При изучении учебной дисциплины «Валютное право», получения знаний и формирования компетенций могут быть использованы следующие образовательные технологии и формы преподавания:
1) Проблемная лекция. Такая лекция начинается с вопросов, с постановки проблемы, которую в ходе изложения материала необходимо решить. Проблемные вопросы отличаются от непроблемных тем, что скрытая в них проблема требует не однотипного решения, то есть, готовой схемы решения в прошлом опыте нет.
С помощью проблемной лекции обеспечивается усвоение студентами теоретических знаний, развитие теоретического мышления, формирование познавательного интереса к содержанию учебного предмета и профессиональной мотивации будущего бакалавра.
В отличие от содержания информационной лекции, которое предлагается преподавателем в виде известного, подлежащего лишь запоминанию материала, на проблемной лекции новое знание вводится как неизвестное для студентов. Полученная информация усваивается как личностное открытие еще неизвестного для себя знания. Что позволяет создать у студентов иллюзию "открытия" уже известного в науке. Проблемная лекция строится таким образом, что познания студента приближаются к поисковой, исследовательской деятельности. Здесь участвуют мышление студента и его личностное отношение к усваиваемому материалу.
Лекция строится таким образом, чтобы обусловить появление вопроса в сознании студента. Проблемная ситуация возникает после обнаружения противоречий в исходных данных учебной проблемы. Для проблемного изложения отбираются важнейшие разделы курса, которые составляют основное концептуальное содержание учебной дисциплины, являются наиболее важными для будущей профессиональной деятельности и наиболее сложными для усвоения студентами.
Вопросы могут быть как простыми для того, чтобы сосредоточить внимание студентов на отдельных аспектах темы, так и проблемные. Студенты, продумывая ответ на заданный вопрос, получает возможность самостоятельно прийти к тем выводам и обобщения, которые преподаватель должен был сообщить им в качестве новых знаний, либо понять важность обсуждаемой темы, что повышает интерес, и степень восприятия материла студентами.
2) Лекция-визуализация. Данный вид лекции является результатом нового использования принципа наглядности, содержание данного принципа меняется под влиянием данных психолого-педагогической науки, форм и методов активного обучения.
Лекция - визуализация учит студентов преобразовывать устную и письменную информацию в визуальную форму, что формирует у них профессиональное мышление за счет систематизации и выделения наиболее значимых, существенных элементов содержания обучения.
3) Лекция-беседа. Лекция-беседа, или “диалог с аудиторией”, является наиболее распространенной и сравнительно простой формой активного вовлечения студентов в учебный процесс. Эта лекция предполагает непосредственный контакт преподавателя с аудиторией. Преимущество лекции-беседы состоит в том, что она позволяет привлекать внимание студентов к наиболее важным вопросам темы, определять содержание и темп изложения учебного материала с учетом особенностей студентов.
4) Лекция-дискуссия. В отличие от лекции-беседы здесь преподаватель при изложении лекционного материала не только использует ответы студентов на свои вопросы, но и организует свободный обмен мнениями в интервалах между логическими разделами.
Дискуссия - это взаимодействие преподавателя и студентов, свободный обмен мнениями, идеями и взглядами по исследуемому вопросу.
Это оживляет учебный процесс, активизирует познавательную деятельность аудитории и, что очень важно, позволяет преподавателю управлять коллективным мнением группы, использовать его в целях убеждения, преодоления негативных установок и ошибочных мнений некоторых студентов. Так же можно предложить студентам проанализировать и обсудить конкретные ситуации, материал. По ходу лекции-дискуссии преподаватель приводит отдельные примеры в виде ситуаций или кратко сформулированных проблем и предлагает студентам коротко обсудить, затем дать краткий анализ, выводы и лекция продолжается.
5) Написание эссе. Эссе представляет собой небольшой прозаический текст, выражающий подчеркнуто индивидуальную точку зрения студента на заданную преподавателем тему.
6) Решение задач.
При решении задач следует выделять несколько этапов. Как правило это:
- выявление спорного правоотношения;
- определение содержания спорного правоотношения;
- определение нормативно-правовой базы, регламентирующей спорное правоотношение;
- сопоставление требований нормы права с фабулой дела;
- формулировка решения задачи.
