Все экономические аспекты страхования проявляются в личной и производственно-хозяйственной деятельности, обеспечивая и поддерживая уровень жизни, а в целом эффективность производства страхование является инструментом обеспечения финансовой и социальной защиты объекта.
Страхование является не просто механизмом компенсации, но и неким средством воспитания для нормальной жизнедеятельности в условиях риска.
Страхование выступает как финансовый стабилизатор необходимый для развития предпринимательских структур. Страхование как самостоятельное звено финансовой системы обслуживает процесс воспроизводства, обеспечивая при этом непрерывность и бесперебойность работы.
Существует определенная закономерность, чем выше степень развития экономики, тем значительное участие страхового звена в процессе развития экономических отношений. При этом происходит активное слияние таких звеньев как банковских, торговых, промышленных.
Таким образом в этой взаимосвязи проявляется взаимозависимость между финансами и страхованием. Как вид коммерческой деятельности страхование обеспечивает возможность сбалансированности экономики в целом путем управления рисками их предотвращением и возмещением.
На микро уровне возможность переложить часть риска на страховщика позволяет отдельному хозяйствующему субъекту защитить свой бизнес в т.ч. оперативно возместить понесенный ущерб и восстановить процесс производства. Страхование дает некую свободу действий в организации предпринимательства помогает принимать неординарные решения по поводу его развития.
На макро уровне страхование помогает обеспечить стабильность воспроизводственного процесса экономического развития. Страховщики стараются контролировать уровень риска, который берут на страховое обеспечение, кроме того, они же и заинтересованы в сокращении частоты наступления страховых случаев, что в конечном итоге, не только увеличивает их прибыльность, но и снижает потери экономики в целом. Социальная роль страхования заключается в обеспечении финансовой защиты и в поддержании финансовой стабильности населения.
|
|
21.02.12
Основные условия и понятия характеризующий страховую деятельность.
Страховая терминология представляет собой совокупность определенных понятий и терминов. Научные понятия дают развернутую характеристику страховых отношений, которые закрепляется договором страхования. Под которым понимается двухстороннее соглашение участников страхования, т.е. страховщиками и страхователями.
Каждый страховой термин выделяет свои характерные черты и определенные группы страховых отношений, в.ч.:
1) Страховые отношения связанные с проявлением страховых интересов у участников данного рынка;
2) Страховые отношения связанные с процессом формирования средств страхового фонда;
3) Страховые отношения связанные с расходованием и использованием средств страхового фонда.
Субъектами страхового рынка являются его участники. Где страховщик – это юридическое лицо принимающее на себя по договору страхования за определенное вознаграждение обязательства возместить страхователю убытки возникшие в результате наступления страховых случаев, которые были определены в договоре страхования.
|
|
Страховщик в целях осуществления страховой деятельности должен иметь лицензию.
Соответственно страховщик как специализированная финансовая организация должен пройти определенную процедуру государственного лицензирования при которой оцениваются его возможности заниматься определенными видами страховании учетом наличия соответствующего капитала.
Страхователь – это физическое или юридическое лицо вступающее в страховые отношения со страховщиком уплачивающее страховые взносы и имеющие право на основание договора страхования получить страховой возмещение при наступлении страхового случая.
Застрахованное лицо – физическое лицо участвующее в личном страховании, где объектом страхования является жизнь, здоровье.
Объект страхования - то что страхуют.
Страховой агент является связующим звеном между основными участниками страхования, которые представляют собой лицо действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставляемыми ему полномочиями.
28.02.12
Поскольку страховой агент действует в интересах страховой компании, он обязан исполнять все поручения страховой компании
Основные функции страхового агента являются:
Обязанность страховщика выплатить страховое возмещение при оговоренных последствиях происшедших страховых случаев, возникает с момента заключения договора страхования и называется страховой ответственностью. В основе данной ответственности положено условие страхования конкретных страховых рисков которые и определяют объем страховой ответственности.
|
|
Страховой интерес – это экономическая заинтересованность страхователя участвовать в страховании. Данный интерес возникает в связи с рискованным характером общественного производства. С.и должен быть законным - не допускается страхование противоправных интересов.
Согласно ГК не допускается страхование убытков, части азартных игр и т.д.
