Счет 01 «Основные средства»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 02 «Амортизация основных средств»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 10 «Материалы»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 20 «Основное производство»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
Счет 43 «Готовая продукция»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 44 «Расходы на продажу»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 50 «Касса»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 51 «Расчетный счет»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 80 «Уставный капитал»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
Счет 90 «Продажи»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
Счет 99 «Прибыли и убытки»
Дебет Кредит
| № | Сумма | № | Сумма |
| Сн | |||
| Об. | Об. | ||
| Ск |
СЧЕТА АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА
Дт Счет 20 Кт
«Изделие А»
| Сн | |
| Об | Об |
Дт Счет 20 Кт «Изделие Б»
Дт Счет 43 Кт «Изделие А»
Дт Счет 43 Кт «Изделие Б»
Дт Счет 60 Кт «Расчеты с ООО «Контур» | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сн | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Об | Об | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дт Счет 60 Кт «Расчеты с ОАО «Восток» | |
| Сн | |
| Об | Об |
| Дт Счет 60 Кт «Расчеты с ООО «Спецтранс» | |
| Сн | |
| Об | Об |
Дт Счет 62 Кт
«Расчеты с ООО «Вертикаль»
| Сн | |
| Об | Об |
Дт Счет 62 Кт
«Расчеты с ООО «Амарант»
| Сн | |
| Об | Об |
Аналитические счета к синтетическому счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
| Дт Счет 71 Кт «Расчеты с Афанасьевым И.П.» | |
| Сн | |
| Об | Об |
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО АНАЛИТИЧЕСКИМ СЧЕТАМ
Оборотная ведомость по аналитическим счетам
к счету 20 «Основное производство» за январь 20…года
| Наименование аналитического счета | Остаток на 1 января | Обороты за январь | Остаток на 31 января | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт | |
| Изделие А | ||||||
| Изделие Б | ||||||
| Итого |
Оборотная ведомость по аналитическим счетам
к счету 43 «Готовая продукция» за январь 20…года
| Наименование аналитического счета | Остаток на 1 января | Обороты за январь | Остаток на 31 января | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт | |
| Изделие А | ||||||
| Изделие Б | ||||||
| Итого |
Оборотная ведомость по аналитическим счетам
к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за январь 20…года
| Наименование аналитического счета | Остаток на 1 января | Обороты за январь | Остаток на 31 января | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт | |
| Расчеты с ООО «Контур» | ||||||
| Расчеты с ОАО «Восток» | ||||||
| Расчеты с ООО «Спецтранс» | ||||||
| Итого |
Оборотная ведомость по аналитическим счетам
к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» за январь 20…года
| Наименование аналитического счета | Остаток на 1 января | Обороты за январь | Остаток на 31 января | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт | |
| Расчеты с ООО «Вертикаль» | ||||||
| Расчеты с ООО «Амарант» | ||||||
| Итого |
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ СИНТЕТИЧЕСКОГО УЧЕТА ЗА
Январь 20_г.
| № счета | Сальдо начальное | Оборот за период | Сальдо конечное | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| ИТОГО |
Бухгалтерский баланс
| на | г. | Коды | ||||||||||||||
| Форма по ОКУД | ||||||||||||||||
| Дата (число, месяц, год) | ||||||||||||||||
| Организация | по ОКПО | |||||||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | |||||||||||||||
| Вид экономической деятельности | по ОКВЭД | |||||||||||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности | ||||||||||||||||
| по ОКОПФ/ОКФС | ||||||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.) | по ОКЕИ | 384 (385) | ||||||||||||||
Местонахождение (адрес)
| На | На 31 декабря | На 31 декабря | |||||||||||
| Пояснения 1 | Наименование показателя 2 | г.3 | г.4 | г.5 | |||||||||
| АКТИВ | |||||||||||||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||||||||||
| Нематериальные активы | |||||||||||||
| Результаты исследований и разработок | |||||||||||||
| Нематериальные поисковые активы | |||||||||||||
| Материальные поисковые активы | |||||||||||||
| Основные средства | |||||||||||||
| Доходные вложения в материальные ценности | |||||||||||||
| Финансовые вложения | |||||||||||||
| Отложенные налоговые активы | |||||||||||||
| Прочие внеоборотные активы | |||||||||||||
| Итого по разделу I | |||||||||||||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||||||||||
| Запасы | |||||||||||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | |||||||||||||
| Дебиторская задолженность | |||||||||||||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | |||||||||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты | |||||||||||||
| Прочие оборотные активы | |||||||||||||
| Итого по разделу II | |||||||||||||
| БАЛАНС | |||||||||||||
Форма 0710001 с. 2
| На | На 31 декабря | На 31 декабря | ||||||||||||||||
| Пояснения 1 | Наименование показателя 2 | г.3 | г.4 | г.5 | ||||||||||||||
| ПАССИВ | ||||||||||||||||||
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ6 | ||||||||||||||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) | ||||||||||||||||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | ( | )7 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| Переоценка внеоборотных активов | ||||||||||||||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) | ||||||||||||||||||
| Резервный капитал | ||||||||||||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ||||||||||||||||||
| Итого по разделу III | ||||||||||||||||||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||||||||||||||||
| Заемные средства | ||||||||||||||||||
| Отложенные налоговые обязательства | ||||||||||||||||||
| Оценочные обязательства | ||||||||||||||||||
| Прочие обязательства | ||||||||||||||||||
| Итого по разделу IV | ||||||||||||||||||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||||||||||||||||
| Заемные средства | ||||||||||||||||||
| Кредиторская задолженность | ||||||||||||||||||
| Доходы будущих периодов | ||||||||||||||||||
| Оценочные обязательства | ||||||||||||||||||
| Прочие обязательства | ||||||||||||||||||
| Итого по разделу V | ||||||||||||||||||
| БАЛАНС | ||||||||||||||||||