Используемые финансовые функции.

Возвращает годовую учетную ставку d, если Р - получаемая владельцем векселя сумма, S - номинал векселя. Data1 - дата учета векселя, Data2 - срок погашения векселя.

Базис - это используемый способ вычисления дня.

3. Порядок работы.

3.1. Описание работы на листе Excel.

1. Вставьте формулы в выделенные цветом ячейки таблицы.

2. Сверьте полученные значения с табличными, приведенными ниже.

3. Используя построенный лист, решите задачи лабораторной работы, для чего следует скопировать необходимые строки в выделенные ячейки на листе.

Используйте формат:

“процентный” (2 знака после запятой) - для процентных ставок,

“денежный” (2 знака после запятой) – для денежных сумм,

“числовой” (2 знака после запятой) – для поля n –оличестволет),

“числовой” (0 знаков после запятой) - для поля m –(число периодов начисления процентов в году) и р –(число вложений в год)

Вначале следует ввести формулы для решения четырех задач по выдаче кредитов для простых учетных процентов. В каждой строке есть выделенное поле, которое и должно быть вычислено по значениям в остальных полях.

1)Задано: величина долга S, годовая учетная ставка d и срок n. Находятся: величина скидки (дисконта) и выдаваемая сумма:

D = S*dn, .

2) Задано: выдаваемая сумма P, годовая учетная ставка d и срок n. Находятся: величина скидки (дисконта) и величина долга:

D= P*dn/(1 – dn), .

3) Задано: величина долга S, выдаваемая сумма P, срок n. Находятся: величина скидки (дисконта) и годовая учетная ставка:

D = S – P, d = (1 – P/S)/n.

4) Задано: величина долга S, выдаваемая сумма P, годовая учетная ставка d. Находятся: величина скидки (дисконта) и срок n:

D = S – P, n = (1 – P/S)/d.

Далее переходим к расчету сложных процентов. Решаются две задачи:

1) Задано: величина долга S, годовая учетная ставка d и срок n. Находятся: величина скидки D (дисконта) и выдаваемая сумма P.

D = S*(1 - (1 – d)ⁿ), .

2) Задано: выдаваемая сумма P, годовая учетная ставка d и срок n. Находятся: величина скидки D (дисконта) и величина долга S.

D= P*((1 – d)^-n - 1), .

Следующий пункт работы – учет векселей по простой учетной ставке, при этом срок задается датами учета и погашения векселя. Для расчетов используются финансовые функции Excel. Даты задаются в текстовом виде день.номер_месяца.год. Решаются три задачи:

1) Задано: Data1 - дата операции учета векселя и Data2 - дата погашения, годовая учетная ставка d, номинал векселя S. Находятся: выдаваемая сумма Р и величина скидки (дисконта) D:

P = ЦЕНАСКИДКА(Data1; Data2; d; S), D = S – P.

2) Задано: Data1 - дата операции учета векселя и Data2 - дата погашения, номинал векселя S и выдаваемая сумма P. Находятся: годовая учетная ставка d и величина скидки (дисконта) D:

d = СКИДКА(Data1; Data2; P; S), D = S – P.

3) Задано: годовая учетная ставка d, номинал векселя S и выдаваемая сумма Р. Требуется найти за какой срокдо погашения произведен учет векселя:

n = (1 – P/S)*(365/d).

3.2. Лист Excel.

4. Задачи к лабораторной работе.

1. Предприятие получило кредит на один год в размере 10 млн. руб. с условием возврата 12 млн. руб. Рассчитайте простые процентную и учетную ставки.

2. Кредит выдается на полгода по простой годовой учетной ставке 15 %. Какова сумма, выдаваемая заемщику и величина дисконта, если сумма долга равна 1000 руб.?

3. Заемщик получает 2000 руб. на квартал по простой годовой учетной ставке 20%. Какова величина дисконта, и на какую сумму следует выдать вексель?

4. Владелец векселя на сумму 5000 руб. учел его в банке за два месяца до срока погашения. Какова простая учетная ставка, если он получил 4800 руб.?

5. Владелец векселя на сумму 8000 руб. учел его в банке по ставке 20% за два года до срока погашения. Какую сумму получил владелец векселя, если использованы сложные проценты?

6. Кредит выдается на полтора года по сложной годовой учетной ставке 12%. Какова сумма кредита и величина дисконта, если выданная сумма равна 5000 руб.?

7. На какой срок выдана ссуда 10 000 руб. по простой годовой учетной ставке 70 %, если клиент получил 5 000 руб.?

8. Владельцу векселя на 10 000 руб. с датой погашения 1 августа требуется сумма 9700 руб. Раньше какой даты он не сможет получить требуемую сумму, если простая учетная ставка в банке равна 10%.