Страховая защита - представляет собой экономическую категорию отражающую совокупность распределительных отношений связанных с возмещением потерь. Документ, отражающий факт заключения договора о страховании и передаваемые страховщиком страхователю называется страховой сертификат и страховой полис. Денежная сумма, подлежащая выплате страхователю страховщиком при наступлении страхового случая на условиях и в порядке предусмотренном договором страхования будет называться страховое возмещение. Страховое возмещение не может превышать размер прямого ущерба застрахованного имущества, однако, договором страхования может быть предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме. Страховщик обязан при страховом случае произвести страховую выплату в установленный договором срок.
Определены следующие основания для отказа произвести страховые выплаты
Например, умышленные действия страхователя направленные на наступление страхового случая.
Это сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования. А также получения страхователем соответствующего возмещения от лица, которое виновно.
Срок страхования - представляет собойпериод действия договора страхования начинается с момента его подписания, а также с момента подписи страховой премии, а прекращается с момента по истечении времени на которое был заключен данный договор.
Кроме того, есть следующие понятия:
Страховая оценка -это определенная стоимость объекта страхования для цели заключения договора страхования.
Страховая сумма - это сумма денежных средств на которую фактически застраховано имущество здоровья, жизни и т.д.
Страховое обеспечение – это уровень страховой оценки по отношению к имуществу принятому к страхованию.
Страховой тариф – это выраженное в рублях плата единицы страховой суммы или % ставка от совокупной страховой суммы служащая для формирования страхового фонда.
Страховая премия – это сумма страхового взноса, уплачиваемая страхователем страховщику за принятием им обязательств по причиненному ущербу, который может быть нанесен страхователю.
Страховое поле – это максимальное число объектов, которое можно застраховать.
Страховой портфель – 1. фактическое количество застрахованных объектов или действие договоров страхования, документально подтверждающиеся в делах страховщика.
- 2. совокупность страховых рисков принятых страховщиком за определенный период.
Процентное отношение страхового портфеля с страховому полю показывает уровень развития страхования.
Страховой возраст - возрастные группы в пределах, которых принимаются на страхование граждане или подлежит страхованию поголовью с/х скота.
Страховой случай – событие или совокупность событий предусмотренные условиями страхования, с наступлением которых в силу закона или действующего договора страхования страховщик обязан выполнить свои обязательства по возмещению ущерба.
Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего или обесцененной части страхового имущества по страховой оценке.
Страховая претензия – требование, предъявляемое страхователем к страховщику в связи с наступлением страхового случая, который произошел в следствие случайности, предусмотренной условием страхования.
20.03.12
Определение страхового взноса.
Экономическую основу страхования составляет процесс формирования и расходования средств страхового фонда. Страховой фонд – это совокупность натуральных и денежных запасов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущерба наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными ситуациями. Существует три формы организации страхового фонда:
Государственный централизованный страховой (резервный) фонд.
Фонд самострахования.
Страховой фонд формируемый страховой организацией.
Формирование государственного страхового фонда производится в централизованном порядке за счет общих государственных ресурсов. Фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме. Целью ее создания является возмещение ущерба, вызванного крупномасштабными авариями, стихийными бедствиями, необходимостью устранении их последствий, предоставление государственных социальных гарантий.
Фонд самострахования имеет организационно обособленный характер, который формируется за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Назначение фонда самострахования – обеспечение бесперебойной деятельности субъекта и его финансовой устойочивости в неблагоприятных экономических условиях.
Страховой фонд страховой организации формируется только в денежной форме. Его создание определяется большим количеством участников страхователей, уплачивающих страховые взносы.
Средства накопленные в страховом фонде имеют строго целевое назначение. Выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в соответствии с правилами и условиями страхования. Внутри страхового фонда происходит перераспределение убытка одного из участников между всеми оставшимися. При определении необходимого размера фонда страховая организация применяет методы актуарных расчетов, основанные на действии закона больших чисел и теории вероятности.
Основываясь на предположении, что механизм передачи риска реализуется через формирование страхового фонда можно сделать вывод, что размер уплачиваемого в этот фонда взноса должен быть справедливым для всех его участников.
Каждый участник фонда желающий передать свой риск на страхование приносит в страховую кампанию риски различной степени. Например, деревянный дом представляет большую опасность, чем кирпичный; человек, имеющий излишний вес имеет более высокую вероятность ранней смерти; работник физического труда в большей степени подтвержден травмам, чем работник офиса.
