Защита рефератов
Практическое занятие 10
Кейсы (4 часа)
Кейс 1
11 июня 2010 г. произошел пожар на заводе по выпуску мясных полуфабрикатов «Конкордия» в Калининграде. Огнем были полностью уничтожены производственный корпус, находившееся в нем оборудование и товарные запасы. Причиной пожара, в соответствии с заключением испытательной пожарной лаборатории по Калининградской области, был аварийный режим работы электросети.
Компания «Конкордия» — это крупнейшее в стране предприятие по производству готовых изделий и полуфабрикатов, было введено в эксплуатацию в конце 2008 г. На заводе установлено пять современных линий для производства более 100 видов продукции из различных видов мяса. Вертикально-интегрированный холдинг «Мираторг», основанный в 1995 г., является одним из крупнейших операторов на рынке мяса в России. В холдинг кроме «Конкордии» входят две зерновые компании, элеватор, комбикормовый завод, десять автоматизированных свинокомплексов, мясоперерабатывающее предприятие ЗАО «Свинокомплекс Короча», логистическая компания, три распределительных центра и дистрибьюторские центры в крупных городах России. По условиям договора были застрахованы здания, сооружения, производственное оборудование, мебель, инвентарь, оргтехника, товарно-материальные ценности, дополнительные расходы, не входящие в автоматическое покрытие, а также убытки от перерыва в хозяйственной деятельности. На собственном удержании страховщика осталось 260 млн руб., остальное было передано в перестрахование.
После пожара «Конкордия» заявила убыток 2,9 млрд руб. Для определения размера ущерба страховщик привлек одну из ведущих российских компаний, располагающую серьезным опытом в урегулировании сложных убытков, — «КанингэмЛиндсэй Раша». Итоговый убыток составил 2,45 млрд руб. — самый масштабный убыток в истории страхования российского АПК2.
Выплата возмещения была осуществлена как из собственных средств страховщика, так и за счет возмещения, полученного от международных и российских перестраховщиков. Решение лидера по перестраховочной защите SwissRe осуществить выплату поддержали: HannoverRe, SCOR, Partner, Sirius, GIC ofIndia, PolishRe, MilliRe, SavaRe. Из отечественных страховых компаний в перечислении возмещения участвовали 11 компаний.
Задание. На основе приведенной ситуации:
а) определите круг юридических и физических лиц, интересы которых прямо или косвенно были защищены с помощью страхования;
б) поясните влияние данной выплаты:
• на обеспечение занятости населения в регионе Калининграда;
• на поступление налогов в бюджет;
• на платежеспособный спрос в регионе;
в) используя текст кейса, поясните, как управлял своим риском страховщик.
Кейс 2
Для страхования автокаско характерны два серьезных риска: риск ущерба и риск хищения, или угона. Несмотря на то, что частота страховых случаев по риску хищения в несколько раз ниже, в финансовом плане он очень значимый. Фактически компания должна выплатить в полном объеме стоимость автомобиля, а учитывая, что страхуются по каско в основном иномарки, средняя страховая стоимость автомобиля составляет 20—22 тыс. долл. Емкость криминального рынка угонов в России оценивается в 1,5—2 млрд. 29 долл., при этом примерно 5 млрд руб. ежегодно выплачивают за угнанные автомобили страховые компании. Для совершенствования управления риском угона была создана Профессиональная ассоциация противодействия угонам, ее соучредители — страховые компании и производители противоугонных систем.
Анализ риска угона показывает, что в сегменте застрахованных автомобилей работают профессиональные угонщики. Это бизнес, который разбит на этапы: например, подбор транспортного средства для хищения, момент угона, «отстой» автомобиля, смена идентификационных номеров и подготовка к легализации, реализация и т.д. Задача — повысить для угонщиков себестоимость каждого этапа, чтобы снизить рентабельность этого бизнеса.
Основная задача — не допустить, чтобы машина тронулась с места. Если это произошло — информация должна дойти до правоохранительных органов как можно быстрее. Технически этим требованиям максимально соответствовали спутниковые системы.
Были разработаны критерии оценки штатной защищенности нового автомобиля от угона. В Великобритании, применяющей такой подход, количество угонов снизилось вдвое за 10 лет.
