Контрольные вопросы
1. Сущность и задачи налогового консультирования.
2. Виды налогового консультирования.
3. Развитие налогового консультирования.
4. Состав специалистов, осуществляющих налоговое консультирование и требования, предъявляемые к ним.
5. Правовые основы налогового консультирования.
6. Этика специалиста по налоговому консультированию.
7. Характеристика задач и деятельности Палаты налоговых консультантов.
8. Характеристика деятельности аудиторов по налоговому консультированию.
9. Права и обязанности налогового консультанта при оказании услуг.
10. Права и обязанности экономических субъектов, которым оказываются услуги по налоговому консультированию.
11. Договор на оказание услуг по налоговому консультированию.
12. Оплата услуг по налоговому консультированию.
13. Основные этапы и методы налогового консультирования.
14. Модели налогового консультирования.
15. Ответственность, связанная с оказанием услуг по налоговому консультированию.
16. Контроль качества услуг по налоговому консультированию.
17. Содержание понятия налогового бремени и факторы, на него влияющие.
18. Методика определения налоговой нагрузки экономического субъекта, разработанная Департаментом налоговой политики Минфина Российской Федерации.
19. Методика определения налоговой нагрузки экономического субъекта, разработанная М.П. Крейниной.
20. Методика определения налоговой нагрузки экономического субъекта, разработанная А. Кадушиным и Н.Михайловой.
21. Методика определения налоговой нагрузки экономического субъекта, разработанная Е.А. Кировой.
22. Методика определения налоговой нагрузки экономического субъекта, разработанная М.П. Литвиным.
23. Методика определения налоговой нагрузки экономического субъекта, разработанная Т.К. Островенко.
24. Методика определения налоговой нагрузки экономического субъекта, разработанная Е.С. Вылковой и М.В. Романовским.
25. Налоговое планирование на уровне хозяйствующих субъектов в условиях глобализации экономики.
26. Типология налоговой оптимизации в зарубежных странах.
27. Тенденции международного налогового планирования и оффшорный бизнес.
28. Соглашение об избежании двойного налогообложения и трансфертпрайсинг.
29. Специфика международного налогового планирования в России.
30. Воздействие налогов на принятие предпринимательских решений.
31. Специфика налогового сегмента управления финансами хозяйствующих субъектов.
32. Правовая регламентация и институциональные аспекты налогового планирования на уровне хозяйствующего субъекта.
33. Оптимизация по налогу на прибыль.
34. Оптимизация по налогу на добавленную стоимость.
35. Оптимизация налога на имущество предприятий.
36. Оптимизация прочих налогов.
37. Основные виды оптимизации налогообложения на уровне организаций.
38. Влияние организационно-правовой формы на налогообложение.
39. Налоговая оптимизация инвестиционных проектов.
40. Оптимизация налогообложения при экспорте товаров (работ, услуг).
41. Включение во внешнеэкономический контракт на импорт товаров условия о моменте перехода права собственности.
42. Выбор договорных форм осуществления деятельности.
43. Выбор места регистрации налогоплательщика.
44. Перераспределение финансовых ресурсов в холдинге.
45. Оптимизация налогообложения при уступке права требования.
46. Метод прямого сокращения объекта налогообложения.
47. Метод оффшора.
48. Применение упрощённой системы налогообложения.
49. Метод отсрочки налогового платежа с применение вексельной схемы.
50. Отсрочка возникновения облагаемого оборота путём перечисления денежных средств в последний день отчётного периода.
51. Отсрочка возникновения облагаемого оборота по схеме кредит-депозит.
52. Формирование договорной политики предприятия в целя оптимизации налогообложения.
53. Порядок и условия предоставления налогового кредита, инвестиционного налогового кредита.
54. Минимизация налога на имущество в ущерб НДС.
55. Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений части первой Налогового Кодекса Российской Федерации.
56. Арбитражная практика по вопросам исчисления и уплаты налога на прибыль организаций.
57. Арбитражная практика по вопросам исчисления и уплаты единого социального налога.
58. Арбитражная практика по вопросам налогообложения имущества.
59. Арбитражная практика по вопросам исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость.
60. Арбитражная практика по вопросам исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц.
61. Особенности налогообложения КГН.
62. Особенности налогообложения ИП.
63. Налоговая выгода: обоснованная и необоснованная.
64. Особые экономические зоны. Виды. Характеристика.
65. Классификация ошибок.
66. Налоговое планирование в сфере малого бизнеса.