Ситуационное задание №16

Банк “Экспресс-кредит» являющейся Дилером на рынке ГКО –ОФЗ, принял участие в аукционе по размещению выпуска государственных краткосрочных бескупонных облигаций № 21170 RMFS (см.приложение 1). На покупку облигаций банком поданы в торговую систему:

· Конкурентные заявки на следующих условиях:

· Неконкурсная заявка на сумму 25 млн.руб.

Ставка комиссионного вознаграждения по заключенным сделкам составляет 0.012%

Ответьте на вопросы:

1. Как и на сколько изменяется

1)В соответствии с официальным департаментом внешних и общественных связей БР, средневзвешенная цена выпуска государственных краткосрочных бескупонных облигаций составила 941,37 руб.

По этой цене будут удовлетворены все конкурентные заявки. Если банк продал заявку по цене ниже средневзвешенной, то она удовлетворенна не будет, следовательно, у банка «Экспресс-кредит» являющегося дилером на рынке ГКО-ОФЗ будут удовлетворены 2 заявки по цене 99,230 и 95,120 %

По конкурентным заявкам данного банка общая стоимость составит:

992,30*5880 = 5 834 724 руб.

951,20*21500 = 20 450 800 руб.

Итого сумма конкурентных заявок – 26 285 524 руб.

В соответствии с официальным сообщением была разрешена подача неконкурентных заявок в количестве не более 50 % от общего количества заявок, проданных дилером.

Поскольку данный дилер подал заявки на сумму более 70 млн. руб., то неконкурентная заявка на сумму 25 млн. руб. так же будет удовлетворена.

Ставка комиссионного вознаграждения по заключенным сделкам составит 0,012%, следовательно, средневзвешенная цена увеличится, значит за 1 ценную бумагу банк «Экспресс-кредит» заплатит вместе с комиссионными 941,25 руб.

По итогам проведенного аукциона позиция ДЕПО банка «Экспресс-кредит» увеличивается:

5880*1000 = 5 880 000

21500*1000 = 21 500 000

5 880 000+21 500 000+25 000 000/941,25*0,12 = 55 642 шт.

2)Денежная позиция «Экспресс-кредит» по проведению аукциона уменьшится.

Реально банк оформит сделки по ценам, которые он заявил в конкурентной заявки с добавлением комиссионных % вознаграждение 12 коп., а по неконкурентной заявки на сумму 25 млн. руб. банк приобретет ГЦБ по средневзвешенной цене + 12 коп.

(992,30+0,12)*5880 = 5 835 429,6 руб.

(951,20+0,12)*21500 = 20 453 380 руб.

(941,37 *26557)+5835429,6+20453380 = 51 288 772,69 руб.

3) Y=(N/P -1)*365/Т* 100%

Y-доходность ГКО,% годовых;

N-номинальная стоимость бумаги (1000 руб. за шт.)

Т-срок до погашения

Y=(1000/992,42-1)*365/350*100%=0,796

Y=(1000/951,32-1)*365/350*100%=5,5

Ситуационное задание №17

Вновь созданная кредитная организация ОАО АКБ «Русь» устанавливает корреспондентские отношения с партнерами на межбанковском рынке. Ей предстоит определить наиболее приемлемые виды корреспондентских отношений и заключить корреспондентские договоры.

Требуется:

1.Охарактеризуйте со своей точки зрения три вида корреспондентских отношений между кредитными организациями.

2.Раскройте экономическое содержание корреспондентского счета банка.

3.Обоснуйте какие счета могут открывать кредитные организации после заключения друг с другом корреспондентского договора, представьте их характеристику.

4.Определите перечень документов, которые должна представить кредитная организация для открытия корреспондентского счета.

Ответы

1. Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов (отношения со счетом) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило у крупного банка). Выбор в пользу взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаим­ных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.Возможны также отношения между корреспондентами без счета, когда взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым ими в третьем кредитном учреждении. Частный случай такой структуры договорных связей — расчеты через корреспондентские счета, открытые в подразделениях Банка России. Однако они могут проводиться и через счета, открытые в каком-либо коммерческом банке, обычно являющемся крупным центром межбанковских расчетов.

Третий вид корреспондентских отношений по критерию счета — через клиринговые центры, в которых открываются клиринговые счета, как разновидность корсчета, для проведения клиринга. При этом равновели­кие финансовые требования и обязательства погашаются, а сальдо списывается (дебетовое) или зачисляется (кредитовое) на основной корреспондентский счет.

2. Корреспондентский счет — это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению, и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Представляя собой разновидность депозитного счета до востребова­ния, он, по существу, выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики

деятельности банка. На счете, главным образом в РКЦ, хранятся временно свободные собственные и привлеченные средства коммерческих банков. Круг отражаемых здесь операций довольно широк. Во-первых, по кредитно-расчетному, кас­совому и иному обслуживанию клиентуры самого банка: перечислению и взысканию денежных средств, обусловленных куплей-продажей товаров и услуг, расчетам с бюджетом по уплате налогов, сборов и пошлин, внебюджетными фондами, страховыми компаниями по всем видам страхования и др. Часть операций обусловлена приемом и выдачей клиентам наличных денег для выплаты заработной платы и премий работающим и для административно-хозяйственных расходов.

Во-вторых, операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, покупке-продаже валют, перечислению резервных требований.

В-третьих, собственно хозяйственные операции банка, например, платежи в бюджет и внебюджетные фонды, управленческие расходы и др.Следует иметь в виду, что каждый банк имеет не один корсчет, а несколько. Указанные виды операций распределяются между всеми счетами банка.

3. Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов: счета «Ностро» — текущие счета на имя коммерческого банка у банка-корреспондента, отражаемые в активе баланса первого; счета «Лоро» — текущие счета на имя бан­ка-корреспондента у коммерческого банка, отражаемые у него в пассиве баланса.Счета «Ностро» в одном банке являются счетами «Лоро» у его банков-корреспондентов и наоборот. Записи по счетам «Лоро» являются решающими для обеспечения своевременности платежей, начисления процентов. Операции по счетам «Ностро» проводятся по методу зеркальной бухгалтерии. Записи по счетам осуществляются по срокам валютирования, которые устанав­ливаются на основании приказов по банку.

4. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица:Учредительные документы. Лицензии. Карточка. Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке.

Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе. Письмо ТУ с подтверждением согласования кандидатур, должности которых подлежат согласованию при указании данных лиц в карточке