Как это связано со страхованием? Протестировав уровень защиты нового автомобиля, можно дать конкретные рекомендации, какие риски надо защищать послеконвейерными решениями. Разделение автомобилей на четыре категории — от малоугоняемых до особорисковых — позволяет определить технические требования к этим системам. Автомобили, оснащенные в соответствии с рекомендациями, могут получить максимальную скидку при заключении договора — до 80% по риску «хищение». Ассоциация располагает данными о 460 системах безопасности, причем одно и то же оборудование, поставленное на разные машины, дает различные скидки, в зависимости от штатной защищенности автомобиля и от того, к какой группе риска он относится. Система показала свою работоспособность: она позволяет не строить прогнозы угоняемости, а моделировать риск угона. Риск стал более управляемым.
Задание. На основании приведенного материала:
а) сформулируйте последствия угона автомобиля для страхователя, страховщика, производителя автомобиля;
б) рассмотрите факторы риска, пути его оптимизации;
в) определите место страхования в системе методов управления риском угона автомобиля. Составьте вербально-логическую схему управления риском угона для страхователя и для страховщика.
Кейс 3
В настоящее время серьезным риском для морских перевозок является пиратство. По данным Международного морского бюро IMB, в 2010 г. было зафиксировано 87 нападений на суда в районе Африканского Рога, захвачено 13 судов, удерживаются пиратами 243 члена экипажей, 7 человек убиты. Всего число удерживаемых судов, принадлежащих различным организациям, — свыше 30, общая численность удерживаемых членов экипажей в регионе — 711. Потери от пиратства составили 12 млрд долл. Сумма выкупа за одно судно увеличилась с 3—5 млн долл. в сред-нем до 5—6 млн. Если судовладелец выплачивает требуемую сумму наличными и она оказывается в руках террористических организаций, впоследствии менеджер, принявший такое решение, по законодательству таких стран, как США, Италия и Англия, будет привлечен к ответственности. Если выкупа не предоставить, экипаж судна может удерживаться пиратами на территории другого государства годами, а люди могут подвергаться настоящим пыткам.
Риск актуален для российского мореходства, поскольку, по статистике «Совкомфлота», ежегодно совершается 100— 120 проходов в водах, где действуют пираты. Известна история, когда судно компании «Московский университет» было угнано пиратами и освобождалось силами ВМФ РФ.
Для того чтобы снизить риск захвата корабля, принимаются различные меры:
• конвой; однако конвоя в виде судов сопровождения порой приходится ожидать по нескольку дней, и это связано с убытками, например в 100 тыс. долл.;
• размещение вооруженной охраны на борту судна, однако это вызывает ряд правовых коллизий — неясно, как квалифицировать ущерб и вред третьим лицам при открытии огня; кто принимает решение об оказании вооруженного сопротивления — капитан (гражданское лицо) или руководитель охраны и др.;
• судовые экипажи обучаются поведению в экстремальных условиях, оказанию медицинской помощи, проводятся психологические тренинги.
В то же время экономические риски может покрыть специальное страхование рисков пиратства, которое практикуют многие страховые компании, в том числе российские. Этот вид страхования покрывает выплату выкупа, потерю выкупной суммы во время доставки в пункт назначения, оплату услуг по кризис-менеджменту специальных организаций и переговорщиков, выплату компенсаций по несчастным случаям или смерти застрахованных лиц, юридическую ответственность застрахованного.
Задание. Используя приведенную информацию:
а) классифицируйте риск пиратского нападения, определите его соответствие классическим признакам риска, поддающегося страхованию;
б) определите место страхования в управлении риском пиратского нападения при осуществлении морских перевозок;
в) классифицируйте методы управления риском, применяемые «Совкомфлотом». Какой группе методов уделяется преимущественное внимание?
Темы рефератов
Тема: Экономическая сущность страхования. Его роль в рыночной экономике
1. Возникновение страхования. Особенности развития страховых отношений и организации страхового дела.
2. Роль и значение страхования в современной экономике.
3. Экономическая сущность, необходимость и функции страхования в условиях рыночных отношений.
4. Страхование в системе финансово-кредитных отношений.
5. Страхование в системе методов борьбы с риском.
6. Современная рисковая ситуация в России и роль страхования в ее преодолении.
7. История развития страхования в России.
8. Проблемы классификации страхования в современных условиях.
Тема: Правовые основы страховых отношений
1. Договор страхования как документальное оформление страховой услуги.
2. Страховая услуга как форма реализации страховой защиты в условиях рынка
3. Государственное регулирование страховой деятельности
4. Обязательное страхование как элемент государственного регулирования рынка.