7) Решение тестов. Тестовые задания должны быть компетентностно-ориентированными и могут быть представлены в различных вариациях:
- тестовые задания множественного выбора с одним или несколькими правильными ответами из предложенного набора ответов;
- тестовые задания множественного выбора на установление соответствия;
- тестовые задания множественного выбора на установление последовательности;
- тестовые задания с конструируемым ответом: с кратким регламентируемым ответом или же со свободным изложением (с развернутым ответом в произвольной форме).
8) Решение кейсов. Под кейсами понимается техника обучения, использующая описание реальных юридических и социальных ситуаций. Обучающиеся должны проанализировать ситуацию, разобраться в сути проблем, предложить возможные решения и выбрать лучшее из них. Кейсы базируются на реальном фактическом материале, или же приближены к реальной ситуации.
9) Подготовка презентаций.
10) Составление таблиц и схем.
11) Ролевая игра. Один из методов активного обучения, в основе которого обычно лежит межличностная, конфликтная ситуация. Студенты-участники игры примеряют на себя определенные роли и в процессе диалогового общения пытаются разрешить конфликт. Хотя действия студентов-игроков строго не регламентируются, при разрешении конфликта они должны опираться на действующие законы и стандарты.
Вопросы к зачету
1. Валюты и валютные системы.
2. Валютные реформы в России.
3. Место валютного права в правовой системе РФ.
4. Общая характеристика и происхождение валютного права России.
5. Понятие, объект, метод валютного права. Соотношение с другими отраслями права.
6. Валютные операции.
7. Валютные правоотношения.
8. Права и обязанности резидентов и нерезидентов.
9. Валютное регулирование и валютный контроль.
10. Центральный Банк Российской Федерации как орган валютного регулирования.
11. Правительство РФ как орган валютного регулирования.
12. Валютный контроль. Органы и агенты валютного контроля, их права и обязанности.
13. Виды и формы валютного контроля.
14. Контроль за подозрительными сделками и оффшорными операциями.
15. Банковский контроль за поступлением выручки от экспорта товаров.
16. Внутренний валютный рынок.
17. Порядок организации работы обменных пунктов.
18. Порядок покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.
19. Защита валюты Российской Федерации.
20. Порядок установления курса покупки и курса продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте банками.
21. Права резидентов и порядок приобретения иностранной валюты.
22. Операции с наличной валютой.
23. Счета в иностранной валюте.
24. Счета резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации.
25. Гражданско-правовые аспекты ведения банками валютных счетов нерезидентов.
26. Гражданско-правовые аспекты ведения банками валютных счетов резидентов.
27. Продажа иностранной валюты.
28. Кредитование в иностранной валюте.
29. Валютная позиция уполномоченного банка.
30. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации.
31. Платежный баланс страны.
32. Импортные операции. Покупка иностранной валюты.
33. Оформление паспорта импортной сделки.
34. Экспортные операции. Порядок оформления.
35. Операции нерезидентов, в том числе банков-нерезидентов.
36. Расчеты и операции, связанные с инвестиционной деятельностью.
37. Операции с внутренними и внешними ценными бумагами.
38. Неторговые операции. Переводы физических лиц.
39. Сделки с иностранной валютой на биржевом и межбанковском рынках.
40. Операции с контрагентами из стран СНГ.
41. Вывоз наличной иностранной валюты, внешних и внутренних ценных бумаг в иностранной валюте.
42. Ввоз-вывоз валюты Российской Федерации.
43. Ответственность уполномоченных банков, резидентов и нерезидентов за нарушения при совершении операций с наличной валютой.
44. Ответственность за нарушения при совершении неторговых операций и операций физических лиц.
45. Особенности привлечения к ответственности субъектов валютного законодательства.
46. Особенности валютных операций физических лиц-нерезидентов.
47. Особенности проведения валютных операций физическими лицами.
48. Порядок проведения юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами (резидентами и нерезидентами) отдельных видов валютных операций без разрешения Банка России.
49. Порядок открытия уполномоченными банками рублевых счетов нерезидентов.
50. Ответственность за нарушения при проведении импортных операций и покупке иностранной валюты.
