Безналичное обращение является доминирующим в обороте денежной системы любой страны. Основные причины такого явления: минимизация издержек обращения; ускорение оборота денежных средств; удобство данного вида расчетов. Но во многих сферах экономики не все виды безналичных расчетов являются универсальными и требуют затрат времени на подготовку документов и иные услуги.
В данных условиях наибольшее предпочтение отдается новой форме безналичного расчета расчетов по пластиковым картам и электронным расчетам. Это дает возможность сократить расходы по подготовке и доставке документов, информации о клиентах, ускорить время осуществления платежей.
В экономической научной литературе существуют разнообразные подходы к определению понятия пластиковых карт. Проблема трактовки однозначно не решена.
Рудакова О.С. определяет, что «пластиковая карта - это документ в виде карточки из негибкого пластика, который не подлежит передаче и помогает ее владельцу оплачивать продукцию и услуги и получать со счета денежные средства[1].
Гинзбург А.И., Нариков Г.С. и другие говорят, что «пластиковая банковская карта представляет собой персонифицированный платежный инструмент, который предоставляет пользующемуся картой лицу возможность безналичной оплаты продукции или услуг, получения наличных средств в отделениях, филиалах банков и банковских банкоматах[2].
Еремина Н.В., Лаврушин О. И. и другие считают, что «пластиковая карта - это общий термин, которым называют все виды карт, отличающиеся техническими возможностями, назначением и видом предоставленных ими услуг[3].
В определениях можно выделить два общих аспекта:
- пластиковая карта - это платежный инструмент, инструмент управления, платежное средство, а именно элемент механизма, участвовавшего в организации действий и процедур;
- пластиковая карта обобщающий термин, сложный банковский продукт подразумевается сложность и многосоставность понятия, включающая различные компоненты.
В соответствии с инструкцией «О порядке эмиссии платежных карт и осуществление операций с их применением», утвержденной Постановлением правления НБУ от 27 августа 2001 г. № 367, пластиковая карта - это специальный платежный инструмент, эмитированный в установленном порядке, который используется с целью осуществления перевода денежных средств со счета плательщика или с соответствующего счета банка для оплаты продукции и услуг, перечисления денежных средств со своих счетов на счета иных лиц, получение денежных средств в наличной форме в кассах банков, финансовых учреждениях, пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и банковских автоматах, осуществление иных операций.
Принимающие карточку организации и отделения банков формируют сеть точек обслуживания карточки, которая называется приемной сетью.
Пластиковая карта это пластина стандартных размеров 85.6 мм на 53.9 мм на 0.76 мм, изготовленная из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы.
С целью осуществления идентификации владельца применяются:
- логотипы банка-эмитента и платежной системы, которые обслуживают данную карту;
- имя держателя карты и номер его счета;
- срок действия карты;
- возможно присутствие фотографии держателя и наличие его подписи, прочие данные.
Графические данные обеспечивают способность визуальной идентификации карты. В пластиковых картах со штрих кодом в качестве идентифицирующего элемента применяется штриховой код, являющийся аналогом кода, применяемого для маркировки товаров. Карточки со штрих кодом значительно дешевле иных типов карт, весьма просты в изготовлении. Недостатком простоты в изготовлении является их слабая защищенность от подделки. По этой причине данный тип карт малопригоден для использования в платежных системах[4].
Карты с магнитной полосой в настоящее время наиболее распространены, более двух миллиардов карт такого типа находится в обращении.
В конце XIX начале XX в. развитие банковской системы привело к появлению пластиковых карт.
Идея возникновения использования при расчетах предоплаченных карт берет свое начало в 1880 г. американским экономистом Эдуардом Беллами в работе «Глядя назад».
Считается, что первыми возникли именно кредитные карточки.
Первые попытки практического внедрения кредитных карточек из картона делались в США еще в 1920-е гг. предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями. Картонные карточки были недолговечными, поэтому десятилетием спустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карточки с тиснением (рельефной печатью). Их обслуживание можно было частично автоматизировать, используя оттиски с вытисненных символов и перенося информацию с карточки на заранее отпечатанные чеки (слипы).
В послевоенные годы появились пластиковые кредитные карточки, которые стали использоваться при покупке бензина и автомобилей, авиабилетов и холодильников и др.
В 1958 г. фирма American Express выпустила кредитные «карточки для богатых», и в том же году кредитные карточки пришли, наконец, в банковский мир. Первым эмитентом стал Bank of America из Сан-Франциско, приступивший к выпуску карточек BankAmeriсard. До середины шестидесятых годов система BankAmeriсard была монополистом в этой сфере банковской деятельности, предоставляя на договорной основе свои услуги и другим банкам. Затем чуть ли не все банки США бросились выпускать собственные кредитные карточки. Начался настоящий хаос, в результате которого банки понесли убытки в сотни миллионов долларов. Однако постепенно выкристаллизовались два центра: система Bank of America, впоследствии преобразованная в многоэмитентную систему с широко известным названием Visa, и банковское объединение, получившее после ряда переименований название Mastercard. Не последнюю роль в преодолении хаоса сыграл бурный рост возможностей вычислительной техники и программного обеспечения, благодаря которому удалось создать эффективную автоматизированную систему взаиморасчетов.
Некоторые исследователи считают, что первой массовой платежной карточной системой стала Diners Club (Дайнерс Клаб) созданная в 1949 году.
