Каждый из пострадавших объектов страховой совокупности имеет свою индивидуальную страховую сумму, которая отклоняется от средней величины. Отношение средних страховых сумм называется в практике страхования тяжестью риска (Тр).
Убыточность страховой суммы (Ус). Убыточность страховой суммы называют еще вероятностью ущерба, Ус < 1. Иное соотношение (Ус > 1) недопустимо, так как это означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.
Норма убыточности (Ну). Ну < 1.
Для практических целей исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования.
Частота ущерба (Чу). Чу < 1. Страховая статистика требует установления факторов, оказавших влияние на частоту ущерба.
Тяжесть ущерба. Ущерб, равный действительной стоимости застрахованного имущества, называют полным ущербом. Частичный ущерб — ущерб, который меньше действительной стоимости (имущество лишь повреждено).
Статистические наблюдения за частотой и величиной ущерба позволяют судить о правильности определения страховой премии и при необходимости вносить коррективы в соответствующие тарифы.
4. Под тарифной политикой в страховании понимают систематическую работу страховой организации по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов. Тарифная политика базируется на следующих принципах:
• принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика;
• принцип доступности страховых тарифов;
• принцип стабильности размеров страховых тарифов;
• принцип расширения объема страховой ответственности;
|
|
• принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
Принцип эквивалентности страховых отношений означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба с тем, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период.
Принцип доступности страховых тарифов означает, что страховые взносы страхователя не должны быть для него обременительными. Чрезмерно высокие тарифные ставки являются тормозом развития страхования.
Принцип стабильности размеров страховых тарифов означает, что если тарифные ставки остаются неизменными длительное время, у страхователя укрепляется уверенность в надежности страховщика. Принцип расширения объема страховой ответственности является приоритетным. Расширение объема страховой ответственности выгодно как страхователю, так и страховщику. Для страхователя более доступными становятся тарифные ставки, для страховщика обеспечивается снижение показателей убыточности страховой суммы.
Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей безусловно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало ему определенную прибыль.
5. Метод дифференциации страховых тарифов является эффективным инструментом распределения ущерба, отражающим оптимальное участие каждого страхователя в формировании страхового фонда. Дело в том, что убыточности страховой суммы существенно различаются по территориям (областям, краям, республикам), видам и формам страхования, группам однородных объектов страхования в зависимости от риска их гибели или повреждения. Поэтому в целях приведения страховых тарифов в соответствие с уровнем убыточности страхового возмещения и применяется дифференциация тарифных ставок.
|
|
Территориальная дифференциация учитывает различие в уровне убыточности страховой суммы на селе и в городах, что связано в основном с более высокими показателями горимости строений в сельской местности. Учитывается зависимость от огнестойкости строений. При страховании сельхозкультур и животных действуют тарифы, дифференцированные по объектам страхования.
При страховании средств личного транспорта дифференциация тарифных ставок отражает различия степени риска отдельных видов транспорта: автомобилей, мотоциклов, моторных лодок. Учитываются такие критерии, как марка автомобиля, водительский стаж, возраст страхователя и т. п.
6. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая. В теории вероятностей отношение числа элементарных исходов М, благоприятствующих событию А, к их общему числу./V называют вероятностью события А и обозначают Р(А). Поскольку вероятность события выражается правильной дробью (числитель меньше знаменателя, М всегда меньше или в пределе равно Л), то очевидно, что 0 < Р(А) > 1. Событие А считается невозможным, если Р(А) равно 0. Если же Р(А) равно 1, то это событие достоверное, состоявшееся. При достижении вероятности крайних значений (0 или 1) страхование на случай наступления данного события проводиться не может.
|
|
Вероятность применительно к страховому случаю характеризуется двумя особенностями. Первая особенность заключается в том, что в страховании наступление страхового события носит, как правило, негативный характер как для страховщика, так и для страхователя. Вторая особенность состоит в том, что для определения статистической вероятности проводится целый ряд испытаний (например, монета подбрасывается не менее 10 раз). При этом страхование подразумевает не один, а некоторое количество объектов, из которых только отдельные подвергаются страховому случаю.
