2 347 680 х 2.2/3650 тн = 1415 руб./тн.
Средняя основная и дополнительная зарплата одного рабочего составит в месяц – 10000 руб.
Количество работающих в смену – 6 человек, в сутки 18 человек
Средняя основная и дополнительная зарплата рабочих (18 человек) составит:
в месяц – 180000 руб. в год—2 160 000 рублей
Сумма заработной платы в 1тн.стекломассы составит: 2160000 руб./ 3117= 693руб.
Суммарная стоимость варки 1 тн. глушённого стеклогранулята с учётом стоимости шихты, электроэнергии и зарплаты составляет:
3605руб. + 1415руб.+ 693 руб.= 5713 руб.
Цена 1 тн стеклогранулята увеличивается за счёт НДС.
Невозвратный НДС (18%) берётся с зарплаты (НДС за сырьевые материалы и электроэнергию возвращаются предприятию).
Невозвратный НДС равен:
· 693 руб. х 0,18 = 125 руб.
При 20 % накладных расходов себестоимость 1 тн. стеклогранулята составит:
5713 руб.+125 руб. х 1,2 = 7006 руб./тн.
Себестоимость 1 тн. Стеклогранулята = 7006 руб./тн.
Расчет себестоимости изготовления 1м3 ПЕНОДЕКОРА
содержание компонентов в шихте приведено в таблице 5
Таблица5
| №№ п/п | Наименование компонентов | Вес 1м3 в кг | Расход на1м3 в кг | Цена 1 кг/руб | Сумма руб. |
| 1. | Цветной стеклогранулят | 7,0 | |||
| 2. | Карбонатные породы | 0,74 | 92,5 | ||
| 17592,5 | |||||
| Стоимость 1 м3 шихты для получения цветных пеностекольных блоков – 17592,5. |
3117 тонн стеклогранулята = 1187 м3 шихты (3117/ 2625)
Стоимость 1187м3 шихты составит: 1187м3х17592,5руб. = 20 882 297,5 рублей
По окончания процесса вспенивания шихта увеличивается в объеме в 15 раз, т.е. из 1м3 шихты получается 15 м3 пенодекора
Годовая выработка пенодекора в год составит: 1187м3х 15= 17805 м3
Стоимость материалов на получение 1м3 пенодекора составит:
20 882 297,5 рублей/17805м3= 1173рубля
Установленная мощность тоннельной электрической печи - 300 кВт
Установленная мощность молотковой дробилки - 12,5квт
Установленная мощность шаровой мельницы – 18 квт
Годовой расход электроэнергии на выработку пенодекора составит:
330,5 квт х 0,67 х 24 х 365 = 1 939 770. кВт. час.
Цена 1 кВт х час –.2,2 руб.
Стоимость электроэнергии для цветных пеностекольных блоков
1939770 х 2.2/17805 м3 = 243 руб./м3.
Средняя основная и дополнительная зарплата одного рабочего составит в месяц – 10000 руб.
Количество работающих в смену – 6 человек, в сутки 18 человек
Средняя основная и дополнительная зарплата рабочих (18 человек) составит:
в месяц – 180000 руб. в год —2 160 000 рублей
Сумма заработной платы в 1м3.пенодекора составит: 2160000 руб./ 17805=121руб.
Суммарная стоимость производства 1м3 пенодекора с учетом стоимости материалов, электроэнергии и зарплаты составляет:
1173 руб.. + 243руб. + 121руб.= 1537руб..
Цена 1 м3 Пенодекора увеличивается за счет НДС и прибыли.
Невозвратный НДС (18%) берется с зарплаты (НДС за сырьевые материалы и электроэнергию возвращается предприятию).
Невозвратный НДС ориентировочно равен:
121 х 0,18 = 22руб. При 20% накладных расходов окончательная себестоимость 1 м3 Пенодекора составит (1537 +22руб.) х 1,2 = 1871 рублей.
Себестоимость 1м3 пенодекора составит - 1871 руб.
