Условно-постоянные расходы




Название проекта

 

 

Проектная команда:

Фамилия И.О.

Фамилия И.О.

Фамилия И.О.

Фамилия И.О.

Фамилия И.О.

 

 

Место реализации

… год


 

1. Название проекта: еще раз.

2. Местонахождение: примерное расположение: область, район, город, поселение.

 

Описание отрасли

Подробное описание отрасли, в которой планируется реализовать проекта. Особенное внимание следует уделить, если ваша сфера деятельности необычная.

 

Актуальность и новизна

Почему ваш проект нужен клиентам? Какие проблемы он позволит решить? В чем его новизна?

 

Цель проекта

Что хотите сделать, где и к какому сроку?

 

6.Описание проекта:

Что вы планируете сделать? Описание ваших действий по проекту.

 

Виды деятельности

Каких видов деятельности требуют ценностные предложения? Что вы делаете? Какие продукты производите или услуги оказываете?

Обязательно постарайтесь придумать какой-нибудь уникальный вид услуг или продукт, которого нет у ваших конкурентов.

 

Прайс-лист*

Наименование Цена, руб. Примечание
     
     
     

*список цен на продукты и услуги

Целевые группы клиентов

Для кого вы создаете ценностное предложение? Какие клиенты для вас наиболее важны?

 

Взаимодействие с клиентами и каналы сбыта

Как вы привлекаете и удерживаете клиентов? Какие отношения с ними установлены? Как вы с ними взаимодействуете?

Наличие сайта или страницы в социальных сетях. Каналы сбыта продукции, оказания услуг?

Например, оказание услуги в студии или на дому, продажа товара в магазине или через интернет.

Кто является ключевыми партнерами? Кто основные поставщики? Какие ресурсы вы получаете от партнеров и поставщиков? Чем они занимаются?

Чем больше у вас партнеров и поставщиков, тем устойчивее проект.

Основные конкуренты.

Кто ваши конкуренты? Какие у вас преимущества?

Ключевые ресурсы

Какие ключевые ресурсы нужны для вашей идеи?

Материально-техническая база

Наименование Цена, руб. Количество, шт. Итого, руб.
       
       
Итого  

 

Разовые расходы

Наименование Сумма, руб.
Приобретение материально-технической базы  
   
   

 

К разовым расходам может относиться: регистрация предприятия, первоначальный ремонт, создание сайта, приобретение материально-технической базы (стоимостью до 100 тыс. руб.) и прочие расходы, которые в рамках проекта осуществляются один раз.

 

Персонал (штатный)

Должность Количество ставок Заработная плата на одну ставку, руб. Итого заработная плата, руб.
в месяц в год
         
         
Итого    

 

Какие штатные сотрудники вам необходимы, обратите внимание, что некоторых сотрудников можно нанимать на неполную ставку, например на 0,5 ставки. При расчете заработной платы следует учитывать минимальный размер оплаты труда на 1 ставку (включая отчисления в различные фонды, расходы на оплату 1 ставки в 2019 году должны быть выше 16889,54 руб.).

Переменные расходы

В этом разделе рассчитывают переменные расходы на реализацию проекта.

Эта таблица может быть различна в зависимости от рода деятельности.

Расчет переменных расходов на производство игрушки Арлекин

Для производства

Наименование Единица измерения Цена за единицу измерения, руб. Расход в натуральном выражении Расход в стоимостном выражении, руб.
Деревянная заготовка шт. 100,00 1,00 100,00
Шарнир шт. 8,00 10,00 80,00
Красная краска л 100,00 0,30 30,00
Итого 210,00

*заполненный пример

Для более точного расчета, такие таблицы нужно сделать по каждому виду продукции. Итоговые значения по всем видам продукции можно свести в следующую таблицу, которая применяется для проектов, связанных с торговлей и оказанием услуг.

 

Расчет переменных расходов

Для торговли и оказания услуг

Наименование Общая сумма переменных расходов, руб. Цена, руб.
Абонемент в тренажерный зал на месяц 150 1500
Стрижка модельная - 200
Организация дня рождения 1500 4000
Спортивный костюм 700 1400
Игрушка Арлекин 210 1000

Расчет содержания 1 коровы в месяц

Для сельского хозяйства

Наименование Потребность, кг Цена корма руб./кг Общая сумма в месяц, руб.
Сено луговое 14,4 50 720
Комбикорм 4,5 400 1800
Биодобавки 0,03 15000 450
Корнеплоды 3,9 1000 3900
Соль 0,09 500 45
Итого 6915

12. План производства, план продаж

В этом разделе вы сможете спланировать, сколько продукции будет произведено и продано, услуг оказано, товаров закуплено и продано, сельскохозяйственной продукции выращено и продано.

Планировать будем поквартально в первый год (в одном квартале 3 месяца) и сразу целиком второй год.

План производства необходим для производства, торговли и сельского хозяйства.

План производства

Для производства и торговли

Наименование Первый год Второй год Всего
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал итого
Булочка с маком 5000 8000 9000 10000 32000 40000 72000
Обеденный стол 6 10 8 12 36 45 81
Спортивный костюм 20 20 35 35 110 130 240
               
               

Расчет поголовья (План производства)

Для сельского хозяйства

Наименование Первый год Среднее количество в квартал во втором году
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
Курица          
Петух          
Цыпленок          

 

В этой таблице указываются животные, которых вы содержите, то есть на которых вы затрачиваете денежные средства на содержание.

 

 

План продаж

Для всех

Наименование Первый год Второй год Всего
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал итого
Булочка с маком 4500 7500 8500 9500 30000 38500 68500
Обеденный стол 4 11 6 14 35 38 73
Организация дня рождения 6 10 15 20 51 70 121
Яйцо куриное, десяток 4 30 60 80 174 300 474
               

 

План продаж должен согласовываться с планом производства. Зачастую на предприятиях остаются непроданная продукция. Исключением является сфера оказания услуг.

 

Структура расходов

Какие наиболее важные расходы предполагает ваш проект? Какие виды деятельности и ресурсы требуют наибольших затрат?

Значения по некоторым строкам можно переписать из итоговых строк соответствующих таблиц, рассчитанных ранее.

Условно-постоянные расходы

Наименование расхода Сумма в месяц, руб. Сумма в квартал, руб.
1 Аренда 8000 24000
2 Расходы связи 1000 3000
3 Заработная плата штатного персонала 15000 45000
       
       
Итого 24000 72000

 

Условно-постоянные расходы - это расходы, общая величина которых не меняется с изменением объемов производства.

К ним может относиться:

- аренда;

- коммунальные услуги (фиксированные);

- услуги связи (интернет, телефония);

- обслуживание счета в банке;

- транспортные услуги (фиксированные)

- реклама (фиксированная в месяц, например, аренда баннера);

- оплата труда (фиксированная в месяц);

- амортизация основных средств (стоимость выше 100 тыс. руб.);

- выплата кредита и прочее.

Общий расход переменных расходов

Для производства, торговли, оказания услуг

Наименование Первый год Второй год Всего
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал итого
Проведение детского праздника 9000 15000 22500 30000 76500 105000 181500
Спортивный костюм 14000 14000 24500 24500 77000 91000 168000
               
Итого 23000 29000 47000 54500 153500 196000 349500

В этой таблице рассчитывается общая величина переменных расходов на производство, торговлю, оказание услуг. Для этого нужно умножить планируемое количество производства в квартал на величину переменных расходов на единицу продукции или одну услугу.

 



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2019-08-08 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: