Тема 1
Личные финансы – это все виды денежных средств, которыми владеет какое-либо лицо, а также любые финансовые инструменты, при помощи которых можно достигнуть личных финансовых целей. Личные финансы существуют для формирования и использования денежных доходов отдельных индивидов в соответствии с их решениями. Индивиды принимают решения об использовании доходов на цели потребления и накопления.
Финансы - совокупность денежных отношений, проявляющиесяпри движении денежных средств в процессе их образования и расходования
Термин «домохозяйство» используется достаточно широко во многих научных дисциплинах и имеет свою специфику в зависимости от направления научного исследования.
Основой домохозяйства является семья. Однако эти понятия не являются синонимами. В экономическом плане под семьей понимается группа лиц, связанных родственными отношениями и ведущих совместное хозяйство для семейного потребления (семья не может состоять из одного человека). Основным признаками домохозяйства является наличие между людьми отношений, возникающих при организации совместного быта, ведение домашнего хозяйства. При этом, в отличие от семьи, для одного домашнего хозяйства родственные отношения не обязательны, а члены домохозяйства действуют с учетом общехозяйственных интересов в вопросах жизнедеятельности. Помимо этого, домохозяйство может состоять из одного человека, который осуществляет деятельность по самостоятельному ведению домашнего хозяйства. Таким образом, понятие домохозяйства основано на бытовом укладе, в рамках которого отдельные лица или группа людей обеспечивают себя всем необходимым для жизни.
В экономику России определение домашнего хозяйства как рыночного института пришло с внедрением в 1992 г. системы национальных счетов. Развитие рыночных отношений в экономике Российской Федерации, интеграция страны в международное экономическое сообщество потребовали в начале 90-х годов реструктуризации и реклассификации отраслей и производственных единиц в соответствии с принципами принятой в международной практике системы национальных счетов. Такая потребность была обусловлена процессами глобализации экономики, необходимостью принятия мер по регулированию рыночных процессов и формированию экономической политики.
В этой связи Системой национальных счетов предложено следующее понятие домашнего хозяйства: домашние хозяйства – это физические лица в экономике страны, причем они могут состоять как из одного лица, так и из группы лиц (не обязательно родственников), объединенных общим бюджетом. В понятие «домашнее хозяйство» включаются также так называемые некорпоративные предприятия домашних хозяйств, деятельность которых ни с юридической, ни с экономической точки зрения невозможно отделить от их владельцев.
Одной из важнейших предпосылок решения социальных задач является изучение семьи и семейной структуры населения. Общепринятым является следующее определение семьи. Семья – это основанная на браке или кровном родстве малая группа, члены которой связаны общностью быта, взаимной помощью, моральной и правовой ответственностью.
Домохозяйством считается:
1) несколько человек, совместно проживающих в одном жилом помещении, которые ведут общее хозяйство, совместно обеспечивают себя самым необходимым, объединяя средства для ведения общего хозяйства;
2) один человек, который соответственно проживает один и обеспечивает полностью себя сам.
В домохозяйство могут входить лица, которые связаны родственными отношениями, отношениями вытекающими из брака, а также совершенно не связанные такими отношениями, либо и те и другие.
Если лицо снимает жилое помещение у отдельных граждан, оно не входит в состав того домохозяйства, где непосредственно снимает жилое помещение. Это будет считаться самостоятельным домохозяйством из одного или нескольких человек.
В рекомендациях Статистической и Экономической комиссий ООН дано определение семьи. Семья – супружеская пара без детей или с детьми любого возраста либо один из родителей с детьми любого возраста, которые не состоят в браке и не имеют собственных детей. Факт совместного проживания или совместного ведения домашнего хозяйства в данном определении отсутствует.
Однако домохозяйство имеет еще ряд определений, так, например, в зависимости от уровня жизни оно также может иметь название «домашнее хозяйство».
Домашнее хозяйство – небольшая группа людей, которые проживают в одном и том же жилом помещении, объединяют часть или весь свой доход и имущество и совместно потребляют определенные типы продуктов и услуг, прежде всего жилищные услуги и продукты питания.