Исходя из выше изложенного, можно сделать следующие выводы:
Ø Взносы в страховой фонд должны быть достаточными для выплат потенциально возможного возмещения в случае возникновения убытка, а также соответствовать размеру опасности и стоимости имущества и прочим факторам риска.
Ø Страховые взносы должны покрывать административные расходы по управлению этим фондом, быть достаточными для формирования резервов из которых покрываются чрезвычайные убытки в неблагоприятные годы, а также гарантировать страховой компании определенную норму доходности.
При установлении размера страхового взноса необходимо учитывать два выше названных принципа, а также надо удостовериться в том, что взнос в страховой фонд каждого конкретного полисодержателя должен быть сравним с взносами других с учетом тяжести и частоты их рисков. Кроме того, уровень взносов должен создавать возможность для конкуренции на рынке.
Взаимное страхование.
Это не коммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. В организационном отношении это означает разложение убытков при наступлении страхового случая о отдельных участников на всех членах общества. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования является одновременно и страховщиком и страхователем. Документом, удостоверяющим право на владение капиталом общества на его доход и страховую. Защиту служит полис.
Принципы взаимного страхования.
Экономическое содержание и особенности взаимного страхования находят выражение в принципа его организации. В основе взаимного страхования лежит принцип взаимности. Это общий принцип страхования в независимости от формы организации фонда страховщика. Общность принципа взаимности для обеих форм фонда страховщика заключается в способах его формирования и расходования. Участниками этого фонда являются страхователи. Фонд формируется по средствам уплаты страховых взносов. Средства фонда используются на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответчики с установленными страховщиком правилами страхования. Взаимность обеспечивается формированием страхового фонда и раскладкой убытков на всех участников страхования.
27.03.12
В наиболее полной и завершенной форме содержания взаимности реализуется в случае, когда в качестве посредников страховых отношений выступают непосредственно потребители страховых услуг – страхователи. В этом случае страховщик выступает ни как организация, преследующая получение прибыли, а как организация взаимопомощи, обеспечивающая раскладку ущерба между заинтересованными лицами, когда совокупность страхователей образует специфическую страховую организацию для страховой защиты своих имущественных интересов общества взаимного страхования.
Отметим, что в название формы организации фонда страховщика вынесен основной принцип данных страховых отношений общества взаимного страхования. При коммерческой форме организации фонда страхования в качестве посредника реализации страховых отношений выступает предприниматель. При этом предприниматель в страховании, как и в любой другой сфере бизнеса преследует достижение главной цели – получение максимума прибыли, которая достигается через включение элементов прибыли в структуру страхового тарифа и завышения цены страхования, а также и посредством инвестиционной деятельности и различных форм уклонения от выполнения страховых обязательств.
Важнейший принцип взаимного страхования бесприбыльный, не коммерческий характер страховых операций, когда прибыль не закладывается в цену страхования, когда доходы регулируются расходами.
Принцип бесприбыльности реализуется при подведении результатов хозяйственной деятельности ОВС за отчетный период. В ходе которого возможно превышение страхового фонда в том числе и за счет инвестиционной деятельности над фактическими расходами, является собственностью страхователей и может быть направлена на уменьшение цены страхования, укрепления финансовой устойчивости общества, распределено между членами или оставлено в распоряжении общества. Если фактические убытки начинают превышать страховые фонды и доходы от инвестиционной деятельности, участники ОВС делают дополнительные взносы. Данные финансовые отношения членов ОВС характеризуют содержания следующего важнейшего принципа – принципа солидарной ответственности.
Системы страховой ответственности.
Величина условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависит от системы страховой ответственности, которая обуславливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба. применяют следующие системы страховой ответственности:
1. Система действительной стоимости;
2. Система пропорциональной ответственности;
3. Система первого риска;
4. Система дробной части;
5. Система восстановительной стоимости;
6. Система предельной ответственности.
При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес. Стоимость объекта 5 млн. руб. в результате пожара имущество погибло, т.е. убыток страхования составил 5 млн. руб. Величина страхового возмещения также составляет 5 млн. руб.
Страхование по системе пропорциональной ответственности означает не полное страхование стоимости объекта. Здесь проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря здесь страхуется частичный интерес.