Тематика контрольных работ
Тема № 1. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
Для раскрытия темы необходимо рассмотреть следующие вопросы:
1. Понятие и место валютного права в системе права.
2. Понятие и характеристика статей и разделов платежного баланса.
3. Средства государственной политики по регулированию платежного баланса.
4. Валютная политика государства.
Тема № 2 Валютное право и валютная политика
Для раскрытия темы необходимо рассмотреть следующие вопросы:
1. Основные этапы развития системы правового регулирования валютных отношений в России.
2. Взаимоотношения России и МВФ. Обязательства, вытекающие из членства в МВФ.
3. Интеграция в рамках СНГ и ее влияние на валютные отношения.
4. Понятие и виды валютных ценностей. Иностранная валюта, свободно конвертируемая валюта.
Тема №3. Источники валютного права.
Для раскрытия темы необходимо рассмотреть следующие вопросы:
1. Источники правового регулирования валютных отношений.
2. Понятие валютной операции, валютной сделки, их разграничение.
3. Классификация валютных операций.
4. Режимы осуществления валютных операций.
5. Валютное правоотношение.
6. Субъекты валютных правоотношений.
Тема№4. Валютные правоотношения
Для раскрытия темы необходимо рассмотреть следующие вопросы:
1. Счета юридических лиц – резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках: виды, условия открытия и правовой режим.
2. Счета физических лиц – резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках.
3. Приобретение и продажа иностранной валюты юридическими лицами – резидентами на внутренним валютном рынке РФ.
4. Ввоз в Россию и вывоз из России наличной иностранной валюты, российских рублей.
5. Расчеты в российских рублях с участием нерезидентов: порядок осуществления, ограничения.
6. Расчеты при осуществлении инвестиционной деятельности нерезидентов.
Тема №5. Валютное регулирование в РФ.
Для раскрытия темы необходимо рассмотреть следующие вопросы:
1. Виды драгоценных металлов, понятие операций с драгоценными металлами.
2. Золотой запас РФ. Государственный фонд драгоценных металлов и драгоценных камней РФ.
3. Банковские операции с драгоценными металлами.
4. Обезличенные металлические счета: понятие, правовой режим. Счета ответственного хранения драгоценных металлов.
5. Экспорт и импорт драгоценных металлов.
6. Операции с монетами из драгоценных металлов на территории РФ.
Тема №6. Валютные операции и их виды.
Для раскрытия темы необходимо рассмотреть следующие вопросы:
Понятие валютного регулирования и валютного контроля, разграничение.
1. Цели, виды и формы осуществления валютного контроля.
2. Понятие и правовой статус уполномоченного банка.
3. Корреспондентские отношения уполномоченных банков с кредитными организациями в иностранных валютах (порядок установления, правовой режим счетов, порядок закрытия).
4. Лицензирование деятельности уполномоченных банков: процедура, виды лицензий, лицензионные требования.
Тема№7. Операции по внешнеторговым сделкам.
Для раскрытия темы необходимо рассмотреть следующие вопросы:
1. Органы валютного контроля.
2. Агенты валютного контроля.
3. Контроль за операциями с целью противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: виды операций, подлежащих контролю, процедура контроля, контролирующие субъекты.
Тема№8. Валютные правонарушения.
Для раскрытия темы необходимо рассмотреть следующие вопросы:
1. Понятие валютного правонарушения, признаки.
2. Понятие и виды ответственности за совершение валютных правонарушений.
3. Гражданско–правовая ответственность. Недействительные сделки и незаконные действия с валютными ценностями, последствия их совершения.
4. Административная ответственность в сфере валютных отношений.
5. Уголовная ответственность в сфере валютных отношений.
6. Ответственность уполномоченных банков за нарушение норм валютного законодательства.
Рекомендуемые нормативно-правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.
2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ.
3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ, часть четвертая от 18 декабря 2006 г. № 230-Ф3).
5. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14 ноября 2002 г. № 138-Ф3.
6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ.
7. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ, часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ).
8. Таможенный кодекс Российской Федерации от 28 мая 2003 г. № 61-ФЗ.
9. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30 декабря 2001 г. № 197-ФЗ.
10. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-Ф3.
11. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
12. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
13. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле».
