ТЕМА: РОЛЬ КРЕДИТА В ЭКОНОМИКЕ, ЕГО ПРИНЦИПЫИ ФУНКЦИИ
Перечень изучаемых вопросов:
1. Кредит как форма движения ссудного капитала
2. Основные принципы кредита
3. Функции и формы кредита
Кредит как форма движения ссудного капитала
«Кредит» переводится с латинского языка как «ссуда». Кредит – это ссуда в денежной или товарной форме, выданной на основе возвратности и с уплатой процента.
Кредит возник еще при первобытно-общинном строе. Богатые члены общества предоставляли кредит мелким производителям, ремесленникам и крестьянам. Далее в качестве заемщиков стали выступать рабовладельцы, а затем представители феодальной знати. Сначала кредит предоставлялся в натуральной форме (зерно, домашний скот и т.д.). Со временем кредиты стали выдаваться в денежной форме.
Кредиты выдавались под высокие проценты. Людей, которые выдавали кредиты, называли ростовщиками. В случае невыплаты кредита заемщик попадал в зависимость к ростовщику.
Кредит в условиях современного рынка представляет собой форму движения ссудного капитала (денежного капитала), предоставляемого на условиях возвратности и платности. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который предоставляется за плату во временное пользование.
В отличие от наличных денег ссудный капитал является формой самовозрастающей стоимости, в то время как деньги не дают прироста стоимости. Кроме того, масса ссудного капитала значительно превышает количество денежных средств, находящихся в обращении, так как одна денежная единица может неоднократно выступать в роли ссудного капитала.
Главная черта ссудного капитала – передача стоимости во временное пользование для реализации его способности приносить прибыль в виде процента. Особенностью ссудного капитала по сравнению с торгово-промышленным капиталом – то, что собственник не вкладывает его в организацию, а передает во временное пользование с целью получения процента.
При обычной купле-продаже происходит одновременная передача стоимости от продавца к покупателю в форме товара и обратно в форме наличных денег. Для движения же ссудного капитала характерно его постоянное пребывание в денежной форме.
Национальный рынок ссудного капитала представлен местными банками и компаниями, самим государством и населением. На мировых рынках оперируют крупные транснациональные банки и компании, государства и международные финансовые организации, такие как Международный валютный фонд, мировой банк.
Операции, которые проводятся сроком до одного года, называются краткосрочными. Среднесрочные сделки заключаются на срок от 3 до 5 лет, а долгосрочные – на срок свыше пяти лет.
Инструментами сделок на рынке ссудных капиталов выступают векселя, депозитные сертификаты, акции, облигации, другие ценные бумаги, межбанковские кредиты.
Основные принципы кредита
1. Принцип возвратности. Полученные заемщиком средства должны быть возвращены кредитору. Соответственно должны быть определены источники погашения кредита. Если заемщик физическое лицо, то источником могут являться заработная плата, пенсия, средства от поручителей, доходы от предпринимательства. Если юридическое лицо – выручка от реализации, средства поручителей, государственные органы выплачивают свои займы за счет налоговых поступлений. В случае неисполнения обязательств по возврату кредитор может обратиться в суд.
2. Принцип срочности. Выражает необходимость возврата точно в срок. Сроки кредитования определяются исходя из потребностей заемщика и возможностей кредитора. Они оговариваются в кредитном договоре. При невыплате в срок банк имеет право начислить пеню и обратиться в суд.
3. Принцип платности кредита. Означает, что заемщик возвращает не только сумму кредита, но и ссудный процент. Ставка процента зависит от соотношения спроса и предложения на денежные средства в экономике, которое зависит от стадии экономического цикла, темпов инфляции и т.д. На величину ставки может влиять срок кредита, наличие и качество обеспечения, сфера деятельности и кредитная история заемщика.
4. Принцип обеспеченности. Позволяет кредитору защитить свои интересы в случае невыполнения заемщиком обязательств. Для этого кредитор вправе в качестве дополнительного источника погашения ссуды использовать заложенное имущество должника или изъять долг с поручителя
5. Принцип дифференцированного характера кредита. Подразумевает проведение дифференцированного подхода к отдельным категориям заемщиков. Перед выдачей ссуды кредитор проводит анализ деятельности заемщика, чтобы оценить его способность оплачивать кредит, то есть проводится комплекс мер по проверке качества залога и платежеспособности.
Функции и формы кредита
Функции кредита:
1. Перераспределительная. С помощью кредита происходит аккумуляция временно свободных денежных средств организаций, государства, накоплений населения. Они превращаются в ссудный капитал и передаются во временное пользование за определенную плату.
2. Экономия издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность выполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств.
3. Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.
4. Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль.
Формы кредита:
1. Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятиями друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары либо в некоторых случаях в виде аванса или предоплаты.
Главным образом применяется в оптовой торговле или производственной сфере. Коммерческое кредитование оформляется с помощью векселей.
Вексель – письменное долговое обязательство строго установленной формы, удостоверяющее безусловное обязательство одной стороны уплатить в установленный срок денежную сумму другой стороне и право последней требовать этой уплаты.
Различают простые и переводные векселя. Простой вексель содержит обязательство заемщика выплатить определенную сумму непосредственно кредитору. Переводной вексель или тратта предусматривает письменный приказ кредитора заемщику о выплате о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.
2. Банковский кредит – кредит, предоставляемый в денежной форме банками и специализированными кредитными организациями. Заемщиками выступают промышленные и торговые организации.
Банковские кредиты классифицируются по следующим признакам:
1) по сроку погашения: до востребования (должны быть погашены в определенный срок после официального обращения кредитора, среднесрочные (до трех лет), долгосрочные (от трех и более лет).
2) по количеству участников: двусторонние, многосторонние (кредиты крупным заемщикам, выдаваемые несколькими банками совместно),
3) по валюте кредита: в национальной валюте, в иностранной валюте,
4) по целевому назначению: кредиты общего характера (используется заемщиком по своему усмотрению), целевые кредиты (банк заранее оговаривает и закрепляет в договоре направление использования денежных средств),
5) по наличию обеспечения: необеспеченные кредиты (банк может выдать без залога и гарантии) и кредиты, обеспеченные залогом,
6) по способу погашения: погашаемые единовременно в конце срока, погашаемые по частям,
7) по способу взимания процентов: кредиты, проценты по которым выплачиваются в конце срока и в течение срока.
3. Потребительский кредит – предоставление населению рассрочки платежа при покупке товаров длительного пользования. Предоставляется торговыми организациями в виде товаров или банками в денежной форме.
Одной из разновидностей потребительского кредитования является ипотечное кредитование (на покупку недвижимости под залог приобретаемого имущества).
4. Государственный кредит – особая форма кредита, где в качестве заемщика или кредитора выступают органы власти разного уровня (федеральные, субфедеральные, местные).
Выступая в качестве кредитора, государство направляет средства в отдельные отрасли, которые испытывают потребность в денежных средствах. В лице Банка России государство может кредитовать коммерческие банки, когда у них возникает нехватка ликвидных средств.
Государственный кредит используется для покрытия части государственных расходов в условиях дефицита государственного бюджета, для рефинансирования ранее возникшей государственной задолженности, для регулирования экономики.
5. Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, платности. Кредиторами и заемщиками при этом являются частные предприятия (банки и компании), госучреждения, правительства и центральные банки, международные и межрегиональные финансовые организации.
Международный кредит стимулирует внешнеэкономическую деятельность государства, создает благоприятные условия для привлечения иностранных инвестиций, обеспечивает бесперебойное функционирование международных расчетных и валютных операций.