Курсовая работа
на тему:
«Предпринимательский риск на потребительском рынке г. Черемхово»
Содержание
Введение
1. Хозяйственный риск
2. Виды потерь
3. Факторы риска
3.1 Объективная закономерность фактора
3.2 Зоны риска
3.3 Методы оценки риска
4. Системы управления экономическим риском
4.1 Подходы по снижению степени риска
5. Методика практического анализа видов риска
Заключение
Использованная литература
Введение
Решение вопроса о целесообразности создания рыночного механизма и развития кооперации должно осуществляться не на базе идеологических догм и призывов, а на основе реальных условий введения и использования рыночных отношений ради вывода страны из экономического кризиса.
Будущее рынка, которое сегодня является неопределенным, во многом зависит, прежде всего, от продуманности, обоснованности общей стратегии их развития, согласованности действий различных уровней управления, содержания внедряемых в практику экономических, правовых, политических, организационных мер, уменьшающих отрицательные последствия риска, компенсирующих возможные издержки. К этим мерам относится умелое использование законов товарного и коммерческого рынков капиталов, труда и средств производства, налоговая политика, исключающая чрезмерные доходы и уменьшающая возможности материально-финансовых злоупотреблений.
Большинство руководителей на государственных предприятиях в нашей стране предпочитают осторожные подходы, стараются избежать риска. Они, как правило, не знают конкретных способов определения вероятности наступления событий, методик измерения и оценок риска, не умеют выявлять сопутствующие рискованной деятельности последствия.
|
|
Что же представляет собой экономический риск? Объясняется, в частности, сложностью и многогранностью данного феномена, использованием его для обозначения разных экономических явлений, едва ли не полным игнорированием риска хозяйственным советским законодательством, неразработанностью мер, стимулирующих применение риска в реальной хозяйственной практике и управленческой деятельности.
В связи с этим тема курсовой работы очень актуальна, имеет практическую значимость.
Перед ее автором стоят следующие задачи:
1. Дать характеристику хозяйственному риску.
2. Рассмотреть виды потерь, факторы риска (его объективную закономерность, показатели и методы оценки риска).
3. Описать систему управления экономическим риском (рассмотреть подходы по снижению степени риска, охарактеризовать зоны риска).
4. Представить разработки методик практического анализа различных видов рисков.
ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ РИСК
В массовом сознании, да и в ряде научных публикаций преобладают два противоположных взгляда на сущность риска. С одной стороны, риск представляется в виде возможной неудачи, опасности, материальных или других потерь, которые могут наступить в результате претворения в жизнь выбранного решения, с другой – риск отожествляется с предполагаемой удачей, благоприятным исходом.
А.И. Пригожин считает, что «риск есть затрата усилий, средств при неопределенном соотношении выигрыша и потерь, шанса на удачу и краха». Все это отражает существенные черты риска.
|
|
Об экономическом риске, в частности, можно говорить применительно к процессам принятия решения в условиях неопределенности. Риск предстает в виде совокупности вероятных экономических, политических, нравственных и других положительных и неблагоприятных последствий, которые могут наступить при реализации выбранных решений.
Кроме того, риск является атрибутом, то есть неотъемлемым свойством, новаторской, инновационной экономической деятельности. Для того, чтобы охарактеризовать его в этом качестве, автор рассматривает такое понятие как «ситуация рынка». Сказанное позволяет определить экономический риск как деятельность субъектов хозяйственной жизни, связанную с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которого имеется возможность оценить вероятности достижения желаемого результата, неудачи и отклонения от цели, содержащиеся в выбираемых альтернативах.
Риск – это опасность неудачи, непредвиденных потерь в условиях неопределенности экономической ситуации. В директивно-плановой, командно-административной экономике экономическая обстановка формируется сверху в приказном порядке в виде набора правил и норм. Жестокая система централизованных установок и предписаний сковывала инициативу, подавляла предприимчивость, но позволяла действовать в детерминированных, заданных заранее условиях.
Движение к рынку есть, прежде всего, дорога к экономической свободе. Исчезает действие директивных планов, принудительное распределение ресурсов, фиксированных цен. Это создает свободу для выбора решений, повышения прибыли одних и ущерба других. Переход к рынку означает попадание в зону хозяйственного риска. Задача предпринимателя – не заходить за допустимые пределы риска, не избегать риска, а предвидеть его, стремиться снизить до возможно низкого уровня.
|
|
В переходном периоде, отмеченном неудачными шагами, затяжными неэффективными программами и способами осуществления перехода к рынку, перед многими предприятиями встает проблема выживания в условиях нарастающего кризиса. Придется искать нетрадиционные виды предпринимательской деятельности, проводить непривычные операции, что еще более повышает степень риска.
