ПРИЛОЖЕНИЕ «Перечень рекомендуемых таблиц»

 

Раздел бизнес-плана «Характеристика услуг и продукции»

 

Таблица 1 – Сильные и слабые стороны товара

Преимущество товара	Слабые стороны товара
лучшее качество	что его обеспечивает (снижение цены, рост объемов,)	недостатки	методы их преодоления

 

Таблица 2 – Экономические показатели продукции

Вид продукции	Цена потребления	Показатели единицы продукции
продажная цена	доставка	Установка	……	итого	себестоимость	прибыль

 

Таблица 3 – Характеристика участия предприятия на товарном рынке

Наименование продукции	Объем производства, тыс. р.	Поставлено на Рынок, тыс. р.	Общий объем поставки на рынок всеми хозяйствующими субъектами, тыс. р.	Доля поставки на рынок предприятием, % к общему объему поставок

 

Таблица 4 – Прогноз продаж _______________________

Показатель	Годы	Общие продажи
20…	20…	20…	20…	20…
Кварталы
Рынок А Продано продукции, ед Цена Всего продаж
Рынок В Продано продукции, ед Цена Всего продаж
Общие продажи

Раздел бизнес-плана «Конкуренция и конкурентное преимущество»

 

Таблица 5 –Конкурентоспособность

(вид продукции)

Параметры, единицы измерения	Коэффициент весомости	Значения параметров	Параметрический индекс гр.3/гр.4	Мероприятия по повышению конкурентоспособности по параметрам
Анализируемый товар	товар-образец
Нормативно-производственные параметры
Сводный индекс по нормативно-производственным параметрам				Iнп= ,
Потребительские параметры … …	ai			Пj
Сводный индекс по потребительским параметрам				Iп=
Экономические параметры … …	gk			Эк
Сводный индекс по экономическим параметрам				Iэ=
Интегральный показатель относительной конкурентоспособности				,

 

Таблица 6 – Сравнительная характеристика позиций предприятия и

конкурентов

Факторы

Рынок А

Рынок В

Рынок С

предприятие

Конкуренты

предприятие

конкуренты

предприятие

конкуренты

Объем продаж (натуральные и стоимостные показатели)

Занимаемая доля рынка, % Размещение предприятия Время деятельности предприятия, лет Имидж Уровень цены Уровень технологии Качество продукции Срок исполнения услуг Уровень сервисного обслуживания Уровень известности продукции (услуг)

 

Таблица 7 – Анализ сильных и слабых сторон конкурентов и

собственного предприятия

Факторы, характеризующие предприятие	Конкурент 1	Конкурент 2	Конкурент 3
преимущества	Недостатки	преимущества	недостатки	преимущества	недостатки

Раздел бизнес-плана «План маркетинга»

 

Таблица 8 - Маркетинговая стратегия предприятия

Наименование продукции	Сегмент рынка по продукции	Состояние спроса (по видам маркетинга)	Тип маркетинга	Стадия жизненного цикла	Каналы распределения	Маркетинговая политика	Маркетинговые действия
товарная	ценовая	сбытовая	коммуникативная

 

 

высокое

 

качество

 

 

 

низкое

низкая цена высокая

 

Рисунок 1 - Карта позиционирования продуктов по параметрам функции

«качество –цена»

 

Таблица 9 - Ассортиментная политика предприятия

Ассортиментная группа	Наимено-вание товара	Модель	Структура продук-ции, %	Стадия жизненно-го цикла товара	Способ продле-ния жиз-ненного цикла товара	Товарная стратегия

 

Таблица 10 - Распределение бюджета маркетинга

Маркетинговые мероприятия	Структура, %	Расходы

 

Раздел бизнес-плана «План производства»

 

Таблица 11 – Мероприятия по совершенствованию технологии

производства

Технологический процесс	Наименование мероприятий по совершенствованию технологии производства	Затраты времени, мин.	Снижение трудоемкости изготовления изделий	Повышение производительности труда, %
по действующей технологии	по проектируемой технологии
мин.	%

