Страховые правоотношения в своей совокупности регулируются нормами нескольких отраслей права. Государственное право, как ведущая отрасль законодательства России закрепляет ряд принципов и норм, имеющих значение для всех отраслей права. Нормы административного и финансового права распространяются на сферу страховых отношений по поводу регулирования взаимоотношений с органами государственного управления и налоговыми органами. Основная же часть правоотношений, возникающих при осуществлении страхования - имущественные обязательства - регулируется нормами гражданского права.
По силе действия источников права выстраивается следующая иерархическая структура:
Конституция Российской Федерации;
Кодексы - Гражданский кодекс, Арбитражный кодекс, Кодекс Законов о труде, Кодекс об Административных правонарушениях, Налоговый кодекс;
Специальные законы – «Об организации страхового дела в Российской Федерации», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «О взаимном страховании», О медицинском страховании граждан Российской федерации», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте»;
Указы Президента;
административные акты (постановления Правительства, ведомственные нормативные документы);
судебная практика;
деловой обычай.
Применительно к страховой деятельности, равно как и к другим отраслям предпринимательства, можно выделить на всех уровнях этой лестницы, так называемые общие нормы законодательства - касающиеся всех граждан и юридических лиц - так и специфические законодательные и нормативные акты, регулирующие исключительно страховые отношения.
Особенность правового регулирования страхования состоит в том, что страховое право, как отрасль права сочетает в себе элементы целого ряда отраслей права и опирается на общие законы и кодексы Законов.
Система российского страхового законодательства - это самостоятельный правовой институт, объединяющий нормы различных отраслей права.
Гражданское право - регламентирует заключение, действие и прекращение договора страхования, а также создание и ликвидацию страховщиков, страховых посредников, общие и специальные вопросы действительности сделок по страхованию и включает, в частности:
Гражданский кодекс Российской Федерации;
Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
Закон «О несостоятельности (банкротстве») от 8 января 1998 г.;
Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».
Административное право - регулирует отношения между государством и участниками страхового рынка и включает:
Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
Федеральный закон от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ «О банке развития»;
Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ «О взаимном страховании».
Государственное право – регламентирует правовую форму органа страхового надзора, его место и функции в системе федеральных органов исполнительной государственной власти:
Конституция Российской Федерации;
Гражданский кодекс Российской Федерации;
Указ Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти»;
Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330 «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».
Финансовое право - регламентирует отношения между страховыми организациями, страхователями и государством:
Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 05 августа 2000 г. № 117-ФЗ;
Приказ Министерства Финансов Российской Федерации от 08 августа 2005 г. № 100н «Об утверждении правил размещения страховщиками средств страховых резервов»;
Приказ Министерства Финансов Российской от 11 июня 2002 г. № 51н «Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни»;
Приказ Министерства Финансов Российской от 2 ноября 2001 г. № 90н «Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств».
Таким образом, страховое право можно рассматривать как совокупность общепринятых правил поведения (норм) страхователей, страховщиков и их посредников, установленных или санкционированных государством.