К тому же предпринимательский риск усугубляется следующими обстоятельствами: - нечеткостью и непрерывной изменчивостью законодательных и нормативных актов, регулирующих экономическую деятельность;
- необязательностью и безответственностью хозяйствующих субъектов всех видов и уровней;
- разрывом экономических связей между бывшими республиками и регионами, неустойчивой политической обстановкой.
В экономической науке и практике хозяйствования отсутствуют теоретические положения о хозяйственном риске, плохо разработаны методы оценки риска применительно к производственным ситуациям и видам деятельности, отсутствуют рекомендации о методах уменьшения и предотвращения риска. Теория предпринимательского риска слаба и в странах с развитой рыночной экономикой. Но там имеется огромный опыт рискового предпринимательства.
Существует количественная мера риска, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь.
В абсолютном выражении риск может определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном или стоимостном измерении, если ущерб поддается такому измерению. В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, за которую принимается либо имущественное состояние предпринимателя, либо общие затраты, либо ожидаемый доход.
Понимание сущности экономического риска связано с выяснением функций, которые он выполняет при осуществлении хозяйственной деятельности в условиях неопределенности. К числу таких функций относятся регулятивная и защитная функции.
Регулятивная функция имеет противоречивый характер и может выступать в двух формах – конструктивной и деструктивной. Конструктивность проявляется в том, что риск при осуществлении экономических задач играет роль своеобразного катализатора, ибо ему присущи активность, устремленность в будущее, поиск новаторских решений. Особенно наглядно это проявляется на примере так называемого венчурного капитала и деятельности инновационных банков.
Деструктивный характер регулятивной функции проявляется в том, что принятие и реализация решений с необоснованным риском ведут к волюнтаризму, авантюризму. В этом случае риск выступает в качестве дестабилизирующего фактора и представляет собой сомнительное предприятие.
Защитная функция риска имеет также два аспекта: историко-генетический и социально-правовой. В первом случае речь идет о том, что уже на ранних этапах развития цивилизации люди стихийно искали средства и формы защиты от возможных нежелательных последствий.
В настоящее время такая предусмотрительность проявляется в форме создания и функционирования фондов риска, которые способствуют стабилизации экономической, хозяйственной и производственной деятельности.
Суть социально-правового аспекта защитной функции состоит в обеспечении права новатора на риск. Инициативным, предприимчивым людям нужна защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие в случае неудачи наказание работника, пошедшего на этот риск.
Дальнейшая характеристика сущности и функций экономического риска связана с анализом его разновидностей. Один из возможных критериев выделения разновидностей риска сопряжен с уровнем решения управленческих, экономических и производственных программ, осуществляемых на различных уровнях народного хозяйства. В этой связи автор выделяет народнохозяйственный и локальный риск.
1. Первый связан с разработкой и реализацией стратегических задач. Его субъектами являются учреждения, представляющие высшие органы государственной и партийной власти.
2. Риск на промежуточных уровнях управления и хозяйствования – сопряжена с осуществлением частных, более конкретных задач и имеет свою специфику на уровне отраслевом, межотраслевом, региональном, на предприятии или его структурных подразделениях.
Народнохозяйственный риск возникает при формировании стратегии развития экономики, основной концепции экономических преобразований, выборе и осуществлении альтернатив, обеспечивающих создание соответствующей структуры экономики. Один из аспектов такого риска связан с установлением приоритетов в их иерархии в социально-экономическом развитии страны. Ошибки в определении приоритетных целей развития народного хозяйства в его стратегических и тактических задачах оборачиваются широким спектром отрицательных последствий, торможением научно-технического прогресса, уменьшением восприимчивости общественного производства к нововведениям.
Длительное время в теории и, особенно на практике существует рожденный КАС стереотип: решение высшего уровня государственной и партийной власти нельзя связывать с риском.
Вариантность мышления и умения рисковать должны превращаться в составную часть современного мышления, соответствующего качественным преобразованием в экономике в связи с переходом на рыночные отношения. Такой подход способен выявлять реальных участников событий экономической жизни, степень совпадения и расхождения их интересов, рассматривать возникающие позиции, своевременно осуществлять меры по реализации выбранной стратегии. Однако приходится констатировать, что вариантность мышления существует сегодня, скорее, в качестве призыва, нежели применяется на практике. В этом также заложена одна из причин многочисленных потерь, возникающих в ходе современной экономической перестройки. Особое место в такой ситуации занимает выбор, ориентированный на поступательное движение в направлении рынка и развития кооперативного хозяйствования.