7. Расходы на ведение страхового дела можно классифицировать на следующие виды: организационные, управленческие, аквизиционные, инкассационные и ликвидационные расходы. Различают расходы на ведение дел внутри страховой организации и вне ее.
Организационные расходы связаны с учреждением страхового общества и его обустройством. Они являются инвестиционными расходами.
Управленческие расходы идут на общие расходы по управлению персоналом (зарплата сотрудникам, делопроизводство) и расходы по управлению имуществом.
Аквизиционные расходы связаны с привлечением новых страхователей и заключением новых договоров страхования.
Инкассационные расходы идут на обслуживание налично-денежного оборота поступающих страховых платежей. Это затраты на изготовление бланков квитанций, ведомостей и т. п.
Ликвидационные расходы составляют затраты на ликвидацию ущерба, причиненного страховым случаем.
По ряду расходов страховая премия начисляется в процентах от страховой суммы, в целом же страховая премия (страховой взнос) и соответственно расходы на содержание страховой организации пропорциональны страховой сумме.
8. Страховая премия (страховой взнос) — плата страховщику за предоставление страховой защиты. Страховой взнос может быть рассмотрен в экономическом, юридическом и математическом аспектах. Величина страховой премии зависит от многих факторов, прежде всего от отраслевых особенностей личного и имущественного страхования.
Страховые премии (взносы) классифицируют:
• по назначению;
• по характеру рисков;
• по форме уплаты;
• по отражению в балансе страхового общества;
• по способу исчисления;
• по величине.
По своему назначению страховые премии (взносы) подразделяют на рисковую премию, накопительный (сберегательный) взнос, нетто-премию, достаточный взнос и брутто-премию (тарифную ставку).
Рисковая премия — чистая нетто-премия. Означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска. Величина премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая.
Накопительный (сберегательный) взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя по окончании срока страхования. В течение срока действия договора страхования размер накопительного взноса изменяется. Рекомендуется сочетать рисковую премию и накопительный взнос, формировать условия страхования так, чтобы во все время действия договора страхования нетто-премия оставалась неизменной.
Нетто-премия — часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей по данному виду страхования за определенный промежуток времени. Величина нетто-премии прямо связана с развитием риска. Нетто-премия равна рисковой премии в случаях, когда наблюдается планомерное развитие риска. Однако возможны и положительные, и отрицательные его отклонения. Для компенсации возможных отклонений дополнительно исчисляется гарантийная (стабилизационная) надбавка к рисковой премии.
Нетто-премия в имущественном и личном страховании имеет различную структуру. Нетто-премия имущественного страхования состоит из рисковой премии и стабилизационной надбавки. Нетто-премия личного страхования состоит из рисковой премии и сберегательного (накопительного) взноса. Иногда к ним добавляется еще стабилизационная надбавка.
Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенных в издержки страховщика, его можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку.
Брутто-премия — тарифная ставка страховщика. Состоит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расходов, связанных с предупредительными мероприятиями, расходами на покрытие убыточных видов страхования и т. д. Каждая надбавка, будучи включенной в брутто-премию, ведет к увеличению тарифной ставки.
По характеру рисков страховые взносы подразделяются на натуральные и постоянные (фиксированные) премии.
Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени, она отвечает фактическому развитию риска. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии; с течением времени натуральная премия изменяется — она следует за ежегодным изменением риска.
Постоянные, или фиксированные, взносы — страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, остаются постоянными. Связано это с тем, что риск, который определяет страховой взнос, не изменяется во времени, т. е. страховой взнос является средней величиной, которая по отношению к фактору времени является постоянной.
По форме уплаты страховые взносы (премии) подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные.
Единовременный взнос — страховая премия, которую страхователь сразу уплачивает страховщику за весь период страхования вперед.
Текущий взнос является частью единовременной премии. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда больше единовременного взноса. Это объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах.
Годичный взнос — это единовременный страховой взнос, который обычно вносится по договорам, имеющим годичный срок действия. Годовой взнос неделим и всегда больше единовременного взноса.