Сводная таблица производственных затрат
Таблица 3
| Стоимость проектной документации тыс.руб. | ||
| 1. | цеха подготовки шихты | 1 180 |
| 2. | стекловаренной эл печи | 1 450 |
| 3. | тоннельной печи | 1 030 |
| Итого | ||
| Стоимость комплекта оборудования | ||
| 1. | цеха подготовки шихты | 6 167 |
| 2. | Стекловаренной ванной электропечи производительностью 10 тн/сут. с утилизацией тепла отходящих газов. | 14 260 |
| Гранулятора стекломассы | ||
| 4. | Тоннельной печи вспенивания шихты производительностью 18 м3 пенодекора в сутки | 16 750 |
| 5. | Мельницы дробления и помола стеклогранулята | 1 500 |
| 6. | Трансформатора на 1000/6/0,4 квт. | |
| 7. | Упаковочная линия УМ-1 "Автомат» | |
| Итого | ||
| Стоимость монтажа оборудования | ||
| 1. | Монтаж оборудования цеха подготовки шихты | 3 300 |
| 2. | Монтаж огнеупорной кладки печи | 1 200 |
| 3. | Монтаж электрической части печи | |
| 4. | Монтаж тоннельной печи вспенивания | |
| 5. | Монтаж оборудования дробления и помола стеклогранулята | |
| 6. | Монтаж трансформатора на 1000/6/0,4 квт. | |
| Монтаж упаковочная линия УМ-1 "Автомат» | ||
| Итого | 6 525 | |
| Стоимость ремонтно-строительных работ | ||
| 1. | Строительство цеха подготовки шихты | 8 500 |
| 2. | Капитальный ремонт существующих зданий стеклозавода | 25 000 |
| 3. | Строительство трансформаторной подстанции 1000/6/,400 квт. | 2 500 |
| 4. | Прокладка ВЛ 1000 квт с установкой столбов - 400м и отпайкой от ВЛ 110кВ | 3 500 |
| 5. | Капитальный ремонт существующей ТП-400квт | |
| Итого | 40 000 | |
| Стоимость сырьевых материалов на 1год | ||
| 1. | Кварцевый песок 2664,5тн х 106 = | |
| 2. | Доломит 0,602тн х 708 = | |
| 3. | Мел 2300 тн х 504= | 1 159 |
| 4. | Глинозем 0,036,5 тн х 30000 | |
| 5. | Сода кальцинированная 872 тн х 8500 | 7 412 |
| 6. | Красители 3650 тн х 500 | 1 825 |
| Итого | 11 106 | |
| Стоимость транспортных расходы | ||
| 1. | Завоз оборудования | 5 000 |
| 2. | Завоз строительных материалов и конструкций | |
| Завоз сырьевых материалов | ||
| ВСЕГО производственных затрат | 104 722 |
6. План по персоналу (в тыс. руб.)
Таблица № 4
| № п/п | Должность, профессия | Кол-во чел. | Основная и дополнительная зарплата в месяц, в тыс. руб. | Общая зарплата в месяц, в тыс. руб. | |
| Производство | |||||
| 1. | Начальник производства | ||||
| 2. | Зам. начальника производства | ||||
| 3. | Сменный технолог | ||||
| 4. | Сменный мастер | ||||
| 5. | Сменный электромеханик-электронщик | ||||
| 6. | Слесарь-ремонтник | ||||
| 7. | Операторы | ||||
| Итого |
Зарплата персонала за год – 7020 тыс. руб
Всего затрат в тыс. руб.: 104722+7020 = 111 742 (112000)тыс.руб
7. Сметная калькуляция затрат по производству 1 м 3 пенодекора при производстве 17805 м 3 в год.
Таблица № 5
Себестоимость 1 м3 пенодекора составляет –1938 руб./м 3. с учетом отчисления на заработную плату в размере 39%
8. Окупаемость
Таблица № 6
Окупаемость завода с момента начала выпуска первой продукции составляет: 111742/ 143 544 000 = 8 месяцев
20.11.2009 года. |