Враждебное отношение общественного мнения к рыночной экономике, к появлению частной собственности, кооперативам, происходящее под воздействием нарастающего дефицита на товары массового спроса и многие виды услуг, связанные с возрастанием цен на значительную часть товаров, обостряет вопросы о целесообразности создания в нашей стране рыночного механизма и развития кооперативной формы собственности.
Негативные издержки процесса создания регулируемого рынка, с одной стороны, заложены в недостаточно продуманной непоследовательной программе его становления, с другой – во внутренней противоречивости самого этого процесса и абсолютизации возможных отрицательных моментов, присущих рыночным отношениям и кооперативной собственности.
Таким образом, можно выделить следующие основные виды риска в деятельности предприятия:
1. Производственный риск, связанный с производством продукции (товаров, услуг), с осуществлением любых видов производственной деятельности. Среди главных причин возникновения производственного риска – возможное снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных и других затрат, уплата повышенных отчислений и налогов;
2. Коммерческий риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных предприятием. Причины коммерческого риска: снижение объема реализации вследствие изменения конъюнктуры, повышение закупочной цены товаров, непредвиденное снижение объема закупок, потери товаров в процессе обращения, повышения издержек обращения.
3. Финансовыйриск – это риск, возникающий в сфере отношений предприятия с банками и другими финансовыми институтами. Финансовый риск деятельности предприятия измеряется чаще всего соотношением величины заемных средств к величине собственных средств.
Чем выше это соотношение, тем в большей степени предприятие зависит в своей деятельности от кредиторов. Тем больше и финансовый риск, ибо прекращение кредитования или ужесточения условий производства может повлечь за собой остановку производства.
На основе вышеизложенных характеристик о хозяйственном риске, автор считает, что в наше время на розничном торговом предприятии в основном преобладает опасность производственного и коммерческого риска, так как деятельность предприятий больше рискует в плане производства товаров, работ, услуг и в сфере реализации этих товаров, работ и услуг.
Финансовый риск тоже наблюдается, но не на всех предприятиях. Автор предполагает, что этот риск наиболее опасен, чем другие, именно финансовое состояние предприятия определяет его рентабельность, и если не учесть всех факторов финансового риска, то это может повлечь за собой весьма неблагоприятные последствия, даже привести к банкротству предприятия или закрытию данного розничного торгового предприятия.
Наши решения в сфере финансов обязательно получают адекватную оценку в сфере рынка. Принимаем решения, исключающие появление обеспокоенности у наших партнеров.
Устанавливая и развивая экономические отношения, необходимо помнить, что большинство инвесторов не любит риска и требует за него определенного вознаграждения.
Оправданный риск надо поощрять!
ВИДЫПОТЕРЬ
Центральное место в оценке предпринимательского риска занимают анализ и прогнозирование возможных потерь ресурсов при осуществлении предпринимательской деятельности. Имеется в виду не расход ресурсов, объективно обусловленный характером и масштабом предпринимательских действий, а случайные, непредвиденные, но потенциально возможные потери, возникающие вследствие отклонения реального хода предпринимательства от задуманного сценария.
Чтобы оценить вероятность тех или иных потерь, спрогнозировать возможный ущерб, обусловленный развитием событий по нерасчетному варианту, следует, прежде всего, знать все виды потерь, связанных с предпринимательством, и уметь исчислить их или измерить как вероятные прогнозные величины. При этом естественно желание оценить каждый из видов потерь в количественном измерении и уметь свести их воедино, что, к сожалению, далеко не всегда удается сделать.
Говоря об исчислении вероятных потерь в процессе их прогнозирования, надо иметь в виду одно важное обстоятельство. Случайное развитие событий, оказывающее влияние на ход и результаты предпринимательства, способных приводить не только к потерям в виде повышенных затрат ресурсов и снижения конечного результата. Одно и тоже случайное событие может вызвать увеличение затрат одного вида ресурсов и снижение затрат другого вида, то есть наряду с повышенными потерями одних ресурсов может наблюдаться экономия других.
Потери, которые могут иметь место в предпринимательской деятельности и оцениваются величиной и вероятностью их появления, целесообразно разделять на материальные, трудовые, финансовые, потери времени, специфические виды потерь.