Рассроченный страховой взнос — это такой единовременный страховой взнос, который учитывает возможности страхователя произвести его уплату. Годичный взнос может быть разделен на ежемесячный, квартальный, полугодовой.
По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительную премию.
Авансовые платежи — платежи, которые уплачивает страхователь заранее, до наступления срока их уплаты.
Предварительная премия — это премия, которую страхователь может внести полностью или частично до наступления срока уплаты. Предварительно внесенные платежи рассматриваются как взносы сберегательного характера. На внесенные суммы начисляется соответствующий процент по вкладам. При наступлении страхового случая до истечения срока договора страхователь или его наследники получают не только страховую сумму, но и страховые взносы, по которым не наступил срок уплаты. В этом разница между авансовыми платежами и предварительной премией.
По способу отражения страховых взносов в балансе страхового общества они подразделяются на переходящие платежи, эффективную премию и результативную премию.
Переходящие платежи. Страховые сделки зачастую совершаются в конце календарного года. Та часть страховой премии, которая отнесена на следующий после календарного год, носит название переходящих платежей. Переходящие платежи отражаются в балансе страхового общества.
Результативная премия представляет собой разницу между годовой нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год.
Эффективная премия представляет собой сумму результативной премии и переходящих платежей, резервированных в текущем году и переходящих на следующий год. Эффективная премия — это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в текущем году.
Резервная (Цильмеровская) премия — сумма нетто-премии и расходов по заключению договоров страхования данного вида за год. Содержит определенные резервы, за счет которых возмещаются расходы по заключению договоров страхования. В этой связи аквизиционные (по привлечению новых клиентов) расходы представляют собой активы страхового общества.
Перестраховочная премия — премия, которую страхователь передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования.
По величине различают необходимую, справедливую и конкурентную премии.
Необходимая премия означает величину страхового взноса, который будет достаточным и позволит страховщику произвести выплаты страховых сумм и возмещений.
Справедливая премия отражает эквивалентность обязательств сторон, участвовавших в договоре страхования.
Конкурентная премия — это такая премия, которая путем ее уменьшения позволяет страховщику в условиях рынка привлечь максимально возможное число потенциальных страхователей.
По способу исчисления страховые премии классифицируются на средние, степенные и индивидуальные.
Средние премии получаются в том случае, когда страховщик абстрагируется от индивидуальных особенностей объектов страхования и прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности рисков. Средние премии оправданы, если страховщик рассчитывает на гарантированный приток новых доброкачественных рисков. В этом случае сдерживается рост средних взносов.
Степенные премии. Если при определении страхового взноса во внимание принимается величина риска объекта, который включен в страховую совокупность, то такой страховой взнос называется степенной страховой премией. Для ее исчисления необходима статистическая информация.
Индивидуальные премии получаются в том случае, когда страховщик принимает во внимание только индивидуальные особенности объекта страхования и не прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности. Индивидуальные премии применяются в отношении уникальных страховых объектов.
На практике используется система основной и добавочной страховых премий. Основная страховая премия определяется при заключении договора страхования. Допускается, что она будет увеличена или уменьшена в зависимости от индивидуальных особенностей объекта страхования. Применение скидок и надбавок призвано корректировать основную премию. Скидки и надбавки к основной премии называются добавочной премией.
9. Условиями страхования жизни обычно предусматриваются выплаты в связи с дожитием застрахованного до окончания срока действия договора страхования или в случае его смерти в течение этого срока. Кроме того, предусматриваются выплаты в связи с потерей здоровья вследствие несчастного случая и некоторых болезней. Следовательно, для исчисления объема страхового фонда страховщик должен располагать сведениями о том, сколько лиц, из числа застрахованных доживет до окончания срока действия их договоров, сколько может умереть, а у скольких из них наступит потеря здоровья.
Расчетные показатели, характеризующие смертность населения по возрастам и доживаемость при переходе от одного возраста к последующему, содержатся в таблицах смертности.
Таблица смертности — это упорядоченный ряд взаимосвязанных величин, показывающих уменьшение с возрастом некоторой совокупности родившихся людей вследствие их смертности.