 

Таблица 12 – Производственная программа

Вид продукции	Ед. изм.	Объем производства по периодам
20…г	20…г	20…г
I кв	II кв	III кв	IV кв	I п/г	II п/г
Продукция А
Продукция Б
И т.д.
Прочая реализация

 

Таблица 13 – Состав, структура и износ основных производственных

фондов

Группа основных производственных фондов	Стоимость на начало проекта, тыс. р.	Удельный вес, %	Износ на начало проекта, тыс. р.	Остаточная стоимость, тыс. р.	Коэффи- циент износа

 

Таблица 14 – Потребность в дополнительном оборудовании и других

Наименование оборудования, технических средств	Тип или модель	Завод-изготовитель	Количество, шт.	Срок поставки	Стоимость оборудования, технических средств, тыс. р.

 

Таблица 15 – Потребность в основных фондах и нематериальных активах

Долгосрочные активы	20…	20…	20…
Действующие, тыс. р.	общая потребность, тыс. р.	прирост, %	общая потребность, тыс. р.	прирост, %
1 Нематериальные активы
2 Основные фонды
2.1 Земельные участки
2.2 Здания, сооружения производственного назначения
2.3 Рабочие машины и оборудование
2.4 Производственный инвентарь
2.5 Транспортные средства
2.6 Прочие
Итого

 

 

Таблица 16 – Планирование потребности в оборотных средствах

Виды и наименование ресурсов	20…	20…	20…
1 Сырье и материалы
2 Топливо
3 Электроэнергия
4 Тара
5 МБП
6 Запасные части
7 Незавершенное производство
8 Готовая продукция на складе
9 Прочие
Итого

 

 

Таблица 17 – Потребность в материальных ресурсах

Наименование вида материальных ресурсов	Потребность на программу 20…г	Поставщики
I квартал	II квартал	и т.д.
в натуральном выражении	сумма, тыс. р.	в натуральном выражении	сумма, тыс. р.
Материалы, всего, в том числе
Вида А
Вида Б
и т.д.
Покупные комплектующие изделия, всего, в том числе
Вида М
Вида Н
и т.д.
Всего

 

Таблица 18 – Потребность в средствах на оплату труда

Категория работников	20…г
I квартал	II квартал	И т.д.
Численность, чел.	фонд оплаты труда, тыс. р.	численность, чел.	фонд оплаты труда, тыс. р.
Производственные рабочие основного производства
Вспомогательные рабочие
Руководители, специалисты и служащие
Всего

 

 

Таблица 19 – Смета затрат на производство

Элементы затрат	Величина показателя по периодам
20…г	20…г	20…г
I кв.	II кв.	III кв.	IVкв.	1 п/г	2 п/г
Материальные затраты
Затраты на оплату труда
Страховые взносы
Амортизация основных средств
Прочие затраты
Итого по элементам затрат
Постоянные издержки
Переменные издержки
П р и м е ч а н и е – К постоянным издержкам относятся амортизация, аренда помещений, проценты за кредит, повременная оплата труда рабочих, зарплата административного аппарата, административные расходы и т.д. Переменные издержки – это расходы на сырье, материалы, технологическое топливо, электроэнергию, сдельную зарплату производственных рабочих и др.

 

Раздел бизнес-плана «Финансовый план»

 

Таблица 20 – Прогноз прибылей и убытков

№ строки	Наименование показателя	Величина показателя по периодам
20…г	20…г	20..г
I кв	II кв	III кв	IV кв	I кв	II кв
	Объем продаж
	Переменные издержки
	Валовая прибыль (с.1-с.2)
	Постоянные издержки (операционные и торгово-административные)
	Проценты по кредитам
	Амортизационные Отчисления
	Операционная прибыль (с.3-с.4-с.5-с.6)
	Другие доходы
	Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
	Налоги
	Чистая прибыль (с.7+с.8-с.9-с.10)