СВ – величина страхового возмещения;
СС – страховая сумма по договору;
У – фактическая сумма ущерба;
СО – стоимостная оценка объектов страхования.
Стоимость объекта 10 млн. руб., страховая сумма 5 млн. руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта 4 млн. руб.
СВ=5*4/10=2 млн. руб.
Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается. Автомобиль застрахован по данной систем на 500 тыс. руб. Ущерб нанесенный автомобилю в результате аварии составил 300 тыс. руб. Страховое возмещение в размере 300 тыс. руб.
При страховании по системе дробной части устанавливаются две страховые суммы – страховая сумма и показная стоимость. По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной ее стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы. В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска. Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:
Р - показанная стоимость.
Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн руб. Действительная стоимость 6 млн руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн. руб. СВ=3,3 млн. руб.
Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида, износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.
Страхование по система страховой ответственности, означает наличие определённого предела суммы страхового возмещения.
03.04.12
Страховые тарифы.
Стоимость страховой услуги выражается в размере страхового взноса (премии), который страхователь уплачивает страховщику. По своей сути страховая премия представляет собой цену на услуги страховщика, которую он предоставляет клиенту в случае если произойдет страховое событие. В основе расчетов страховой премии лежит тарифная ставка (страховой тариф). В ст.11 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» дано следующее определение тарифу – ставка страхового взноса с единицей страховой суммы или объекта страхования. Величина премии должна быть достаточна, что бы покрыть ожидаемые претензии в течении страхового периода, создать страховые резервы, покрыть издержки страховой компании на ведение дел, обеспечить определенный размер прибыли.
Верхняя граница цены страховой услуги определяется двумя факторами:
Размерами спроса на услугу;
Величина банковского процента по вкладам.
По мимо этого на размер премии влияют такие факторы, как величина и структура страхового портфеля (совокупное количество рисков, взятых на страхование), управленческие расходы, а также доходы, полученные от вложения временно свободных средств.
Если тариф по обязательным видам страхования устанавливается централизованно в законодательном порядке, то трафиная ставка по добровольному страхования исчисляется страховщиком самостоятельно и оказывает значительное влияние на финансовую устойчивость страховых операций.
Структура страхового тарифа
Тариф нетто – часть страхового тарифа, которая направлена на формирование страховых резервов для последующих выплат по договорам страхования. В состав нетто ставки включены: рисковая ставка и рисковая надбавка.
За счет рисковой ставки, которая является основой тарифа производится формирование страховых резервов из которых осуществляются страховые выплаты.
За счет страховых резервов из которых осуществляются страховые выплаты.
Рисковая надбавка образует запасной фонд на случай, если фактическое количество страховых случаев превысит расчетное если полис включает в себя несколько различных страховых случаев, то нетто ставка исчисляется отдельно по каждому риску.
В зависимости от способа формирование страхового фонда и расчета тарифа страхование подразделяется на:
Рисковое.
Это виды страховой деятельности иные, чем страхование жизни не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования не связанные с накоплением страховой суммы в течении срока действия договора страхования.
Накопительное.
Условие страхования предусматривают выплату, как при дожитии застрахованного до окончания срока страхования, так и в случае его смерти в течении срока действия договора.
При расчете взноса по накопительному страхованию жизни нетто-ставка дополнительно включает в себя накопительную составляющую, за счет которой производится накопление страховой суммы подлежащей к выплате по окончанию срока страхования.
Нагрузка – часть тарифа, которая включает в себя расходы на ведение дела, расходы на создание фонда предупредительных мероприятий и прибыль страховщика от проведенной операций.
Исчисление страховых тарифов осуществляется при помощи системы математических и статистических методов актуарных расчётов. Методика актуарных расчетов позволяет определить долю каждого страхователя в создании страхового фонда. При выборе методике расчета тарифа страховая организация опирается на вид страхового риска, срок страхования, а также на характер страховых премий и выплат.
В рисковом страховании при расчета страхового тарифа учитывают следующие факторы:
Страховая статистика;
Вероятность наступления страхового случая рассчитывается на основании статистических данных, это позволяет спрогнозировать возможную сумму будущих выплат по заключенным договорам страхования.
Размер полученных страховых премий должен быть достаточным для формирования страховых резервов из которых производятся страховые выплаты, а также запасных фондов на случай непредвиденных расходов;
Тариф должен покрывать расходы страховщика и обеспечивать прибыль.