Функции семьи, помимо общественных отношений, отражают также и отношения семьи и личности. К числу наиболее важных функций семьи относятся: первичная социализация и воспитание детей, организация быта, организация личного потребления, психологическая и материально-бытовая поддержка пожилых, инвалидов, нетрудоспособных членов семьи.
Необходимо отметить, что домашние хозяйства – это не только учетно-статистический показатель, который используется для анализа состояния общества, но и особый тип хозяйства, оказывающий серьезное влияние на все экономические отношения в стране.
Финансы – это денежные отношения, возникающие в процессе распределения валового внутреннего продукта и части национального богатства в связи с формированием денежных доходов и их использованием.
Под финансами понимают:
— деньги и денежные средства как один из видов экономических ресурсов;
— источники, объемы, виды и способы обеспечения финансовыми ресурсами (финансирование);
— существующие в обществе распределительные отношения.
Основа личных финансов
Для того, чтобы подробнее разобраться в структуре и основе личных финансов, можно прибегнуть к аналогии с домом. Конструкция каждого дома включает в себя три самые основные составляющие: фундамент, стены и крышу. Основой дома служит фундамент, и без него построить дом будет невозможно, поскольку он обеспечивает устойчивость всей конструкции к любым внешним воздействиям. Помимо просто своего наличия, фундамент должен быть основательным, крепким, устойчивым, надежным. Поскольку хрупкий просто не сможет удержать даже самые крепкие и прочные стены. К тому же, от надежности фундамента полностью зависит высота стен. Крыша же представляет собой скорее защитную функцию и требуется только при наступлении определенного кризиса – непогоды. Особенно при серьезных катаклизмах необходимо обеспечить достаточно крепкую и прочную крышу, чтобы можно было защитить себя от возможных последствий. И поэтому даже при наличии надежного и устойчивого фундамента, крепких и прочных стен без крыши будет достаточно сложно, придется терпеть постоянные неудобства, потери и убытки.
Таким же образом, можно представить и структуру личных финансов. Если спроецировать основную конструкцию дома не финансы, то получится следующее:
1) «Фундамент».
Любые личные финансы должны строиться на основе крепкого фундамента, который в свою очередь состоит из следующих компонентов:
Финансовой грамотности.
· Ценностей, целей и приоритетов в жизни.
· Финансовой стратегии.
Без постройки надежного и устойчивого финансового фундамента возведенные «стены» будут крайне неустойчивы, постоянно будут рушиться, и требовать регулярного ремонта, восстановления и реставрации. И очень часто может возникать ситуации, когда будет необходимо их возводить заново. Поэтому для возведения грамотного «финансового дома» необходимо тщательно подойти к закладке фундамента.
В первую очередь, необходимо поднять уровень собственной финансовой грамотности. Для этого нет необходимость обучаться по специальным программам вуза, даже не обязательно посещать какие-либо курсы по управлению финансами. Тем более, что обучение построено таким образом, что для управления личными финансами вряд ли получится почерпнуть что-нибудь важное. Речь идет скорее о личном самообразовании. На настоящий момент достаточно много различной литературы, информации на специальных ресурсах, существую специальные тренинги и курсы, направленные на повышение именно личной финансовой грамотности.
Столь же важно определиться с ценностями, целями и приоритетами жизни. Поскольку от них зависит направленность формирования личных финансов. Например, если главной целью жизни является построение карьеры адвоката, жизнь в большом городе и владение благами цивилизации – то потребуется одна финансовая стратегия. Если же человек стремится уехать в небольшое селение, построить там дом и завести животноводческое хозяйство – то стратегия будет уже совершенно иная.
Таким образом, от жизненных приоритетов будет полностью зависеть постановка стратегических целей. А те, в свою очередь, оказывают непосредственное влияние на учет, формирование и перераспределение личных финансов.
2) «Стены».
Начать возведение стен можно только после того, как был заложен крепкий и устойчивый фундамент. Возведение «стен» будет включать в себя следующие категории:
Краткосрочные цели.