Таблица 21 – Прогноз баланса активов и пассивов предприятия

Актив	20.. г	20..г	И т.д.	Пассив	20.. г	20.. г	И т.д.
Денежные средства Краткосрочные финансовые вложения Дебиторская задолженность Запасы				Кредиторская задолженность (долговые обязательства предприятия перед поставщиками материалов, комплектующих) Задолженность по выплатам (налоги, зарплата и т.п.) Краткосрочный заем (до 12 месяцев)
Сумма текущих активов (оборотные средства)
Основные средства и нематериальные активы Накопленная амортизация Остаточная стои- мо­сть основных средств - земля; - здания и сооружения; - оборудование Остаточная стоимость нематериальных активов Инвестиции в основные фонды Долгосрочные финансовые вложения				Сумма текущих пассивов (краткосрочные обязательства)
Долгосрочные займы (более одного года)
Собственный капитал (акционерный капитал)
Прирост собственного капитала (чистая прибыль или убытки)
Суммарный собственный капитал
Сумма фиксированных активов
Другие активы
Сумма активов				Сумма пассивов

 

 

Таблица 22 – Прогноз движения денежных средств (Cash Flow*) Прямой метод составления**

Номер строки	Наименование показателя	Величина показателя по периодам
Нулевой период 20.. г	20.. г	20.. г	20.. г	И т.д.
I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	I п/г	II п/г

 

	Поступления от продаж
	Переменные издержки
	Постоянные издержки
	Доходы по краткосрочным ценным бумагам
	Предоставление краткосрочных займов и получение поступлений от их погашения
	Поступление и выплата штрафов, пени, неустоек
	Другие поступления и выплаты
	Налоги
	Внебюджетные выплаты
	Кэш-Фло от производственной деятельности (с.1-с.2-с.3-с.4+с.5 с.6 с.7 с.8-с.9-стр10)
	Приобретение активов
	Другие издержки подготовительного периода
	Поступления от реализации активов
	Приобретение и вторичная продажа прав собственности (акций)
	Долгосрочные инвестиции в ценные бумаги (срок более 12 мес)
	Доходы по долгосрочным ценным бумагам
Продолжение таблицы 22
	Предоставление долгосрочных займов и получение поступлений от их погашения
	Кэш-фло от инвестиционной деятельности (-с.12-с.13+ с.14± с.15-с.16+с.17±с.18)
	Собственный (акционерный) капитал
	Получение долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов
	Погашение долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов
	Выплата процентов по займам
	Выплата дивидендов
	Целевые финансовые поступления
	Курсовые валютные разницы от переоценки валюты
	Прочие поступления и выплаты
	Кэш-Фло от финансовой деятельности (с.20+с.21-с.22-стр23-с.24+с.25 с.26 с.27)
	Кэш-баланс на начало периода
	Кэш-баланс на конец периода (с.11+с.19+с.28+с.29)
* В процессе описания Прогноза движения денежных средств и методов инвестиционного анализа будет также использоваться выражение сальдо “кэш-фло” для определения текущего остатка денежных средств на расчетном счете предприятия ** Поступления и выплаты денежных средств отражаются в Прогнозе движения денежных средств, составленном прямым методом, полностью в суммах поступивших и реально оплаченных наличными деньгами или путем денежных перечислений.

 

Таблица 23 – Расчет налогообложения

Наименование показателя	Величина показателя по периодам, р.
20… г	20… г	20…г.
I кв	II кв	III кв	IV кв	I п/г	II п/г
Косвенные налоги:
В том числе …………..
Налоги, подлежащие включению в себестоимость, всего
В том числе: …………...
Налоги, относимые на финансовый результат, всего
В том числе: ……………
Налог на прибыль

 

Таблица 24 – Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности

Наименование показателя	20…г	20…г	И т.д.
Объем продаж, тыс. р.
Условно-постоянные расходы, тыс. р.
Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж, доли единицы
Точка безубыточности, тыс. р.
Запас финансовой прочности, тыс. р.