С помощью таблицы смертности можно установить вероятное число выплат по договорам страхования, а при известных страховых суммах — размер фонда, который должна иметь страховая организация, чтобы выплатить страховые суммы.
Казалось бы, разделив теперь полученную величину страхового фонда на число лиц, участвующих в его создании, мы подойдем к искомой величине — размеру тарифной ставки. Однако приходится учитывать еще один фактор.
Договоры страхования жизни заключаются на длительные сроки. Взносы страховщику поступают в течение всего времени действия договоров. Выплачиваются же страховые суммы по истечении этих сроков или иного периода (в случае утраты застрахованным трудоспособности или его смерти). Аккумулируемые временно свободные средства страхователей используются страховщиком как источник долгосрочного кредитования. В связи с этим на них начисляется, например, 3 сложных процента годового дохода. Размер дохода, приносимого за год каждой единицей денежной суммы, называется нормой процента, или нормой доходности. Тарифные ставки заранее понижаются на сумму этого дохода, в связи, с чем при расчетах используются специальные показатели — дисконтирующие множители.
1. Страховой рынок представляет собой социально-экономическое пространство, в котором действуют страхователи, нуждающиеся в страховых услугах, страховщики (страховые компании), удовлетворяющие спрос на них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры (консалтинговые фирмы и т.д.). В широком понимании страховой рынок представляет собой всю совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта.
Основными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости и закон спроса и предложения.
Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей, конкуренцию.
По отраслевому признаку различают рынок страхования жизни (сюда также относятся все долгосрочные виды страхования: пенсий, здоровья, к бракосочетанию, аннуитетов и пр.) и рынки страхования имущества, страхования ответственности и страхования от несчастных случаев.
По масштабам различают национальный, региональный и международный страховые рынки.
Национальный страховой рынок — сфера деятельности страховых организаций в отдельной стране. Институционально национальный страховой рынок состоит из страховых компаний (коммерческих и взаимных), специализированных перестраховочных организаций, страховых брокеров и агентов. Вся страховая деятельность на национальном рынке осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль за исполнением которого возложен на орган государственного страхового надзора. Региональный страховой рынок объединяет страховые организации, национальные рынки страхования отдельных регионов, связанных между собой тесными интеграционными связями.
Международный страховой рынок — это совокупность национальных и региональных рынков страхования. В узком смысле слова в качестве международного рынка выступают локальные страховые рынки, характеризующиеся высоким удельным весом международных страховых операций (Нью-Йорк, Лондон, Цюрих).
Первичным звеном страхового рынка является страховая компания (страховое общество). Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и экономическая обособленность.
Согласно Закону РФ «О страховании» и нормам ГК РФ на страховом рынке России как равноправные выступают государственные, акционерные и взаимные страховые общества (компании). Непременным атрибутом рыночной экономики является конкурентная борьба производителей товаров и услуг за потребителя. Формирование страхового рынка также сопровождается конкуренцией страховых организаций, т.е. их соперничеством за достижение высоких конечных финансовых результатов.
2. Организационно-правовыми формами страхования являются государственное страхование, страхование, проводимое акционерными обществами, взаимное и кооперативное страхование. Пока среди названных фирм не определилось место взаимного страхования, которое играет заметную роль в странах с рыночной экономикой.
Государственное страхование — это форма страхования, в условиях которой в качестве страховщика выступает государственная организация.
Акционерное страхование — такая организационная форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщиков выступают акционерные общества, формирующие свой уставный капитал посредством акций (иногда облигаций).
Взаимное страхование — организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества — объединения страхователей в целях обеспечения взаимопомощи.
Кооперативное страхование по своему содержанию равнозначно взаимному.
Несмотря на конкуренцию страховых организаций, в ряде случаев необходимо их сотрудничество. Одной из форм сотрудничества является перестрахование. Другой формой сотрудничества страховых компаний является совместное страхование (сострахование) на долевых началах крупных объектов или опасных рисков. В развитом виде такое сотрудничество приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов.
