ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ, ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ И ПРЕКРАЩЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

1.1.Банковская деятельность и банковские операции

Банк является юридическим лицом, которое занима­ется банковской деятельностью, определяемой как совокупность банковских операций, направ­ленных на получение прибыли.

Сущность банковской деятельности проявляется в та­ких важнейших функциях банка как аккумулирование средств, трансформация ресурсов и посредничество в платежах.

Деятельность банка базируется на определенных прин­ципах, закрепленных в банковском законодательстве. Основными принципами банковской деятельности, соглас­но Банковскому кодексу РБ являются:

·обязательность лицензии на осуществле­ние банковской деятельности;

·независимость банков в своей деятельности;

·разграничение ответственности между банками и государством;

·обязательность соблюдения установленных НБ РБ нормативов безопасного функционирования;

·обеспечение физическим и юридическим лицам пра­ва выбора банка;

·обеспечение банковской тайны по операциям, сче­там и вкладам клиентов;

·обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

Банковская деятельность подлежит государственному регу­лированию, заключающемуся в государственной регистра­ции банков, лицензировании, установлении нормативов безопасного функционирования, запретов и ограничений, а также надзоре за деятельностью банков.

Взаимоотношения банка и клиентов строятся на основе банковского законодательства, которое регулирует отно­шения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливает права, обязанности и от­ветственность субъектов и участников банковских пра­воотношений. К актам банковского законодательства относятся: законодательные акты РБ; распоряжения Президента РБ, ко­торые носят нормативный характер; постановления Правительства РБ; нормативные правовые акты НБ РБ, в том числе принимаемые НБ совместно с Правительством РБ или республиканскими органами государ­ственного управления.

Особое место в системе банковского законодательства занимают нормативные правовые акты НБ, которые регламентируют в форме инструкций, правил и положений порядок проведения банковских операций. Издание новых и наиболее сложных для понимания нор­мативных правовых актов НБ сопровож­дает соответствующим комментарием для применения.

На базе банковского законодательства каждый банк разрабатывает собственную систему локальных правовых актов, регламентирующих порядок проведения различ­ных банковских операций с учетом особенностей струк­туры управления и принятия решений в данном банке, порядка учёта, стратегии и других факторов.

Банковская деятельность осуществляется посредством банковских операций, которые классифицируют по различным критериям. Основной критерий — экономическое содер­жание и соответствующая правовая регламентация. По эко­номическому содержанию можно выделить базовые и иные банковские операции. Для выполне­ния всех банковских операций обязательно их включе­ние в банковскую лицензию.

К базовым банковским операциям относятся:

·привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);

·размещение вышеуказанных привлеченных денежных средств от сво­его имени и за свой счет на условиях возвратности, плат­ности и срочности;

·открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Базовые банковские операции, выполняемые в сово­купности, служат основанием для определения юридического лица как банка. При наличии права осуществлять лишь некоторые из базовых банковских операций юридическое лицо не может считаться банком, а рас­сматривается как небанковская кредитно-финансовая организация. Иные банковские операции проводятся как банками, так и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в соответствии с перечнем, содержащимся в банковской лицензии.

В состав иных банковских операций входят, в частности: осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов банка, в т.ч. банков-корреспондентов; ведение счетов в драгметаллах, привлечение и размещение драгметаллов и камней во вклады (депозиты), их купля-продажа; валютно-обменные операции; выдача банковских гарантий; доверительное управление денежными средствами и фондом банковского управления (ФБУ); инкассация и перевозка ценностей; выпуск в обращение (эмиссия) банковских платёжных карточек и электронных денег; выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты): сберегательных и депозитных сертификатов, сберегательных книжек; финансирование под уступку денежного требования (факторинг); предоставление специальных помещений (сейфов) для хранения документов и ценностей.

НБ РБ устанавли­вает правила и порядок ведения банковских операций и выдает лицензию на их осуществление.

Банки вправе совершать и другие операции, которые не рассматриваются как сугубо банковские и не требуют включения в лицензию НБ РБ. К таким небанковским операциям относятся: поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме; операции (сделки) с драгметаллами и камнями, доверительное управление ими; лизинговая деятельность; консультационные и информационные услуги; выпуск (эмиссия), продажа, покупка ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами и др.

По отношению к балансу банка операции могут быть активными, пассивными и внебалансовыми. Пассивные операции направлены на привлечение денежных средств, формируют обязательства банка, активные — на предос­тавление этих средств, отражают требования банка. Вне­балансовые операции связаны с учетом обязательств и требований банка, не отраженным на балансовых сче­тах, поскольку риски по ним еще не реализовались (требо­вания и обязательства по гарантиям, по предоставлению денежных средств, по операциям с производными финансовыми инструментами).

По характеру отношений с клиентами операции делятся на прямые (отража­ют двухсторонние отношения между банком и его кли­ентом – кредитные, депозитные) и посреднические (производятся при содействии банка – расчётные, трастовые и др.)