Для заложения основных длительных целей, которые лежат в основе финансового фундамента понадобится разбить на небольшие краткосрочные финансовые цели, которые будут являться промежуточными. Реализуя каждую такую небольшую цель постепенно можно продвигаться к реализации основной, масштабной финансовой цели. Можно назвать такие промежуточные этапы проектом всего финансового «дома».
Финансовый план.
Наличие личного финансового плана станет основным инструментом, при помощи которого будут возводиться «стены». Состоит этот план из трех основных категорий: доходов, расходов и целей. Но для его составления потребуется определенная финансовая грамотность, что возвращает к необходимости получения должных знаний, о которых говорилось при закладывании фундамента.
Постоянные источники дохода.
Это главный материал, из которого и будут возводиться стены. Обязательно, чтобы доход был диверсифицированным, то есть имел несколько источников. В частности, это могут быть как большие блоки, представляющие собой основной, стабильные доход, межкомнатные перегородки – дополнительный доход, и небольшие разовые материалы – непостоянные доходы. Также стоит обеспечить как наличие активных, так и пассивных источников дохода. Причем пассивные источники позволяют сделать здание намного более прочным. Не стоит забывать и о расходах, поскольку каждый расход замедляет строительство здания, а если они существенно превышают доходы – то и вовсе разрушает его.
Личный капитал
Личный капитал можно представить в виде каждого завершенного и зафиксированного уровня строительства. То есть, каждая собранная сумма личного капитала обеспечивает наличие определенного этажа здания или же просто плиты перекрытия и обеспечивает базу для дальнейшего строительства.
3) «Крыша». Это завершающие компоненты всего строительство финансового дома. Крыша несет в себе защитные функции, которые способны уберечь от серьезных потерь при наступлении определенных финансовых рисков – «непогоды». Единственным отличием этой аналогии от постройки реального дома является то, что возведение крыши необходимо сразу, на самых первых тапах строительства. Поскольку «жить» в этом доме предполагается с момента начала возведения стен. Эта крыша будет расти совместно с домом и со временем все сильнее укрепляться и становиться все прочнее. Компоненты, которые входят в ее состав и которые помогут справиться с любым возможным финансовым кризисом или более мелкими проблемами:
Учет и контроль.
Иначе это можно представить как личную, домашнюю бухгалтерию. То есть, контроль за любыми расходами и поступлениями, их постоянная фиксация. Поскольку без четкого и грамотного учета расходов будет очень сложно обеспечить строительство на долгое время.
Сохранение личных финансов.
Важно позаботиться о должном сохранении своих финансов, помимо их заработка. Причем речь идет не столько о самих личных финансах, сколько об их покупательной способности. Создание запасов обеспечит строительство на долго время, однако стоит помнить и о том, что со временем все сбережения могут существенно обесцениться. Поэтому за сохранением стоит следить очень внимательно.
· Приумножение личных финансов.
Приумножение позволит быстрее накапливать личный капитал и тем самым быстрее обеспечивать строительство всего финансового дома. Таким образом, финансы будут постоянно работать, принося новый доход, новые инструменты и материалы для строительства и его скорейшего завершения.
Защита личных финансов.
Защита – не менее важный компонент при строительстве. Первая ассоциация, которая возникает при упоминании защиты финансов – это страхование своего капитала. Если застраховать активы, то в случае наступления серьезного катаклизма (финансового кризиса) можно обеспечить себе достаточно быстрое восстановление. Однако, страхование – это не единственный способ защитить себя от возможных потерь. Не менее важным инструментом выступает диверсификация возможных финансовых рисков. И не стоит пренебрегать им. Защита финансов – очень важный компонент при строительстве, поскольку буря, конечно, может и не наступить. Зато, если наступит – здание будет надежно защищено. А в случае, если будет нанесен серьезный ущерб – то есть возможность быстро восстановить любые «разрушения».