5. Границы саморегулирования страхового рынка.
Тема: Страховой тариф
1. Основы построения страховых тарифов.
2. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто- и брутто-ставки.
3. Нетто-ставка: ее назначение и состав. Основы определения нетто-ставки.
4. Нагрузка и ее основные элементы. Способ установления нагрузки к нетто-ставки.
5. Методика расчета нетто-ставки по массовым рискованным видам страхования.
6. Убыточность страховой суммы как основа расчета нетто-ставки. Понятие тарифного периода.
Тема: Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков
1. Оценка эффективности функционирования страховой компании.
2. Управление риском страховой компании и ее финансовая устойчивость.
3. Формирование сбалансированного страхового портфеля.
4. Андеррайтинг в страховании жизни.
5. Андеррайтинг по видам страхования, кроме жизни.
6. Денежный оборот страховой организации.
7. Налогообложение страховой деятельности.
8. Принципы инвестирования и регулирование размещения средств страховой организации.
9. Оценка эффективности инвестиционной деятельности страховщика.
Тема: Перестрахование как форма обеспечения устойчивости страховых операций
1. Экономическое содержание перестрахования и его воздействие на страховой рынок.
2. Методы и формы перестрахования.
3. Значение перестрахования в обеспечении финансовой устойчивости страховой организации.
4. Роль перестрахования в функционировании международных страховых рынков.
5. Роль и место перестраховочных пулов на современном страховом рынке
Темы эссе
1. Страхование как механизм повышения эффективности системы обеспечения ЭБ России
2. ЭБ в системе страхования как составляющая ЭБ страны
3. Причины возникновения ЭУ в страховой сфере
4. Система страхования как важнейший инструмент, обеспечивающий общую ЭБ
5. Гос. регулирование страхования в системе ЭБ России
6. Страхование в системе управления ЭБ
7. Социально-экономическое значение страхования
8. Анализ страховой деятельности в РФ и ее влияние на развитие экономики
9. Пути совершенствования страхования в экономике РФ
Тестовые задания
(примерный комплект тестовых заданий)
1-й раздел. Общие вопросы страхования
Тема: Экономическая сущность страхования. Его роль в рыночной экономике
1. Первичной формой страхования было:
a) Кредитование
b) Сбережение
c) Взаимопомощь
d) Круговая порука
e) Дотация
2. Предметом непосредственной деятельности страховщиков является:
a) Страхование и посредническая деятельность
b) Страхование и инвестирование
c) Страхование и производственная деятельность
d) Страхование и банковская деятельность
3. Из Госстраха СССР в качестве отдельного хозяйствующего субъекта выделилось управление иностранного страхования, которое сокращенно называлось:
a) Росгосстрах
b) Ангосстрах
c) Ингосстрах
d) Упинстрах
4. Юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и имеющее лицензию на её осуществление:
a) Страховой брокер
b) Страховщик
c) Страховой агент
d) Страхователь
5. Первая страховая компания появилась в Лондоне после:
a) Великого наводнения
b) Великого пожара
c) Великого землетрясения
6. Основы страховых отношений в России были заложены в:
a) Своде законов Иоанна IV Грозного
b) Своде законов «Русская правда» Ярослава Мудрого
c) Своде законов Петра I
7. Первая страховая компания в России появилась в правление:
a) Павла I
b) Александра III
c) Екатерины II
d) Петра I
8. Способом борьбы со стихийными обстоятельствами природы и общества является:
a) Система страхования
b) Двойное страхование
c) Система перестрахования
d) Экономика страхования
9. Экономическая сущность страхования заключается в том, что:
a) Убытки раскладываются на многих страхователей и взносы обременительны для каждого из них
b) Убытки раскладываются на одного страхователея и взносы сравнительно не обременительны
c) Убытки раскладываются на многих страхователей и взносы сравнительно не обременительны для каждого из них
10. Как экономическая категория страхование обладает рядом специфических признаков:
a) Перераспределительные отношения обусловлены наличием страхового риска
b) Наступление страхового случая рассматривается с точки зрения его вероятности
c) Последствия страхового случая выражаются в материальном ущербе имуществу, вреде жизни и здоровью граждан
d) Страховое взаимоотношение страхователей и страховщиков
e) Разложение нанесенного ущерба осуществляется между страхователями и застрахованными лицами
f) Формирование и распределение страхового фонда носит замкнутый характер
g) Все ответы верны
h) Все ответы не верны
Тема: Правовые основы страховых отношений