В 1950-е годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек. Именно эта особенность позволила стать Diners Club первой массовой универсальной картой. Впервые возникает посредническая организация, берущая на себя проведение расчетов между клиентами и предприятиями торговли. Всего за год работы компания заключила договоры с 285 коммерческими точками и 35 тысячами держателями карт, с которых взималось 3 доллара в год. Уже в 1951 году годовой оборот составил 6,2 млн. долларов, а чистая прибыль 61222 доллара. В 19521953 годах карточки Diners Club появились в Великобритании, Канаде, Мексике, Кубе.
В шестидесятые же годы появились пластиковые карточки с магнитной полосой, несущей информацию «магнитные карточки», а для обслуживания таких карточек с использованием этой информации были созданы интеллектуальные электронные терминалы, размещаемые в магазинах и на предприятиях сферы услуг. Немного позднее появились банкоматы для выдачи купюр и монет. Удобство этих устройств привлекло к ним клиентов, число которых стало быстро расти, что привело даже к созданию специальных банкоматных карточек без рельефной печати, например Visa Electron для обслуживания в банкоматах и в торговых терминалах и Visa Plus для обслуживания только в банкоматах.
В семидесятые годы платежные системы на основе пластиковых карточек появились в странах Европейского сообщества (система Europay, практически тождественная системе Visa) и Японии, а затем распространились по всему миру, проникнув в конце восьмидесятых годов и в Советский Союз.
Географическая экспансия сопровождалась развитием технологии. Так, в восьмидесятых годах было создано оборудование, позволяющее печатать на карточках цветные рисунки и тексты, а также черно-белые фотографии, а в девяностых годах на карточках стали печатать цветные фотографии и графические изображения в красках, светящихся при облучении в ультрафиолетовой области спектра, и были созданы сканеры для получения цифрового представления подписей и отпечатков пальцев.
Еще в 1974 г. бывший журналист Ролан Морено (Roland Moreno) из Франции запатентовал идею пластиковой карточки с микросхемой, или смарт-карточки, и основал для пропаганды своего изобретения фирму Innovatron. Четырьмя годами раньше аналогичная идея была запатентована в Японии, однако международного патента ее автор, доктор Кунитака Аримура (Kunitaka Arimura) не получил. При поддержке правительства Франции выпуск смарт-карточек был налажен рядом французских фирм еще в конце прошлого десятилетия.
В странах Центральной (бывшей Восточной) Европы первые международные карточки появились в 1991 году в Венгрии. С тех пор жители этих стран обзавелись более чем 300 тысячами карточек систем Europay International и VISA International.
В Россию первые кредитные карты попали вместе с иностранными туристами и бизнесменами в конце 60-х годов ХХ века. Работу с ними осуществлял специальный отдел Госкоминтуриста СССР. В пределах страны карточки не выпускались, работа с ними сводилась к осуществлению расчетов с картами международных систем, которые принимались в определенных валютных магазинах и гостиницах.
Первой платежной картой в России считают карту международной платежной системы Diners Club. Именно эти карты принимались в системе магазинов «Березка» в 1969 г.
В 1988 г., спортсменам советской Олимпийской сборной участвовавшей в Олимпийских играх в Сеуле, впервые были выданы карты иной международной платежной системы - Visa International.
Лишь после начала формирования в России системы коммерческих банков (с принятием в 1990 г. Закона «О банках и банковской деятельности») банковские пластиковые карты, ставших платежным инструментом, ориентированным на держателей - частных лиц, получили распространение в России.
В 1993 г. в России были созданы платежные системы на картах - STB Card (расчетный банк «Столичный») и Union Card (расчетный банк «Автобанк»). Эти платежные системы весьма активно завоевывали рынок. В итоге по состоянию на 1998 г. банками - участниками Union Card стали около 180 банков, более ста участников STB Card. Российский рынок был поделен - Union Card имела преобладание в регионах, STB Card - в Москве[5].
Еще в начале 90 годов ХХ века круг резидентов - держателей карт был весьма узок, количество точек обслуживания насчитывало лишь несколько десятков. Данные пункты были сосредоточены в Москве и некоторых крупных городах, которые посещали интуристы. Большинство карточек являлись карточками зарубежных эмитентов. Российские платежные системы находились лишь в стадии замысла.
В настоящее время на территории России действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежных систем, а так же ведущие международные. Количество владельцев карточек российских платежных систем насчитывают несколько сотен тысяч. Десятки тысяч точек приема на территории всей России работают с банковскими картами национальных и международных платежных систем.
Достоинствами такого рода платежной системы являются:
- наиболее защищены от подделки (дает возможность применять их в более широкой области расчетов и с большим количеством участников);
- потребители видят в них наиболее удобную форму расчетов и позволяют широко использовать кредит;
- появляется интерес у торговых точек, которые при согласии принимать в качестве платежного средства карточки, расширяют круг своих клиентов;
- с точки зрения государства применение платежных систем уменьшает стоимость обслуживания наличной денежной массы, ускоряет ее оборачиваемость[6].
Главная особенность платежных систем построенных на пластиковых картах заключается в обслуживании розничного товарооборота в экономике. Что выражается в технических особенностях осуществления платежей и раскрываются при рассмотрении видов пластиковых карт, их эволюции.