьма важным и эффективным «участником» народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественно продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль. Уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса, как для самих банков, так и для экономики в целом.
Банки и их кредитные операции.
Понятие банка.
Первые попытки выразить сущность банка в российских энциклопедических изданиях относят к периоду 1835-1860 годов. В «Объяснительном словаре иностранных слов, употребляемых в русском языке» 1859 года банк определён как «государственное, общественное или частное учреждение, принимающее в рост капиталы или выдающее их в ссуду».
В этом же словаре дан термин «кредитное учреждение» - «места, учреждённые от правительства для приёма денег для приёма денег для приращения их с процентами или для выдачи их в ссуду под залоги разного рода».
В одной из первых советских энциклопедий 1927 года, банки характеризовались как «учреждения, имеющие своею основной задачей организованное посредничество в кредите, то есть посредничество между лицами, имеющими свободные капиталы, и теми, кто в этих капиталах нуждается».
Рассматривая понятие «банк» в современных условиях рыночной экономики в законе «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 года говорится, что Банк — финансовая организация, которая:
· сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады);
· предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд);
· посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями и отдельными лицами
Банковская система РФ.
Банковская система — совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. В двухуровневой банковской системе на первом уровне находится центральный банк, а на втором уровне:
· сеть коммерческих банков;
· филиалы и представительства иностранных банков;
· другие расчетно-кредитные учреждения.
Свойства банковской системы:
1.Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
2.Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
3.Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.
4.Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента. Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.
5.Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». 6.Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. 7. Банковская система выступает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).
Все эти признаки свойственны и российской банковской системе. Коммерческие банки имеют отличительную особенность от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, она заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в том состоит их "коммерческий интерес" в системе рыночных отношений). В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на законе РФ" О банках и банковской деятельности", принятом 3 февраля 1996г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. 1.3 Банковский кредит.
Банковский кредит – кредит, выдаваемый в виде денежных ссуд хозяйственным субъектам и другим заемщикам на условиях возвратности, платности и срочности.
Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).
Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств по векселю.
Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду именно содержание действий участников отношений, прежде всего банковских работников.
Фундаментальной основой кредитного отношения, его необходимым элементом можно полагать доверие между заемщиком и кредитором (латинское «сгеdо» означает «верю»). Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере и на нормальных условиях, а второй — что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвратит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму. В то же время это один из тех случаев, когда следует четко придерживаться принципа: доверяй, но проверяй. В любом случае ясно, что доверие — такой фактор кредитных отношений, в силу которого они не могут полностью базироваться на каких-либо формальных процедурах проверки.
Кредитные операции Банков и Кредитных учреждений делятся на: Активные и Пассивные. В первом случае банк (кредитное учреждение) является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). Т. е. и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование, как кредитов (ссуд), так и депозитов (вкладов). Иначе говоря, кредитные операции включают в себя: ссудные и депозитные операции.
Таким образом, ссудные операции – это действие работников банков (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, и их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные операции – действие тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе вкладов, их возврату и оплате причитающихся процентов.
Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке в качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик. Кредиторами являются лица, как юридические, так и физические, предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заёмщика на определённый срок.
Под заёмщиком понимается сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование, ссуду, и обязанная их возвратить в установленный срок.
Далее речь пойдет об активном банковском кредитовании.
Цели кредитования
Банковский кредит может быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под разнообразные цели, самыми распространенными из которых являются: увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствующей организации, что может означать, к примеру:
• финансирование сезонных потребностей организации;
• финансирование временно возросшего количества товарно-материальных ценностей;
• финансирование уплаты налогов;
• помощь в покрытии неординарных (крупных) издержек и т.д.
Во всех этих и подобных случаях будет справедливо говорить о кредитовании краткосрочном;
• финансирование производственных затрат, включая реализацию инвестиционных проектов (например, проекта расширения, реконструкции или модернизации предприятия), т.е. в целом — увеличение капитала, что предполагает приобретение движимого и движимого имущества, других активов, являющихся по природе «основными». В таком случае говорят о средне- или долгосрочном производственном (инвестиционном) кредите;
• потребительские цели отдельного физического лица (приобретение или ремонт жилья, получение образования и т.д.), удовлетворяемые с помощью потребительского (личного) кредита.
Виды кредитов.
Основные услуги кредитования можно подразделить в виде следующей классификации.
1. По экономическому назначению кредита.
Связанные (целевые):
1) платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки и удовлетворение временной нужды) на:
• оплату платежных документов контрагентов клиента;
• приобретение ценных бумаг;
• проведение авансовых платежей;
• перечисление платежей в бюджет (платеж по поручению заемщика);
• заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
• другие;
2) на финансирование производственных затрат, т.е. на:
• формирование запасов товарно-материальных ценностей;
• финансирование текущих производственных затрат;
• финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);
З) учет векселей, включая операции репо;
4) потребительские кредиты (заемщикам — физическим лицам).
Несвязанные.
2. По форме предоставления кредита
В безналичном порядке:
1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;
2) кредитование векселями банка;
3) в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).
В налично-денежной форме (кредитование физических лиц).
3. По технике предоставления кредита
Одной суммой.
Кредиты с овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).
Открытие кредитной линии:
Кредитная линия – это кредитование корпоративных клиентов с использованием суммы кредита частями на протяжении периода времени, с соблюдением договорных условий.
4. По способу предоставления кредита
Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).
Синдицированный.
Нередко утвержденные лимиты или иные обстоятельства не позволяют банку выдать клиенту необходимую тому большую сумму. В таких случаях несколько банков объединяют свои средства (образуют синдикат), предоставляя синдицированный кредит. Главная особенность такого кредита — наличие нескольких кредиторов, так что сумма кредита и риски распределяются между банками — участниками. В банковском синдикате всегда имеется ведущий банк — организатор, который берет на себя весь процесс привлечения участников, выдачи и обслуживания кредита. Организатор сам должен быть одним из крупнейших кредиторов. После заключения кредитного соглашения банк организатор аккумулирует средства членов синдиката и передает их заемщику. Аналогичным образом он получает от заемщика и распределяет процентные выплаты и возвращаемую основную сумму.
5. По времени и технике погашения кредита
Погашаемые одной суммой в конце срока.
Погашаемые равными долями через равные промежутки времени (тот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм).
Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:
• сложный кредит (с выплатой значительной части (от 20 до 50% суммы кредита) в конце срока);
• прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);
• сезонный кредит (кредит для сезонных производств (проектов) с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).
Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в час и кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования.
Функции Центрального Банка Российской Федерации и функции коммерческих банков.
В данное время в нашей стране, как и в большинстве стран мира, функционирует двухуровневая банковская система: первый уровень - Центральный Банк, второй – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. В этой главе будут рассмотрены функции этих звеньев, т.е. Центрального Банка и коммерческих банков.