Расчет потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда

Персонал фирмы – это совокупность физических лиц, состоящих с фирмой, как юридическим лицом, в отношениях, регулируемых договором найма. Все работники по степени участия в производственной деятельности разделяются на промышленно-производственный и непромышленный персонал.

Определите потребность в трудовых ресурсах для выполнения запланированного объема выпуска изделий при полном использовании мощности (объем второго года) с разделением по категориям промышленно-производственного персонала (рабочие, специалисты, руководители, прочие служащие). В результате выполнения данного раздела Вы получите сумму ежегодных расходов на трудовые ресурсы.

Расчет потребности в персонале начинается с расчета численности рабочих на нормируемых работах. Такими рабочими в курсовом проекте являются основные рабочие. Если программа производства N задана на год, фонд времени одного рабочего при 40-часовой рабочей неделе, продолжительности отпуска 24 дня составляет 1780 ч (F_эф), то численность рабочих (Чр):

, (4)

Необходимо определить численность основных рабочих по каждому виду работ, соответствующих указанной в задании, и заполнили в таблице 8. При определении численности расчетное число рабочих по каждой специальности следует округлять в большую сторону.

Структура персонала предприятий аналогичного профиля приведена в приложении Е. Оформили результаты расчета численности персонала в таблице 9.

Таблица 8 - Расчет численности основных рабочих

Ч_ток = 14000 × 5/1780×1,1 = 39,34

Ч_фрез = 14000 × 14/1780×1,1 = 110,18

Ч_шлиф = 14000 × 16/1780×1,1 = 125,86

Ч_свер = 14000 × 17/1780×1,1 = 133,7

Ч_сбор = 14000 × 8/1780×1,1 = 62,86

Таблица 9 - Расчет численности персонала предприятия

Ч_всп = 472×11/70 = 74,17 74

Ч_рук = 472×9/70 =60,68 61

Ч_спец = 472×7/70 = 47,2 47

Ч_{пр.служ} = 472×3/70 = 20,22 20

Расчет расходов на оплату труда персонала начните с расчета оплаты основных производственных рабочих, учитывая технологическую трудоемкость (t_шт), разряд работ, тарифную ставку, необходимые доплаты, надбавки. Основная заработная плата производственных рабочих-сдельщиков на i-й операции (З_сдi ):

З_сдi = N t_штi k_тi C_тI, (5)

где N – количество изделий, (в курсовом проекте объем выпуска изделий второго года) шт.;

t_штi – норма времени на i-й операции, нормо-часах;

k_тi – тарифный коэффициент, соответствующий разряду на i-й операции (Приложение Ж);

C_тI – тарифная ставка I разряда, руб.

Часовую тарифную ставку I разряда в курсовом проекте определите самостоятельно (в диапазоне от 10 до 20 р.). Данная ставка должна обеспечивать получение работниками заработной платы не менее минимального размера оплаты труда (МРОТ) установленной законодательно.

Таблица 10 - Расчет оплаты труда по сдельным расценкам

Годовой фонд оплаты труда всего персонала рассчитаем, используя данные о структуре фонда оплаты труда.

Таблица 11 - Годовой фонд заработной платы персонала

в тыс. р.

Премия установлена на уровне 25 %. Дополнительная заработная плата планируется в процентах от основной с учетом премии. Процент дополнительной заработной платы равен 10%.

1) ЗП_{осн.раб} = 12728,8 – это составляет 68% от общего фонда

П_{осн.раб} = 12728,8*0,25 = 3182,2

Доп.з/п. = (12728,8+3182,2)*0,10 = 1591,1

2) ЗП_{всп.раб} = 12728,8 × 8/68 = 1497,54332

П_{всп.раб} = 1497,54332*0,25 = 374,38583

Доп.з/п. = (1497,54332+374,38583)*0,10 = 187,19291

3) ЗП_рук = 12728,8 × 15/68 = 2807,84599

П_рук = 2807,84599*0,25 = 701,9615

Доп.з/п. = (2807,84599+701,9615)*0,10 = 350,98075

4) ЗП_спец = 12728,8 × 7/68 = 1310,30267

П_спец = 1310,30267*0,25 = 327,57567

Доп.з/п. = (1310,30267+327,57567)*0,10 = 163,78783

5) ЗП_{пр.служ} = 12728,8 × 2/68 = 374,37564

П_{пр.служ} = 374,37564*0,25 = 93,59391

Доп.з/п. = (374,37564+93,59391)*0,10 = 46,79696