 

	Объем продаж, затраты, р.
		Критический объем продаж		Плановый объем продаж		Объем продаж, шт.

 

Рисунок 2 – График безубыточности

 

Таблица 25 - Основные показатели финансово-экономического состояния

предприятия

Показатели	20… г	20… г	20… г	Рекомендуемый критерий
Выпуск продукции в натуральном выражении по основным видам:
Выручка от реализации продукции (объем продаж), в том числе по основным видам продукции:
Доля рынка по основным видам продукции:
Численность работающих
Производительность труда
Средняя заработная плата
Общие активы по балансу, в т.ч. - основные средства - оборотные средства
Фондовооруженность
Затраты на производство и реализацию продукции, в том числе по основным видам продукции:
Затраты на один рубль реализации, в том числе по основным видам продукции:
Прибыль от реализации продукции, в том числе по видам продукции
Балансовая прибыль
Затраты на НИОКР
Эффективность хозяйственной деятельности (отношение объема продаж к затратам на производство и реализацию продукции)
Объем экспорта
Средства на валютном счете
Собственный капитал
Заемный капитал, в том числе - текущие обязательства - финансовые показатели
Продолжение таблицы 25
Коэффициенты ликвидности: - коэффициент покрытия - коэффициент быстрой ликвидности - коэффициент абсолютной ликвидности
Собственный оборотный капитал
Коэффициенты деловой активности: - коэффициент оборачиваемости активов - коэффициент оборачиваемости собственного капитала - коэффициент оборачиваемости основных средств (фондоотдача)
- коэффициент оборачиваемости материально-производственных запасов (отношение себестоимости реализованной продукции к среднегодовой стоимости материально-производственных запасов)
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности
Средний срок оборота дебиторской задолженности, дн. (360 или 365 дней делится как коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности)
Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности (отношение себестоимости реализованной продукции к среднегодовой стоимости кредиторской задолженности)
Средний срок оборота кредиторской задолженности, дн. (360 или 365 дней делится на коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности)
Длительность операционного цикла (сумма среднего срока хранения материально-производственных запасов и среднего срока оборота дебиторской задолженности)
Длительность финансового цикла (длительность операционного цикла минус средний срок оборота кредиторской задолженности)
Продолжение таблицы 25
Коэффициенты устойчивости: - коэффициент финансовой автономии - коэффициент финансовой зависимости - коэффициент финансового риска (плечо финансового рычага) (отношение заемного капитала к собственному)				>0, < 0,5 < 0,8
- коэффициент финансовой устойчивости (отношение собственного капитала к заемному) - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами - коэффициент обеспеченности запасов собственными оборотными средствами - коэффициент маневренности собственных оборотных средств (отношение собственных оборотных средств к собственному капиталу)				<1,2   >0,3   >0,6     >0,5
Коэффициенты рыночной активности предприятия:
Прибыльность одной акции
Соотношение рыночной цены акции и прибыли на одну акцию
Норма дивиденда на одну акцию
Доля выплаченных дивидендов

Раздел бизнес-плана "Финансовая стратегия"

 

Таблица 26 – Потребность в инвестициях и источники их финансирования

Наименование ⇐ Предыдущая123 Поделиться: Поиск по сайту ©2015-2024 poisk-ru.ru Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование. Дата создания страницы: 2019-10-17 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных

 Поиск по сайту: Читайте также: Деталирование сборочного чертежа Когда производственнику особенно важно наличие гибких производственных мощностей? Собственные движения и пространственные скорости звезд Тема 11. Банковские риски и способы их оценки Опросник «Активность повседневной жизни» Интересно: Что такое управление собой? Какие несчастные случаи на производстве подлежат расследованию и учету? Что такое ортодоксальный марксизм? Что такое технологическая операция и каковы виды технологических операций? Обратная связь