Материальные виды потерь проявляются в непредусмотренных предпринимательским проектом дополнительных затратах или прямых потерях материальных объектов в виде зданий, сооружений, оборудования, имущества, продукции, товаров, материалов, сырья, энергии.
По отношению к каждому отдельному из перечисленных видов потерь применимы свои единицы измерения. Наиболее естественно измерять материальные потери в тех же единицах, в которых измеряется количество данного вида материальных ресурсов, то есть в физических единицах массы, объема, площади, длины или в штуках, в объектах.
Трудовые потери представляют потери рабочего времени, вызванные случайными, непредвиденными обстоятельствами. В непосредственном измерении трудовые потери выражаются в человеко-часах, человеко-днях или просто в часах рабочего времени. Перевод трудовых потерь в стоимостное, денежное выражение осуществляется путем умножения трудовых часов на стоимость (цену) одного часа.
Финансовые потери имеют место при наличии прямого денежного ущерба, связанного с перерасходом денег, непредусмотренными платежами, выплатой штрафов, уплатой дополнительных налогов, утерей денежных средств и ценных бумаг. Одновременно финансовые потери проявляются при недополучении или неполучения денег из тех источников, откуда они должны были быть получены, при невозврате долгов, неоплате покупателем поставленной ему продукции, уменьшении выручки вследствие снижения цен на реализуемую продукцию, товары, услуги. Особые виды денежного ущерба возникают в связи с инфляцией, изменением валютного курса рубля, дополнительным к указанному изъятием средств предприятий в государственные и местные бюджеты. Наряду с окончательными, безвозвратными, могут иметь место временные финансовые потери, Обусловленные замораживанием счетов, несвоевременной выдачей средств, отсрочкой выплаты долгов.
Потери времени имеют место, когда процесс предпринимательской деятельности идет медленнее, чем было намечено, с запаздыванием. Прямая оценка таких потерь осуществляется в часах, днях, неделях, месяцах затяжки в получении намеченного результата. Чтобы перевести оценку потерь времени в стоимостное измерение, необходимо установить, к каким потерям дохода, прибыли от предпринимательства способны приводить случайные потери времени.
Специальные виды потерь проявляются в случае нанесения ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предприятия, а также вследствие других событий, имеющих неблагоприятные социальные и морально-психологические последствия.
Анализируя виды потерь, необходимо разделять вероятные потери на определяющие и побочные исходя из самой общей оценки их величины.
К случайным потерям следует отнести потери, вызванные воздействием непредвиденных политических факторов. Такие потери обуславливают политический риск.
Типичные источники такого риска – Увеличение налоговых ставок, введение принудительных отчислений, изменение договорных условий, трансформация форм и отношений собственности, отчуждение имущества и денежных средств по политическим мотивам.
Довольно близко по мере непредвиденности стоят потери, обусловленные стихийными бедствиями, приводящими к потере экономических ресурсов.
Особое место занимают потери предприятия, обусловлены недобросовестностью или несостоятельностью компаньонов. Риск оказаться обманутым в сделке или столкнуться с неплатежеспособностью должника, невозвратностью долга, достаточно велик.
Теперь рассмотрим более тривиальные ситуации угрозы потерь и риска применительно к производственному предпринимательству.
К потерям производственного предпринимательства относятся:
1. Снижение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие:
1.1. уменьшения производительности труда;
1.2. простого оборудования или недоиспользования производственных мощностей;
1.3. потери рабочего времени;
1.4. отсутствия необходимого количества исходных материалов;
1.5. повышения процента брака.
2. Снижение цен, по которым намечается реализовать продукцию, в связи с недостаточным количеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса, ценовой реформой приводит к вероятным потерям.
3. Повышенные материальные затраты, обусловленные перерасходом материалов, сырья, топлива, энергии, ведут к потерям.
4. Другие повышенные издержки могут появляться из-за высоких производственных расходов, торговых издержек, накладных и других побочных расходов.
5. Перерасход намеченной величины фонда оплаты труда ведет к потерям либо вследствие выплаты более высокого, чем планировалось, уровня заработной платы, отдельным работникам.
6. Уплата повышенных отчислений и налогов может иметь место, если в процессе осуществления предпринимательского проекта ставки отчислений налогов изменяются в неблагоприятную для предприятия сторону.
Автор считает, что все эти потери непосредственно касаются частного предприятия, но помимо этого не следует забывать о потерях в виде штрафов, естественной убыли, а также потерь, обусловленных стихийными бедствиями, эпидемиями, хотя учесть такие потери расчетным путем не представляется возможным.