Пул страховой — это объединение страховых компаний для совместного страхования особых рисков. Создается преимущественно при приеме на страхование опасных, крупных или новых рисков. Деятельность пула строится на принципе сострахования.
Становление страхового дела в РФ привело к созданию ассоциаций (союзов) страховщиков. Эти ассоциации имеют своей целью оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координацию их деятельности, участие в подготовке законодательных актов по страхованию и т. д. На российском страховом рынке в настоящее время функционирует более 40 ассоциаций страховщиков.
3. Демонополизация организации страхового дела в настоящее время привела к широкому разнообразию организационных форм. Дадим им краткую характеристику. Страховая организация (компания) — это обособленная в экономическом, правовом и организационном отношении структура, осуществляющая страховую деятельность в рамках действующего законодательства — заключение договоров страхования, формирование страховых фондов, выплату страхового возмещения и страховых сумм, инвестирование свободных денежных средств и т. п.
Страховые компании подразделяются
• по принадлежности: на акционерные общества взаимного страхования, частные и публичные правовые, государственные и правительственные;
• по характеру выполняемых операций: на специализированные (личное или имущественное страхование), универсальные и перестраховочные. На практике наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации в страховой деятельности;
• по зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и международные (транснациональные);
• по величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей: на крупные, средние и мелкие.
Рассмотрим особенности организации и функционирования важнейших видов страховых компаний по принадлежности (собственнику).
Акционерное страховое общество — форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций. Получила распространение в странах с развитой рыночной экономикой.
Существуют закрытые акционерные общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые общества, акции которых свободно продаются и покупаются.
Высшим органом управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров. Собрание созывается, как правило, один раз в год, текущими делами руководит правление или совет директоров.
Исполнительным органом страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая компанию при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами.
Учредителями акционерного общества могут выступать физические и юридические лица. Акционерное страховое общество может включать, помимо головной компании, различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения (филиалы, представительства, агентства и др.).
Аффилированные страховые компании — это акционерные страховые общества, в которых имеется пакет акций меньше контрольного (обычно 5—49%). Аффилированной является компания, выступающая в качестве дочерней компании.
Общество взаимного страхования (ОВС) — форма организации страхового фонда на основе централизации средств паевого участия его членов. Участник ОВС одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Создание ОВС характерно для ассоциаций средних и крупных собственников (домовладельцев, владельцев гостиниц и т. п.).
Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и у акционерных страховщиков.
В современных условиях общества взаимного страхования являются вторыми после акционерных страховых обществ по объему собираемых страховых взносов и количеству страхователей.
Правительственные страховые организации (ПСО) — некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются они на страховании от безработицы, страховании компенсации рабочим и служащим, а также страховании непрофессиональной трудоспособности. В большинстве своем ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.
Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков служит английская корпорация «Ллойд». Каждый страховщик, именуемый в практике «Ллойда» андеррайтером, принимает страхование на «свой риск» исходя из собственных финансовых возможностей.
Негосударственный пенсионный фонд — особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста. Частные пенсионные фонды в странах с развитой рыночной экономикой являются не только источником существенных инвестиций, но и неотъемлемым элементом страхового рынка, сглаживающим влияние экономических циклов на социальную сферу.
Государственная страховая компания — публично-правовая форма организации страхового фонда. Создание государственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка.
Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованию перестраховочных компаний, осуществляющих «вторичное страхование» наиболее крупных и опасных страховых рисков.
Среди новых хозяйственно-организационных структур страхового дела можно выделить следующие:
Концерны — объединения предприятий, включая страховое общество (например, нефтегазовые концерны). Среди таких страховых компаний выделяют кэптив.
Кэптив — акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней страховой компанией.
В РФ в качестве примера организации кэптива можно привести компанию «Лукойл», функционирующую в системе одноименной нефтяной компании.
Хозяйственные ассоциации — договорные объединения предприятий и страховых компаний (например, ведомственные объединения: аграрно-промышленное объединение, военно-страховая компания и т. п.).
Консорциумы — временные договорные объединения производственных предприятий и страховых компаний для решения конкретной задачи — реализации крупного проекта или целевой программы (например, освоение нефтеносных шельфов и т. п.).