Аналогия со строительством дома позволяет наиболее наглядно представить, как происходит формирование личных финансов и как обеспечить их постоянный рост. На этом примере наглядно видно, насколько важен любой компонент, будь это формирование, учет, распределение или приумножение. Без планирования личных финансов, основываясь исключительно на учете доходов и расходов, невозможно построить устойчивый финансовый «дом» и обеспечить свое финансовое состояние. В то время как тщательное планирование, учет и приумножение финансов поможет в дальнейшем обеспечить полную финансовую независимость, то состояние которое, безусловно, является целью или мечтой практически каждого человека.
Для обеспечения же себя необходимыми навыками, знаниями, для повышения уровня финансовой грамотности нужно не забывать о постоянном, непрекращающемся самообразовании. Причем для этой цели можно использовать не только книги, статьи, семинары и курсы, но и свой личный, жизненный опыт и опыт других людей, который учит намного ярче любого теоретического материала. Не существует общей «универсальной информации», поскольку восприятие каждого человека отличается друг от друга. Поэтому так важно искать именно ту информацию, которая будет подходить именно в каждом конкретном случае.
Финансы домохозяйства – это экономические отношения по формированию и использованию фондов денежных средств в целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводства.
В современных условиях хозяйствования финансам домохозяйств отводится приоритетная роль, поскольку они являются важнейшим элементом финансовой системы и индикатором состояния общества. Их вовлечение в оборот рассматривается как обязательное условие дальнейшего расширение финансового рынка, источник инвестирования для корпоративного сектора.
Финансовые ресурсы домохозяйств постоянно используются и находятся в движении, осуществляя кругооборот. Основными стадиями кругооборота являются доходы и расходы. Доходы домохозяйств включают собственные (заработная плата, доход от предпринимательской деятельности, доход от подсобного хозяйства), привлеченные средства (кредиты), средства, поступающие в порядке перераспределения национального дохода (пособия, пенсии, бюджетные ссуды).
Если в домохозяйствах происходит не только потребление, но и производство, то они могут рассматриваться как предприятия.
В отличие от финансов предприятий (организаций), где расходы структурируются на потребление и накопление, расходы домашних хозяйств подразделяются на потребление, накоплении и сбережение. Денежные расходы направляются на покупку товаров и услуг, обязательные платежи и сборы, приобретение недвижимости.
Сбережения включают часть дохода домохозяйств после уплаты налогов, которые не расходуется на приобретение потребительских товаров и услуг. В широком смысле слова к ним относятся выплаты по долговым обязательствам (такой подход к сбережениям лежит в основе действующей в России методологии статистического наблюдения в области финансов домохозяйств).
Сбережения домохозяйств – важный элемент стабильности национальной экономики. Сбережения подразделяются на денежные фонды (например, страховой и резервный фонды), средства, из которых население будет направлять для последующего потребления и инвестиций (средства, используемые в качестве источников дохода). Страховой фонд или фонд самострахования служит для поддержания уровня текущего потребления в случае снижения доходов. Резервный фонд или фонд самообеспечения связан с приобретением предметов длительного пользования, осуществления дорогостоящего лечения и т. д. Доходы от инвестиции в акции и облигации и другие финансовые инструменты формируют фонды накоплений домохозяйств. По форме финансовые ресурсы домохозяйств могут быть представлены в виде денежных средств (фондов), нематериальных активов (прав), обязательств (долгов).
В определенном отношении организацию финансов домохозяйств можно сопоставить с организацией финансов предприятия. Здесь также формируются денежные фонды целевого назначения и осуществляется их целевое использование. Излишки средств, которые образуются у домохозяйств в благоприятные годы, могут быть направлены на конкретные «инвестиции» с последующим их перераспределением в менее благоприятные годы. Основой организации финансов домохозяйств являются процессы распределения доходов на фонды потребления, накопления и налоговые отчисления и самострахования. Подобно предприятию, домашнее хозяйство в условиях рыночной экономики является самостоятельно хозяйствующим субъектом, т. е. полностью зависит от результатов собственной деятельности. Важную роль при этом должны играть страхование уровня жизни, имущества, ответственности, коммерческих рисков, денежные и натуральные фонды самообеспечения и самострахования.
Как и финансы предприятий, финансы домохозяйств также имеют свою организацию, основные принципы которой можно представить в следующем виде.