ФАКТОРЫСТЕПЕНИ РИСКА
Все факторы, так или иначе влияющие на рост степени риска предпринимателя, можно условно разделить на объективные и субъективные.
К объективным факторам относятся факторы, не зависящие от самого предпринимателя: это инфляция, конкуренция, политические, экономические и экологические кризисы, отмена режима наибольшего благоприятствования.
К субъективным факторам относятся факторы, непосредственно зависящие от данного предпринимателя: это производственный потенциал, техническое оснащение, организация труда и уровень его производительности, состояние техники безопасности, выбор типа договора с заказчиком.
Объективная закономерность факторов риска
Ситуация риска объективно и естественно существует вне зависимости от наших желаний. Вся история предпринимательства и успеха – это драматическая летопись риска, дерзаний и свершений. Без риска не было бы современной цивилизации и развитой рыночной экономики. Риск приносил не только лавры преуспевающим и процветающим предприятиям и предпринимателям. Никто не может сказать сегодня, сколько одновременно с этим обанкротилось компаний, разыгралось трагедий и личных судеб людей.
Плата за риск очень велика, но люди продолжают рисковать. Почему?
Исходя из принципа практической уверенности, академик С.Н. Берштейн говорил: «Если вероятность событий мала, то следует считать, что в однократном эксперименте это событие не произойдет».
Проблему риска в предпринимательской деятельности можно образно представить двояко: с одной стороны – как зарабатывать деньги, а с другой – как не потерять деньги.
Кроме того, предпринимательская деятельность отчасти напоминает азартную игру. Поэтому наибольших успехов достигает тот предприниматель, который может одновременно трезво просчитать или интуитивно определить степень риска и, несмотря на возможные неудачи, пойти на оправданный риск. Свойственная большинству предпринимателей способность к риску объясняется тем, что среди них немало людей довольно авантюристического склада. Они и вынуждают более консервативных и менее рискованных идти на риск в своей предпринимательской деятельности.
Поэтому очень важно знать, к какой категории людей вы относитесь: рискованных или осторожных.
Зона риска
Область психологии риска связана с такими понятиями, как потеря денег, утрата материальных ценностей с получением одновременно морального ущерба и заболеваний, что объективно связано с понятием «плата за риск».
Риск как вероятная категория с научной точки зрения характеризуется и измеряется как вероятность возникновения определенного уровня потерь. На практике риск приходится оценивать по одному или нескольким показателям, представляющим обобщенные характеристики, наиболее важные для представления о приемлемости риска.
С этой целью автор первоначально определяет области, или зоны, риска в зависимости от величины потерь:
1. Безрисковая зона – область, в которой потери не ожидаются;
2. Зона дополнительного риска - область, в пределах которой данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность, то есть потери имеют место, но они меньше ожидаемой прибыли. Можно сказать, что уровень потерь, равен расчетной прибыли от предпринимательской деятельности.
3. Зона критического риска – область, в которой возможные потери превышают величину ожидаемой прибыли и в конечном итоге могут привести к невозмещению затрат и потере всех средств, вложенных в предпринимательскую деятельность.
4. Зона катастрофического риска – область, в которой потери по своей величине превосходят критический уровень и в большинстве случаев могут достичь величины, равной имущественному состоянию предприятия, что практически означает крах, банкротство, распродажу имущества. К категории катастрофического риска в равной степени относится, вне зависимости от имущественного или денежного ущерба, риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.
| Выигрыш | Потери | ||
| Безрисковая зона | Зона допустимого риска | Зона критического риска | Зона катастрофического риска |
| Расчетная прибыль | Расчетная выручка | Имущественное состояние | |
| Величина возможных потерь |
Наиболее полное представление о риске дает кривая распределения вероятности потерь или графическое изображение зависимости вероятности потерь от их уровня, показывающие насколько вероятно возникновение тех или иных потерь.
Построение кривой распределения вероятностей потерь предшествует построению кривой распределения вероятностей получения определенного уровня прибыли.
Автор рассматривает прибыль как случайную величину при следующих допущениях:
1. Наиболее вероятное получение прибыли, равной расчетной величине, - ПРр; вероятность Вр получения такой прибыли соответственно значению ПРр можно считать математическим ожиданием прибыли.
Вероятность получения прибыли, большей или меньшей по сравнению с расчетной, тем ниже, чем больше такая прибыль отличается от расчетной, то есть значения вероятностей отклонения от расчетной прибыли монотонно убывают при росте отклонений.