11. Какие из перечисленных видов страхования носят обязательный характер в России
a) Жизни
b) Личное страхование сотрудников милиции и пожарной службы
c) Профессиональной ответственности аудиторов
d) Профессиональной ответственности бухгалтеров
e) Строений
f) Медицинское
g) Пассажиров воздушного транспорта
h) Инвестиций
12. Страхование одного и того же риска совместно по одному договору двумя страховщикам, при котором суммарныйлимит ответственностистраховщиков (общаястраховая суммапо всем договорам) превышаетстраховую стоимость получило название:
a) Перестрахование
b) Взаимное страхование
c) Сострахование
d) Двойное страхование
13. Государственное регулирование страховой деятельности проводится по следующим направлениям:
a) Прямое участие государства в регулировании и становлении страховой системы защиты имущественных интересов
b) Законодательное регулирование становления и защиты национального страхового рынка
c) Государственный контроль над страховой деятельностью
d) Защита добросовестной конкуренции на рынке страхования, предупреждение и пресечение монополизма
e) Все ответы верны
f) Все ответы не верны
14. Является ли договор страхования возмездным:
a) Да
b) Нет
c) Частично
15. Выполнение регулирующей функции государства в области страхования возлагается непосредственно на:
a) Государственный страховой надзор
b) Налоговые органы
c) Министерство экономического развития
d) Министерство внутренних дел
Тема: Страховой тариф
16. Ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования, устанавливаемая по добровольным видам страхования страховщиком, по обязательным – федеральным законом:
a) Страховой процент
b) Страховой тариф
c) Страховой уровень
d) Страховой стандарт
e) Страховой показатель
17. Страховая премия - это:
a) Плата за страхование
b) Выплата страховой компанией денежных средств клиенту при реализации страхового случая
c) Дополнительное поощрение, предлагаемое страховой компанией клиенту у которого не было страховых случаев за определенный период времени
18. В зависимости от способа формирования страхового фонда и расчета тарифа страхование подразделяется на:
a) рисковое
b) безрисковое
c) доверительное
d) двойное
19. Часть тарифа, которая включает в себя расходы на ведение дела, расходы на создание фонда предупредительных мероприятий и прибыль страховщика от проведенной операции называется:
a) Премия
b) Нагрузка
c) Ставка
d) Показатель
20. Часть страхового тарифа, которая направлена на формирование страховых резервов для последующих выплат по договорам страхования называется:
a) Тариф-брутто
b) Тариф-нетто
c) Ставка-тариф
Тема: Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков
21. Совместная деятельность страховщиков (без образования юридического лица) на основании договора в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования:
a) Страховой союз
b) Страховая ассоциация
c) Страховая группа
d) Страховое объединение
e) Страховой пул
22. Денежные фонды, образованные страховщиками в порядке и на условиях, установленных законодательством, из полученных страховых премий, предназначенные для обеспечения исполнения принятых страховых обязательств:
a) Страховые доходы
b) Страховые резервы
c) Страховые расходы
d) Страховые затраты
e) Страховые запасы
23. Инвестирование страховых резервов осуществляется на основе принципа
a) Экономической осмотрительности
b) Экономической целесообразности
c) Наибольшей доходности
d) Диверсификации
e) Значительной выгодности
24. Соблюдение страховой организацией нормативного соотношения между активами и принятыми страховыми обязательствами обеспечивает гарантию:
a) Ликвидности
b) Финансирования
c) Прибыльности
d) Доходности
e) Платежеспособности
25. К доходам от инвестиционной и финансовой деятельности относят:
a) Доходы от сдачи имущества в аренду
b) Комиссионные вознаграждения за передачу рисков в перестрахование
c) Проценты от размещения средств не депозитных вкладах в банке
26. К критериям оценки финансовой надежности страховщика относят:
a) Размер собственных средств страховщика
b) Величину страховых резервов, адекватных сумме взятых страховщиком на себя обязательств
c) Эффективность размещения страховых резервов
d) Все ответы верны
27. Не относятся к доходам от страховых операций:
a) Страховые премии по прямому страхованию
b) Возмещение доли убытков по договорам переданным в перестрахование
c) Суммы, полученные в порядке регресса
d) Комиссионные, брокерские вознаграждения, тантьемы, полученные по прямому страхованию и сострахованию
e) Доходы от проведения консультационных работ, обучения