Кредитная система - это совокупность банковских и иных кредитных учреждений, а также правовых форм их организации и подходов к осуществлению кредитных операций.
Кредитная система любой страны имеет два уровня:
1. Банковская система:
а) эмиссионные банки;
б) универсальные коммерческие банки;
в) специализированные банки.
2. Парабанковская система - это совокупность не банковских кредитных учреждений, которые ориентированы:
а) на обслуживание определенных типов клиентуры или
б) выполнение отдельных кредитных услуг (лизинговые, факторинговые фирмы, пенсионные фонды и т.д.).
Банки - особые институты, аккумулирующие денежные средства, организующие расчеты, осуществляющие эмиссию денег в обращение.
Эмиссионные банки - это банки, наделенные правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, хранения золотовалютных резервов и управления валютным курсом национальной денежной единицы.
Эмиссионные банки: Центральный, Национальный, Резервный.
Исторически эмиссионные банки возникали как частные или государственные банки, как выпускающие банкноты, так и имевшие свою клиентуру. В дальнейшем эмиссионное право стало исключительно монополией государства, и эмиссионные банки постепенно сокращают прямые операции с клиентурой. Это означало, что вся кассовая наличность концентрируется в эмиссионном банке. Все остальные банки работают по принципу "обратной кассы".
Поступление наличных денег в каналы денежного обращения происходит в форме пополнения кассы коммерческого банка. Кроме того, все коммерческие и специализированные банки осуществляют свои расчеты через эмиссионные банки. При необходимости банки могут пользоваться кредитом эмиссионного банка. Таким образом, весь безналичный и наличный денежный оборот сосредотачивается в эмиссионном банке и его структурах.
|
|
Эмиссионный банк выполняет следующие основные функции:
1) является расчетным и резервным центром банковской системы;
2) эмиссия и контрольные денежные обращения;
3) управление государственным долгом и отдельные функции по исполнению государственного бюджета;
4) кредитование коммерческих банков;
5) денежно-кредитное регулирование;
6) банковское регулирование.
В большинстве стран функции Центробанка закреплены за одним банковским учреждением (Банк Англии 1844 г., Банк Франции 1848 г., Банк Испании 1874 г., ФРС США 1913 г.).
По своей организационно-правовой форме эмиссионные банки могут быть:
1) Центробанк со 100% участием государства в формировании этого банка.
2) Акционерное общество, одним из акционеров которого является государство.
3) Система независимых банков, в совокупности выполняющих функции эмиссионного банка.
Наиболее крупные кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей и сфер деятельности - это коммерческие банки.
Основной источник проводимых операций: средства, привлекаемые на счета и во вклады.
Коммерческие банки выполняют следующие функции:
1) аккумулируют временно свободные средства предприятий и населения;
2) обеспечивают функционирование расчетно-платежного механизма;
3) осуществляют кредитование экономических субъектов и граждан;
4) проводят учет векселей и операции с векселями;
|
|
5) осуществляют хранение финансовых и материальных ценностей;
6) оказывают доверенные услуги по управлению имуществом клиента.
Исторически первые коммерческие банки развивались как частные банкирские дома. Большинство современных коммерческих банков организуется в форме акционерных предприятий.
Основным критерием специализированных банков является функциональное назначение.
В соответствии с данным критерием различают следующие специализированные банки: инновационные; инвестиционные; учетные; ссудосберегательные; ипотечные; депозитные; клиринговые.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставление долгосрочных ссуд.
Формой аккумуляции денежных средств является выпуск облигационных займов.
В отдельных странах по законодательству данным банкам запрещено принимать средства от предприятий и населения, то есть основой их ресурсов является собственная эмиссионная деятельность. В связи с этим инвестиционные банки выполняют следующие функции:
1) выяснение характера и размера финансовых потребностей заемщика (потребности в инвестиционных кредитах);
2) согласование условий займа;
3) выбор вида ценных бумаг;
4) определение срока выпуска ценных бумаг с учетом состояния денежного рынка;
5) эмиссия и последующее размещение ценных бумаг среди инвесторов;
6) обеспечение вторичного рынка облигаций.
Учетные и депозитные банки специализируются на краткосрочном привлечении свободных денежных средств (обычно на 3-6 месяцев).