Накопительным страхованием страховые тарифы строятся на основании таких показателей как:
Демографическая статистика. Средняя продолжительность жизни, уровень смертности.
Расходы страховщика;
Инвестиционный доход
Необходимость формирования запасных резервов страховика.
Тема: Расчет тарифных ставок в рисковых видов страхования.
Под рисковыми понимаются виды страхования относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни: не предусматривающие обязательства страховщика при окончании срока действия договора страхования и не связанные с накоплением страховой суммы в течении срока действия договора страхования. Данная методика пригодна для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования и применима при условиях:
1. Существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхованию, что позволяет оценить следующие величины:
q – вероятность наступление страхового случая по одному договору страхования;
s – среднюю страховую сумму по одному договору страхования;
Sв – среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая.
2. Предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев
Расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которое предполагается заключить с страхователями.
При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, s, Sв принимаются оценки их значений
N – общее количество договоров заключенных за некоторые период в прошлом;
M – количество страховых случаев в N договорах
Si - страховая сумма при заключении i-го договора;
i=1,2,3…N
Sвк – страховое возмещение при к-ом страховом случае.
При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактических данных о результатах проведения страховых операций, т.е. статистики по величинам q, s, Sв. Эти величины могут оцениваться экспертным методом. Либо в качестве них могут использоваться значения показателя каналов. В этом случае должны быть представлены мнения экспертов, либо пояснения по обоснованности выбора, показателя аналогов.
В отношении средней выплаты к средней страховой сумме рекомендуется принимать не ниже:
0,3 – при страховании от несчастных случаев и болезни в медицинском страховании;
0,4 – при страховании средств наземного транспорта;
0,6 – при страховании средств воздушного и водного транспорта;
0,5 – при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;
0,7 – при страховании ответственности владелец транспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.
Нетто-ставка состоит из 2 частей: То и Тр (Основной части То и рисковой надбавки Тр)
Тн=То+Тр
Основная часть нетто-ставки То соответствует средним выплатам страховщика зависящим от вероятности наступления страхового случая, средней страховой суммы, среднего возмещения.
Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается:
То=100*Sв/S*q
Рисковая надбавка Тр вводится для того, чтобы учесть вероятное превышение количества страховых случаев, относительно их среднего значения. Кроме q, s, Sв рисковая надбавка зависит еще от 3 параметров:
n –количество договоров отнесенных к периоду времени на который проводится страхование;
Rв – средний разброс размещений и гарантий;
V – требуемые вероятности с которых собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаем.
Возможны 2 варианта расчета рисковой надбавки:
Рисковая надбавка может рассчитана для каждого риска.
В этом случае Тр=Тv*a*под корнем(1/n*q(1-q+(Rd/Sв)в кв))
а – коэффициент зависящий от гарантии безопасности, его значение табулировано.
| Коэффициент | |||||
| V | 0,9 | 0,75 | 0,98 | 0,9986 | 0,84 |
| a | 1,3 | 1,645 | 2,0 | 3,0 | 1,0 |
Rd – СКО возмещений при наступлении страховых случаев
Если у страховой организации нет данных о величине Rв допускается вычисление рисковой надбавки по формуле.
Тр=1,2*То*а(v)* корень(1-q/n*q)
Тб=Тn*100|100-f
Тn – нетто-ставка
f – доля нагрузки в общей тарифной ставке, %
17.04.12
Расчет тарифных ставок по накопительному страхованию жизни.
Нетто-ставки тарифа по накопительному страхованию рассчитываются на иной основе, чем при рисковом страховании. Страховая премия брутто-ставка состоит из базовой части нетто-ставки и нагрузки к базовой части за счет которой покрываются расходы страховщика на ведение дела. Нетто-ставка в свою очередь состоит также из 2 частей: рисковой ставки (взнос на страхование на случай смерти) и накопительного взноса. Особенностью накопительных видов страхования является факт, что страховщик инвестирует страховые резервы не только с целью получения дохода в свою пользу как в рисковых видах но и пользу страхователя, т.е. накопление страховой суммы при гарантированной норме доходности.