2. Потерями прибыли ∆ПР считается уменьшение прибыли по сравнению с расчетной величиной ПРр. Если реальная прибыль равна ПР, то:
∆ПР=ПРр-ПР
Вероятность исключения больших (теоретически бесконечных) потерь практически равна нулю, так как потери заведомо имеют верхний предел, исключающий потери, которые не представляется возможным оценить качественно.
Данные допущения, в общем, верно, отражают общие закономерности изменения предпринимательского риска и базируются на гипотезе, что прибыль как случайная величина подчинена нормальному или близкому к нормальному закону распределения, что вполне достаточно для построения кривой распределения вероятностей получения определенного уровня прибыли.
Исходя из кривой распределения вероятностей получения определенного уровня прибыли, строится кривая распределения вероятностей возможных потерь прибыли, то есть кривая риска.
На изображенной кривой распределения вероятностей потерь прибыли (дохода) автор выделяет ряд характерных точек:
Точка 1 (∆ПР.=0; В=Вр) определяет вероятность нулевых потерь прибыли. В соответствии с принятыми допущениями вероятность нулевых потерь максимальна, хотя, конечно, заведомо меньше единицы.
Точка 2 (∆ПР=ПРр; В=Вр) характеризуется величиной возможных потерь, равной ожидаемой прибыли, то есть полной потерей прибыли, вероятность которой равна Вр.
Точки 1 и 2 являются определяющими положение зоны допустимого риска.
Точка 3 (∆ПР=ВР; В=Вкр) соответствует величине потерь, равной расчетной выручке, вероятность таких потерь Вкр.
Точки 2 и 3 определяют границы зоны критического риска.
Точка 4 (∆ПР=ИС; В=Вкр) характеризуется потерями, равными преимущественному состоянию ИС предпринимателя, вероятность которых равна Вк. Между точками 3 и 4 находится зона катастрофического риска.
Потери, превышающие имущественное состояние предпринимателя, не рассматриваются, так как их невозможно взыскать.
Методы оценки
В числе прикладных способов построения кривой риска выделяют три метода: статический, экспертный, расчетно-аналитический.
Статический метод состоит в том, что изучается статистика потерь, имевших место в аналогичных видах предпринимательской деятельности, при которой устанавливается частота появления определенного уровня потерь.
Если статистический массив достаточно представительный, то частоту возникновения данного уровня потерь можно в одном приближении приравнять к вероятности их возникновения и на этой основе построить кривую вероятности потерь, которая и есть искомая кривая риска.
Экспертный метод известен под названием метода экспертных оценок применительно к предпринимательскому риску и может быть реализован путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов. Эксперты дают оценку вероятности возникновения уровней потерь, по которым затем можно было бы найти средние значения экспертных оценок и с их помощью построить кривую риска. Либо экспертным путем устанавливают наиболее возможные показатели наиболее возможных дополнительных критических и катастрофических потерь, имея в виду, как их уровни, так и вероятности.
Расчетно-аналитический метод базирован на теоретических представлениях и хорошо разработан применительно к страховому делу, игорному бизнесу (лотереи), исходит из гипотезы, что во всем этом имеет место закон распределения потерь.
При оценке риска в предпринимательской деятельности, если удается построить не всю кривую риска, а только установить четвертую точку, задачу можно считать решенной, так как значение этих показателей достаточно, чтобы идти на обоснованный риск в подавляющем большинстве случаев.
При недостатке информации используется интервальный метод оценки риска, когда при наличии кривой вероятности потерь решается нахождение среднего значения вероятности на заданном интервале потерь.
Может быть использован и полуинтервальный метод оценки риска, суть которого заключается в нахождении вероятности, при которой потери не превышают некоторого уровня показателей надежности.
Значения показателей надежности риска Вр, Во, Вкр, Вкт позволяют выработать суждение и принять решение об осуществлении предпринимательства, при этом устанавливаются предельные величины этих показателей, чтобы не попасть в зону риска.
Предельные значения вероятностей Кд, Ккр, Ккт определяются практическим опытом работы предпринимателей или экспертным путем.
Имея значения трех показателей риска и критериев предельного риска, можно сформулировать самые общие условия приемлемости анализируемого предпринимательства: 1. оказатель дополнительного риска не должен превышать предельного значения Вд≤Кд
2. оказатель критического риска Вкр≤Кд 3. Показатель катастрофического риска Вкт≤Ккт.
Главное в оценке хозяйственного риска состоит в искусстве построения кривой вероятностей возможных потерь или хотя бы зон и показателей дополнительного, критического и катастрофического риска.