В активных операциях этих банков наибольший удельный вес имеют краткосрочные кредиты и операции по учету краткосрочных векселей. Иногда дополнительной функцией таких банков является выпуск казначейских векселей (краткосрочных долговых обязательств государства).
|
|
Ипотечные банки (земельные банки) специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земельных участков и городских строений).
Ресурсом ипотечных банков являются средства, привлекаемые на основе выпуска ипотечных облигаций. Обеспечением данных облигаций является принятое в залог недвижимое имущество.
Традиционная схема ипотечного кредитования:
1) агентства по торговле недвижимостью осуществляют поиск потенциальных покупателей-заемщиков;
2) ипотечные банки оформляют с заемщиком кредитную сделку;
3) страховые компании страхуют недвижимость и чистоту титула собственности на нее;
4) специальные кредитные агентства анализируют и представляют информацию о кредитоспособности заемщика;
5) заемщик при получении кредита оформляет закладную. Заложенное имущество является обеспечением возвратности полученного кредита.
Выпуск облигационных займов может осуществляться ипотечным банком самостоятельно или через посредничество специальных финансовых компаний.
Основная проблема развития ипотечного кредитования в России - это отсутствие предложения долгосрочных кредитных ресурсов. Кроме того, отсутствует законодательство об ипотеке. Поэтому современная практика ипотечного кредитования в России основана на льготном кредитовании работников отдельных предприятий, а также на предоставление краткосрочных кредитов под залог недвижимости.
Ссудосберегательный банк - это финансово-кредитное учреждение для привлечения свободных средств населения, хранения сбережений, осуществления безналичных расчетов, проведения расчетно-кредитных операций для населения, предоставление населению кредитов.
Особенностью пассивных операций сбербанка является удельный вес операций со средствами населения:
1) вклады до востребования;
2) срочные вклады и депозиты (в т.ч. сберегательные);
3) сберегательные сертификаты - письменное свидетельство о депонировании денежных средств.
Существуют особенности в активных операциях сбербанка:
1) по действующему закону некоторую часть вкладов сбербанк должен размещать на счетах Центрального банка. Остальная часть ресурсов сбербанка может быть предоставлена в кредит;
2) значительный объем кредитов, предоставляемых населению;
3) как правило, кредиты предоставляются наиболее надежным и стабильным заемщикам;
4) сбербанк является наиболее крупным кредитором на межбанковском рынке.
Клиринговые банки предназначены для организации и проведения межбанковских расчетов на основе открытия и введения клиринговых счетов (существуют только в Великобритании).
К парабанковской системе относятся ломбарды, кредитные союзы, общества взаимного кредитования и т.д.
Ломбарды - кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества. Ссуда выдается на краткосрочный период (до трех месяцев) в размере от 50% до 80% стоимости заложенного имущества.
Кроме данных операций, ломбарды выполняют операции по хранению ценностей, по торговле заложенным имуществом на комиссионных началах. Ломбарды могут иметь сеть складов и магазинов.
По большинству кредитных сделок предоставляется льготный срок, по истечении которого заложенное имущество может быть продано.
Кредитные союзы могут быть двух видов:
1) создаются группой физических лиц с целью предоставления краткосрочного потребительского кредита;
2) создаются несколькими самостоятельными кредитными товариществами.
Ресурсы кредитных союзов формируются за счет: оплаты паев; членских взносов; выпуска займов.
Основные выполняемые операции: предоставление ссуд своим членам, выпуск займов, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции.
Общества взаимного кредита (упрощенный вариант - кассы взаимной помощи). Участники: физические и юридические лица.
При вступлении в данное общество каждый член вносит определенный процент (10% - 30%) от предоставляемого кредита в качестве оплаты своего паевого взноса.
Участник общества анализируется на предмет кредитоспособности, предоставлением им поручительства и гарантии, в качестве обеспечения предоставленного кредита принимается имущество участника.
При выходе из общества участник должен:
1) погасить основную сумму долга и процента по ней;
2) если общество несет убытки, то погасить приходящуюся на него сумму убытка.
После выполнения этих обязательств ему возвращается вступительный взнос и заложенное имущество.
Общество сельскохозяйственного кредита.
Состав учредителей: Центробанк; коммерческие и специальные банки; физические или юридические лица.
Клиенты этих обществ: сельхозпредприятия; фермеры; крестьянские хозяйства.
Основные выполняемые операции: краткосрочные и среднесрочные кредиты; прием вкладов; посредничество.
Таким обществам обычно предоставляются налоговые льготы.