таблица 2.5.
| Отчетная дата | L(o) | П(n) | J(n)-1 | П(l) |
| 01.07.1994 | 0.22 | |||
| 01.01.1995 | -0.50 | -1172 | ||
| 01.07.1995 | 0.46 | |||
| 01.01.1996 | 0.70 | |||
| 01.07.1996 | -63 | 0.03 | ||
| 01.01.1997 | -181 | -0.05 | -171 | |
| 01.07.1997 | -151 | -0.13 | -388 | |
| 01.01.1998 | -0.01 | -20 | ||
| 01.07.1998 | 0.11 | |||
| 01.01.1999 | -1747 | 0.87 |
Проанализировав динамику остатков вкладов населения можно сделать следующие выводы:
Начиная с 1 января 1994 года по 1 апреля 1996 года привлеченные денежные средства во вклады населения имели устойчивую тенденцию к увеличению. Так за 1994 год наблюдается прирост вкладов на 1036 тысяч рублей (из за увеличения количества счетов изменение произошло на +2025 тысяч рублей, а из-за уменьшения среднего остатка по вкладу на -989 тысяч рублей), что составляет 779% к остатку на 1 января 1994 года.
В 1995 году прирост составил 2352 тысячи рублей (из-за увеличения количества счетов на +256 тысяч рублей, а из-за изменения среднего остатка на 1 счет на 2096 тысяч рублей), что составляют 201% к остатку на 1 января 1996 года. Такой прирост во вклады населения объясняется активным развитием в 1993-1995 годах банковской сферы, отсутствием страха у населения за накопленные сбережения (банкротства банков еще впереди), предложение населению вкладов различного ассортимента (по сроку, доходности, способу получения процентов и т.д.), введение в 1994 году зарплатного проекта МП Горкоммунэнерго (выплата заработной платы через личные банковские счета персоналу), что в 1994 году первоначально увеличило количество счетов открытых в банке, а в 1995 году соответственно в результате охвата новой группы населения обеспечило прирост денежных средств во вклады населения на срочные счета.
Начиная с 1996 года начинается отток вкладов: в 1996 году на 296 тыс.руб (из-за уменьшения количества счетов отток вкладов составил 244 тысячи рубля, а из-за уменьшения среднего остатка вклада на 1 счет на 52 тысячи рублей).
В 1997 году - 444 тыс.рублей (из-за уменьшения количества счетов отток составил 36 тысяч рублей, из-за уменьшения среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на 408 тысяч рублей). Снижение количества счетов и среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на протяжении 2 лет обусловлено тем, что в связи с тяжелым финансовым состоянием МП Горкоомунэнерго отказалось от осуществления зарплатного проекта, а также уменьшения доверия вкладчиков к коммерческим банкам, уменьшение ставки по срочным депозитам до уровня ставок по аналогичным вкладам Сберегательного банка России, что повлекло отток вкладов в банк с более низким уровнем риска невозврата вкладов.
С 1 января 1998 года начинается прирост вкладов. Это объясняется тем, что отделение активизировало свою работу в маркетиноговом отношении, больше обращая внимание на процесс продвижения своих услуг на рынок, а так же увеличением и стабилизацией доходов граждан. Так за 1-е полугодие 1998 года в результате увеличения количества счетов сумма вкладов населения увеличилась на 195 тысяч рублей, а в результате изменения среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на 320 тысяч рублей. Общий прирост составил 515 тысяч рублей, что составляет 19% к общей сумме остатков вклада на 1 января 1998 года.
С 1 июля 1998 года, в связи с августовским кризисом, начинается отток вкладов населения. Так за II-е полугодие 1998 года от составил 389 тысяч рублей, что составляет 12% от суммы вклада на 1 июля 1998 года и мог быть еще гораздо большим (до 90%), но в связи с тяжелым положением банка вклады выплачиваются только в случае крайней необходимости.
Наглядно увидель изменение остатков….можно на примере рис.2.2.
Для … рассчитаем и проанализируем коэффициент использования привлеченных ресурсов.
Этот коэффициент показывает, какой процент от общего объема привлеченных ресурсов помещен в кредиты. Коэффициент свыше 75% (в зарубежной практике) свидетельствует о рискованной кредитной политики банка. Коэффициент ниже 65% свидетельствует об обратном, т.е. о пассивной кредитной политике. Рассчитаем его по формуле 2.2. []
Коэффициент Задолженность по кредитам
использования = ---------------------------------------------------------
депозитов остатки по всем привлеченным ресурсам
Данные, полученные в результате проведенных расчетов, приведены в таблице 2.6.
таблица 2.6.
Анализ коэффициента использования депозитов показывает, что в 1994 и году банк проводил агрессивную, рискованную кредитную политику т. к. Коэффициент превысил 75%-ый барьер, в течении 1995 года кредитная политика банка отвечала общепринятым мировым стандартам. С 1996 года до конца анализируемого периода наблюдается снижение коэффициента с 53% до 29%, что говорит о пассивной кредитной политики банка.