Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество) имеет Генеральную лицензию на осуществление банковских операций № 2748 от 14 октября 2004 г.
В целях сохранения конкурентных позиций, Управление активами и пассивами банка на постоянной основе осуществляет анализ активных операций.
Данные баланса кредитной организации (в тыс. руб.)
| Наименование статей актива | 1.01.2006 г. | 1.01.2007 г. |
| Денежные средства | 8 313 794 | 6 861 066 |
| Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации в т.ч. на депозитных счетах | 10 292 007 290 000 | 16 683 985 680 000 |
| Обязательные резервы | 4 062 526 | 4 495 078 |
| Средства в кредитных организациях | 2 071 482 | 683 169 |
| Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 20 042 734 | 45 758 539 |
| Чистая ссудная задолженность | 169 947 242 | 264 546 563 |
| Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | ||
| Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 5 919 160 | 8 575 391 |
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 2 762 533 | 2 995 228 |
| Прочие активы (орг.техника и др. оборудование) | 1 263 122 | 2 821 099 |
Необходимо:
1.Представьте схему классификации, которая используется в целях структурного анализа активов кредитной организации, указать каким образом риск влияет на другие свойства активов.
2. Представьте содержание управления банковскими рисками на основании Положения Банка России от16.12.2003 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
3. Проанализируйте структуру активов с точки зрения доходности.
4.Укажите способы финансирования рисков, которые может использовать кредитная организация.
решение:
1.Активы рассматриваются с точки зрения доходности, ликвидности, риска(последние на основании 110-И)
2.Выявление, измерение, определение приемлемого уровня банковских рисков, постоянное наблюдение за банковскими рисками, принятие мер по поддержанию рисков на не угрожающем уровне.
3. Структура активов по признаку доходности.
| Наименование статей актива | 1.01.2006 г. | 1.01.2007 г. | ||
| Сумма | Уд.вес | Сумма | Уд.вес | |
| Доходные активы | 198 270 618 | 88% | 320 243 662 | 90,6 |
| Средства КО в ЦБРФ на депозитных счетах | 290 000 | 680 000 | ||
| Средства в кредитных организациях | 2 071 482 | 683 169 | ||
| Чистая ссудная задолженность | 169 947 242 | 264 546 563 | ||
| Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 20 042 734 | 45 758 539 | ||
| Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | ||||
| Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 5 919 160 | 8 575 391 | ||
| Недоходные активы | 26 403 982 | 12% | 33 176 456 | 9,4 |
| Обязательные резервы | 4 062 526 | 4 495 078 | ||
| Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 10 002 007 | 16 003 985 | ||
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 2 762 533 | 2 995 228 | ||
| Прочие активы (орг.техника и др. оборудование) | 1 263 122 | 2 821 099 | ||
| Денежные средства | 8 313 794 | 6 861 066 | ||
| Итого активов | 224 674 600 | 100% | 353 420 118 |
4.Финансирование: самофинансирование (фонды и резервы) и внешнее финансирование(страховые компании)
Ситуационное задание №15
Повышение инвестиционной активности кредитных организаций - одна из ключевых задач, решение которой является, в свою очередь, необходимым условием развития реального сектора экономики. Инвестиционная политика, избираемая банком, формируется под воздействием различных факторов: внутренних и внешних. В зависимости от типа инвестиционной политики кредитная организация создает инвестиционный портфель, состоящий из различных инвестиционных объектов.
ОАО АКБ «Авангард» расположен в г. Москве, является профессиональным участником рынка ценных бумаг, оператором РТС, членом ММВБ.
Банк осуществляет активную инвестиционную политику. Среди приоритетных целей его политики: получение весомых доходов, усиление влияния на клиентов. 16 января т. г. трейдеру банка было поручено приобрести акции «Сургутнефтегаз». Покупка была совершена в РТС у продавца акций АКБ «Сервис-Резерв Банк» по рыночной цене 11руб13 коп. в количестве 80 тыс. штук (номинальная стоимость 1 акции 15 рублей).
Необходимо
1. Укажите, какие виды профессиональной деятельности может осуществлять банк, при проведении инвестиционных операций, дать определение этих видов деятельности.
2. Представьте сравнительную характеристику активного и пассивного управления портфелем ценных бумаг
3. Составьте шкалу ликвидности по различным ценным бумагам (облигации Банка России, акции: обыкновенные, привилегированные, корпоративные облигации, облигации федерального займа, опционы) в целях инвестиционного выбора.
Ответы
1.Дилерская, депозитарная, брокерская деятельность, деятельность по доверительному управлению.
2. Характеристика активного и пассивного управления портфелем ценных бумаг.
| Пассивная политика | Активная политика |
| - формирование "пассивного" портфеля; - покупка ценных бумаг, движение курсов которых соответствует движению всего рынка; - отсутствие значительных оборотов по покупке-продаже ценных бумаг, входящих в портфель; - инвестиции более долгосрочные; - высокий уровень диверсификации портфеля, доля отдельных ценных бумаг мала, портфельный риск рассредоточен. | - формирование "активного" портфеля; - активная игра на повышение с недооцененными ценными бумагами; - активная игра на понижение с переоцененными ценными бумагами; - большие спекулятивные обороты по ценным бумагам, входящим в портфель, их активная скупка-продажа, стремление "побить рынок"; - инвестиции имеют краткосрочный характер; - портфель в значительно меньшей степени диверсифицирован, велика доля отдельных, "многообещающих" ценных бумаг, на них сконцентрирован портфельный риск. |
4. Облигации Банка России, облигации федерального займа, корпоративные облигации, акции привилегированные, акции обыкновенные, опционы.