Счета синтетического учета

Счет 01 «Основные средства»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

 

Счет 02 «Амортизация основных средств»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
		Сн
Об.		Об.
		Ск

Счет 10 «Материалы»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

Счет 20 «Основное производство»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

 

 

Счет 25 «Общепроизводственные расходы»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.

 

Счет 26 «Общехозяйственные расходы»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.

 

Счет 43 «Готовая продукция»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

 

Счет 44 «Расходы на продажу»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

 

Счет 50 «Касса»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

 

 

Счет 51 «Расчетный счет»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

 

Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
		Сн
Об.		Об.
		Ск

 

Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

 

Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
		Сн
Об.		Об.
		Ск

 

 

Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
		Сн
Об.		Об.
		Ск

 

Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
		Сн
Об.		Об.
		Ск

 

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
		Сн
Об.		Об.
		Ск

 

Счет 80 «Уставный капитал»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
		Сн
Об.		Об.
		Ск

 

Счет 90 «Продажи»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
		Сн
Об.		Об.

 

 

Счет 99 «Прибыли и убытки»

Дебет Кредит

№	Сумма	№	Сумма
Сн
Об.		Об.
Ск

 

СЧЕТА АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА

 

Дт Счет 20 Кт

«Изделие А»

Сн
Об	Об

 

Дт Счет 20 Кт «Изделие Б» Сн                   Об Об       Дт Счет 43 Кт «Изделие А» Сн                   Об Об       Дт Счет 43 Кт «Изделие Б» Сн                   Об Об       Дт Счет 60 Кт «Расчеты с ООО «Контур»
	Сн
Об	Об

 

Дт Счет 60 Кт «Расчеты с ОАО «Восток»
	Сн
Об	Об

 

Дт Счет 60 Кт «Расчеты с ООО «Спецтранс»
	Сн
Об	Об

Дт Счет 62 Кт

«Расчеты с ООО «Вертикаль»

Сн
Об	Об

 

Дт Счет 62 Кт

«Расчеты с ООО «Амарант»

Сн
Об	Об

 

 

Аналитические счета к синтетическому счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Дт Счет 71 Кт «Расчеты с Афанасьевым И.П.»
Сн
Об	Об

 

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО АНАЛИТИЧЕСКИМ СЧЕТАМ

Оборотная ведомость по аналитическим счетам

к счету 20 «Основное производство» за январь 20…года

Наименование аналитического счета	Остаток на 1 января	Обороты за январь	Остаток на 31 января
Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
Изделие А
Изделие Б
Итого

 

Оборотная ведомость по аналитическим счетам

к счету 43 «Готовая продукция» за январь 20…года

Наименование аналитического счета	Остаток на 1 января	Обороты за январь	Остаток на 31 января
Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
Изделие А
Изделие Б
Итого

 

Оборотная ведомость по аналитическим счетам

к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за январь 20…года

Наименование аналитического счета	Остаток на 1 января	Обороты за январь	Остаток на 31 января
Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
Расчеты с ООО «Контур»
Расчеты с ОАО «Восток»
Расчеты с ООО «Спецтранс»
Итого

Оборотная ведомость по аналитическим счетам

к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» за январь 20…года

Наименование аналитического счета	Остаток на 1 января	Обороты за январь	Остаток на 31 января
Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
Расчеты с ООО «Вертикаль»
Расчеты с ООО «Амарант»
Итого

 

 

 

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ СИНТЕТИЧЕСКОГО УЧЕТА ЗА

Январь 20_г.

№ счета	Сальдо начальное	Оборот за период	Сальдо конечное
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
ИТОГО

 

 

 

Бухгалтерский баланс

на

г.

Коды

Форма по ОКУД

Дата (число, месяц, год)

Организация

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид экономической деятельности

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.)

по ОКЕИ

384 (385)

Местонахождение (адрес)

 

 

 

На

На 31 декабря

На 31 декабря

Пояснения 1

Наименование показателя 2

г.3

г.4

г.5

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Результаты исследований и разработок

Нематериальные поисковые активы

Материальные поисковые активы

Основные средства

Доходные вложения в материальные ценности

Финансовые вложения

Отложенные налоговые активы

Прочие внеоборотные активы

Итого по разделу I

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

Денежные средства и денежные эквиваленты

Прочие оборотные активы

Итого по разделу II

БАЛАНС

Форма 0710001 с. 2

На

На 31 декабря

На 31 декабря

Пояснения 1

Наименование показателя 2

г.3

г.4

г.5

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ6

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(

)7

(

)

(

)

Переоценка внеоборотных активов

Добавочный капитал (без переоценки)

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого по разделу III

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

Отложенные налоговые обязательства

Оценочные обязательства

Прочие обязательства

Итого по разделу IV

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

Кредиторская задолженность

Доходы будущих периодов

Оценочные обязательства

Прочие обязательства

Итого по разделу V

БАЛАНС