Таблица смертности – статистическая таблица, в которой содержаться расчетные показатели смертности населения в определенных возрастных категориях. Современные таблицы представляют собой систему взаимосвязанных, упорядоченных по возрасту рядов чисел, описывающих процесс вымирания некоторого теоретического поколения с фиксированной начальной численностью населения. Таблицы смертности применяются для установления возможных выплат по случаям смерти застрахованных или их дожитию до окончания срока страхования. Такие расчеты служат основанием для установления тарифных ставок по договорам долгосрочного страхования жизни. Таблицы строятся как правило раздельно по полу, но могут быть и для обоих полов. Включены следующие ряды показателей:
Число доживающих до возраста Х лет, где Lx численность доживающих до данного возраста в теоретическом поколении таблицы. Начальная численность или корень таблицы L0 обычно принимается за 100 тыс. (реже за 1, 1 000, 10 000). При L0=1, величина Lxвероятность для новорожденного дожить до точного возраста х лет. Числа доживающих представляют собой значение функции дожития для возрастов входящих в таблицу смертности.
Числа умирающих, где dx –численность умерших в интервале возрастов то х до х+1; dx=L(x+1)-Lx
Вероятность смерти в течении предстоящего одного года жизни, то есть вероятность умереть в интервале возраста от х до х+1 года, не достигнув следующего года жизни qx; qx=dx/Lx. Величину q0 обычно называют коэффициентом младенческой смертности.
Вероятность дожития до следующего возраста х+1 всем кто достиг возраста х лет обозначается рх; рх=1-qх
Вероятность смерти и дожития самые важные показатели таблиц смертности, как характеристики сложившегося типа смертности и распределения ее уровня по отдельным возрастам.
Теория управления риском.
Риск-менеджмент представляет собой комплекс мероприятий направленный на уменьшение вероятности возникновения риска или компенсацию последствий его реализаций. Процесс управления рисков состоит из нескольких последовательных этапов.
1. Анализ риска;
2. Выбор методов воздействия на риск при оценки их сравнительной эффективности;
3. Принятие решений;
4. Воздействие на риск;
5. Контроль и оценка результатов процесса управления.
Управление риском вырежется в предварительном осознания риска хозяйствующим субъектом или индивидом и его последующей оценки, определении его серьёзности с позиции вероятности и величины возможного ущерба. На этом этапе происходит сбор необходимой информации о структуре, свойствах объекта и имеющихся рисков, а также выявляются возможные последствия реализации рисков. Собранной информации должно быть достаточно для того, что бы принимать адекватные решения на последующих стадиях. Оценка это количественное описание выявленных рисков в ходе которого определяются такие их характеристики, как вероятность и размер возможного ущерба. Производится расчет вероятности наступления ущерба в зависимости от его размера.
Выбор методов воздействия на риск. Этот этап имеет своей целью минимизировать возможный ущерб в будущем, как правило каждый вид риска допускает несколько способов его уменьшения, поэтому необходимо проводить сравнение эффективности методов воздействия на риск для выбора наилучшего из них. Сравнение может происходить на основе различных критериев, в т. ч. экономических.
Принятие решения. На практике применяется 4 основных метода управления риском:
Упразднение, заключается в попытке снижения вероятности риска до 0 (отказаться от инвестирования средств, не заключать договор). Он дает возможность избежать вероятных потерь, но упразднение риска может привести и к сведению дохода на 0.
Предотвращение потерь и контроль, подразумевает практическое исключение случайностей и ограничения размера потерь в случае если убыток все-таки произойдет.
Страхование, означает процесс, в котором группа физических и юридических лиц подвергающихся однотипному риску вносят средства в страховой фонд лены которого в случае потерь получаю компенсацию. Основная цель страхования состоит в распределении убытков между большим количеством участников страхового фонда страхователей.
Поглощение состоит в признании возможности получения ущерба и его допущении фактически данный метод является самострахованием, т.е. покрытие убытков производится за счет средств самостоятельно созданных резервных фондов.
Воздействие на риск подразумевает применение выбранного метода из вышеперечисленных. Если, например, избранным методом управления риском является страхование, то следующий шаг заключение договора страхования. Если выбранный метод не является страхованием, то возможна разработка программы предотвращения и контроля убытков.
Контроль и оценка результатов производится на базе информации о произошедших убытках и принятых мерах по их минимизации, это дает возможность выявить новые обстоятельства влияющие на уровень риска и пересмотреть данные об эффективности используемых мер по управлению рисками.
12.05.12