В ОАО «Регионбанк» 10 февраля т.г. обратилось ОАО «Заря» с ходатайством о предоставлении кредита на строительство хлебопекарни.
Банку предоставлены документы:
· Кредитная заявка;
· План капитального строительства;
· Внутрипостроечный титульный список;
· Сметно – финансовый расчет;
· ТЭО;
· Бухгалтерский баланс;
· Отчет о прибылях и убытках на 1 января текущего года.
Для каждого из этих направлений анализа кредитная организация разработала свои методики.
Инвестиционная кредитоспособность оценивается в интервале от 0 до 1.
Единица характеризует идеальную кредитоспособность, т.е. абсолютное отсутствие какого – либо риска.
Ноль – полное отсутствие кредитоспособности.
Текущая кредитоспособность предприятия – заемщика была определена банком равной 0.7. пороговое нижнее значение, позволяющее рассматривать возможность выдачи инвестиционного кредита под инвестиционный проект установлено на уровне 0.5.
Значение инвстиционной кредитоспособности (Крин) является производной величенной от имеющейся в настоящие время кредитоспособности (Крт), от опыта предприятия в реализации инвестиционных проектов)К1), от учета динамики кредитоспособности заемщика за последние 2 года (К2), от планового периода полной реализации инвестиционного проекта (К3), от опыта руководителя проекта (К4), от качества прдоставляемого бизнес – плана реализации инвестиционного проекта (К5), от результатов проведения обследования предприятия- заемщика работниками банка (К6), от оценки реального инвестиционного климата для данного бизнеса в данном регионе.
Инвестиционная кредитоспособность рассчитывается по следующей формуле:
Крин = Крт * К1 * К2 * К3 * К4 * К5 * К6 * К7
Крт = 0.7 К1 = 1.0 К2 = 1.0 К3 = 0.8 К4 = 1.1 К5 = 0.9 К6 = 1.0 К7 =0.8
Ивестиционная кредитоспособность предприятия исходя из фактов, указанных выше, может быть представлена как возможность погашения инвестиционных кредитов в результате успешной реализации инвестиционного проекта.
Кредитный отдел банка после ценки кредитоспособности заемщик вынес заключения овозможности предоставления кредита.
15 февраля т.г. кредитный комитет банка принял решения о предоставлении кредитана строительство хлебопекарни ОАО «Заря» под 20% годовых, в сумме и на сроки согласно произведенным расчетам.
16 февраля т.г. был подписан кредитный договор. Открыта кредитная линия для оплаты выполняемых работ, преобретаемых строительных материалов и оборудования. Погашение планируется производить после окончания всех работ ежеквартально, равными долями 20 -25 числа последнего месяца квартала.
Обеспечения кредита является залог оборудования цеха №5 стоимостью 68 млн. руб.
20февраля банк предоставил кредит на оплату выполняемых работ на сумму 10 млн.руб.
Требуется:
1. Определить сумму кредита.
2. Составить расчет окупаемости затрат.
3. Рассчитать значение инвестиционной кредитоспособности по приведенной формуле.
4. оценить значение кредитоспособности с точки зрения приемлемости для выдачи инвестиционного кредита.
5. Определить:
6. сроки начала и окончания погашения редита;
7. срок пользования кредитом;
8. сумму квартального платежа в погашение кредита;
9. сумму прцентов, начисленную за февраль т.г., при условии, что проценты начисляются ежемесячно за период с 1 по 31 число.
10. Задание повышенной сложности (на «5»):
1. Указать, какие характеристики дополнительно учитываются при оценки инвестиционной кредитоспособности (Банковское дело, А.М.Тавасеев, стр.676.)
2. Указать, с какими трудностями сталкивается банк, реализуя механизм инвестиционного кредитования предприятия (Банковское дело, А.М.Тавасеев, стр.677 - 679.)
Решение:
1. Сумма кредита = 50 мил.руб. – 15 мил.руб. = 35 мил.руб.
2. Окупаемость затрат
Амортизация – 3 мил.руб.
Прибыль – 10 мил.руб. * 0.5 = 5 мил.руб.
Итоговая сумма источников кредита = 5 мил.руб.+ 3 мил.руб.= 8 мил.руб.
3.Т = К/ П+А;
Т = 35 мил.руб./ 8 мил.руб. = 4.4 = 4 года 5 мес.
4. Крин = Крт * К1 * К2 * К3 * К4 * К5 * К6 * К7
К рин = 0.7*1.0*0.8*1.1*0.9*1.0*0.8 = 0.44352
5.Срок начала погашения кредита – ноябрь 2010 г.
6.Срок окончания – апрель 2015 г.
7.Срок пользования кредитом = 8 мес+ 4 года 5 мес.+1мес=5 лет 2 мес.
8.∑ кв.плат = 35 мил.руб./ 18 кв. = 1944444.44 руб.
10. Задание повышенной сложности
1. Характеристики дополнительно учитываются при оценки инвестиционной кредитоспособности:
· Способность заемщика успешно реализовать инвестиционный проект и получить запланированные разницы;
· Надежность и устойчивость бизнеса, которым занимается предприятие.
2.Трудности банка, реализуя механизм инвестиционного кредитования предприятия:
· Обследования предприятия;
· Управленческие проблемы;
· Правовое обеспечение инвестиционного кредитования