14. Федеральный закон от 14 июня 1994 г. № 5-ФЗ «О порядке опубликования и вступления в силу федеральных конституционных законов, федеральных законов, актов палат Федерального Собрания».
15. Федеральный закон от 31 мая 2002 г. № 62-ФЗ «О гражданстве Российской Федерации».
16. Федеральный закон от 15 июля 1995 г. № 101-ФЗ «О международных договорах Российской Федерации».
17. Федеральный конституционный закон от 17 декабря 1997 г. № 2-ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации».
18. Федеральный закон от 25 июля 2002г. № 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан к Российской Федерации».
19. Федеральный закон от 7 аигуста 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
20. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг».
21. Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».
22. Постановление Верховного Совета РФ от 22 мая 1992 г. № 2815-1 «О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития».
23. Постановление Конституционного Суда от 27 апреля 2001 г. № 7-П «По делу о проверке конституционности ряда положений Таможенного кодекса Российской Федерации в связи с запросом арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области, жалобами открытых акционерных обществ «АвтоВАЗ» и «Комбинат «Североникель», обществ с ограниченной ответственностью «Верность», «Вита-Плюс» и «Невско-Балтийская транспортная компания», товарищества с ограниченной ответственностью «Совместное российско-южноафриканское предприятие «Эконт» и гражданина А. Д. Чулкова».
24. Инструкция Банка России от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
25. Инструкция Банка России от 15 июня 2004 г. № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок».
26. Положение Банка России о порядке и условиях проведения торгов иностранной валютой за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж от 16 июня 1999 г. № 77-П.
Основная литература ко всем темам:
1. Хамушенко И. В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность: учеб.-практ.пособие / И. В. Хамушенко. –М.: Норма, 2013. – 352 с.
2. Валютное право: учебное пособие / Г. Г. Востриков, Т. Э. Зульфугаразаде. –М.: ФГБОУ ВПО «РЭУ им.Г. В. Плеханова», 2013. – 140 с.
Рекомендуемая дополнительная литература:
1. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В. Валютное право. - М., 2007.
2. Артемов Н. М. Валютные рынки / Н. М. Артемов. - М.: ООО «Профобразование», 2001.
3. Беляев А. В. Международно-правовое регулирование Европейской валютной системы / А. В. Беляев. - М., 2008.
4. Бункина М. К. Монеторизм. - М., 1994.
5. Валютное право: учебник / Ю. А. Крохина и др.; под ред. Ю. А. Крохиной. - 3-е изд. перераб и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2011.
6. Варламова Т. П. Валютные операции: учебное пособие / Т. П. Варламова, М. А. Варламова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2010.
7. Вострикова JI. Г. Валютное право: учебное пособие для вузов / JI. Г. Вострикова. - М.: ЗАО «Юстицинформ», 2008.
8. Комментарий к Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле» (постатейный) / Д. Г. Алексеева и др.. - М.: ВолтерсКлувер, 2004.
9. Корнийчук Г. А. Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЭ «О валютном регулировании и валютном контроле» (постатейный) / Г. А. Корнийчук // Справочная правовая система «КонсультантПлюс».
10. Косаренко Н. Н. Валютное право: курс лекций / Н. Н. Коса- ренко. - М.: ВолтерКувер, 2010.
11. Косаренко Н. Н. Валютное право. - М., 2006
12. Линдерт П. X. Экономика мирохозяйственных связей: пер. с англ. - М., 1992.
13. Международные экономические отношения: учебник / под ред. В. Е. Рыбалкина. - М., 1998.
14. Сапожников Н. В. Основные понятия, используемые в Федеральном законе // Комментарий к Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле» (постатейный). - М.: ВолтерКувер, 2004.
15. Тедеев А. А. Валютное право. - М., 2009
16. Финансовое право: учебник / под ред. Е. Ю. Грачевой. Проспект, 2011.
Интернет-ресурсы:
1. URL: https:// www. budget.ru
2. URL: https://www. economy, gov.ru
3. URL: https://www. minfin.ru
4. URL: https://www. consultant.ru
5. URL: https://www. garant.ru
6. URL: https://www. mon.gov.ru
7. URL: https://www. gks. ru
8. URL: https://www. gallup.ru