4. Целью государственного регулирования страховой деятельности является обеспечение формирования и развития в стране эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создание необходимых условий для деятельности страховых организаций различных организационно- правовых форм, защита интересов страхователей.
Государственное регулирование должно содействовать утверждению на страховом рынке компаний, имеющих прочную финансовую основу, и вместе с тем не допускать на рынок спекулятивные и фиктивные компании, предотвращать возможность сговора, соглашений, а также ограничения конкуренции, исключения или.ограничения доступа на рынок других участников. Выполнение регулирующей функции государства, как правило, во многих странах возлагается на специальную структуру — государственный страховой надзор (контроль).
Основным государственным органом, осуществляющим надзор за страховой деятельностью, является Министерство финансов Российской Федерации, в состав которого входит Департамент страхового надзора (ранее его функции были возложены на Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью). Основными функциями Департамента страхового надзора являются:
• ведение Единого государственного реестра (списка) страховых организаций, а также Реестра страховых брокеров;
• решение вопроса о выдаче лицензии на осуществление страховой деятельности и проведение аудита в страховании;
• контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
• установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;
• разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности;
• обеспечение гласности страховой деятельности, проверка достоверности представляемых отчетов;
• поддержание правопорядка в отрасли: Департамент рассматривает вопросы нарушений закона, принимает административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей.
Департамент страхового надзора за страховой деятельностью вправе:
• получать от страховых организаций установленную отчетность об их страховой деятельности;
• производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;
• давать предписания страховщикам по устранению нарушений, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать, ограничивать действия лицензий, вплоть до их отзыва;
• обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ, а также ликвидации организаций, осуществляющих страхование без лицензий.
В связи с ростом числа страховых организаций в России Правительством РФ принято Постановление «О территориальных органах страхового надзора», предусматривающее создание территориальных органов страхового надзора (инспекций), которые проводят соответствующие работы от имени Департамента страхового надзора.
Наряду с Департаментом страхового надзора контрольные функции в области страхования по своей компетенции осуществляет Федеральная налоговая служба РФ, Государственный комитет РФ по антимонопольной политике, а также Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг.
5. В системе мер государственного регулирования предусматривается регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования.
Регистрация осуществляется Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ на основании заявления страховой организации с приложением копии документа о государственной регистрации соответствующей организационно-правовой формы компании; заверенной копии устава или другого учредительного документа; справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов). Регистрация страховой компании включает: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации в официально публикуемый реестр; выдачу свидетельства о регистрации. Отказ в регистрации страховой организации может последовать по мотивам несоответствия ее целей законодательным актам Российской Федерации, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации может быть обжалован в судебном порядке.
Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с лицензированием.
Лицензирование (разрешение) страховой деятельности является одним из главных методов формирования и регулирования страхового рынка.
Назначение лицензирования заключается в проверке подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности в определенной сфере страхования.
Лицензии выдаются на основании заявления страховой организации с приложением к нему следующих документов:
• устав организации;
• свидетельство о регистрации;
• справка о размере оплаченного уставного капитала;
• экономическое обоснование страховой деятельности;
• правила (условия) страхования по видам страхования;
• сведения о руководстве и его заместителях.
Кроме перечисленных документов необходимо предоставление Департаменту по надзору программы развития страховых операций на ближайшие годы, включающую виды и объем намечаемых операций, максимальную ответственность по индивидуальному риску, а также условия организации перестраховочной защиты. Объем намеченных операций представляется в виде плана доходов и расходов (финансового плана).
Основанием для отказа выдачи лицензии могут служить несоответствие документов требованиям российского законодательства и неполнота предоставленных сведений. Решение об отказе сообщается претенденту в письменной форме с мотивированием отказа.
Лицензия для осуществления страховой деятельности действует только на определенной части территории РФ, заявленной страховщиком. Лицензия не имеет ограничения по сроку действия, если это специально не оговорено.
1. Имущественное страхование, согласно ст. 4 Закона РФ «О страховании», представляет собой систему отношений страхователя и страховщика по оказанию последним страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владени