Под национальным богатством понимается:
1) «совокупность ресурсов страны (экономических активов), составляющих необходимые условия для производства товаров, оказания услуг и обеспечения жизни людей»[1];
2) «совокупность природных ресурсов, созданных средств производства, материальных благ, ценностей, которыми располагает страна»[2];
3) «общая стоимость всех денег, инвестиций, товаров и имущества, которыми располагает страна в определенный момент времени»[3];
4) «совокупность накопленных в стране экономических благ в форме воспроизводимого человеком вещественного капитала, природных ресурсов и человеческого капитала, представляющих результат трудовой деятельности человека и естественных процессов природной среды, обеспечивающих в комплексе постоянный, непрерывный и устойчивый процесс расширенного воспроизводства»[4].
Таким образом, национальное богатство определяется через совокупность ресурсов и предметов потребления, которыми располагает страна.
В узком смысле национальное богатство представляет собой «совокупность материальных благ, созданных трудом предшествовавших и нынешних поколений, и вовлеченных в процесс воспроизводства природных ресурсов, которыми располагает общество на определенный момент времени»[5]. Национальное богатство в широком смысле включает в себя также нематериальные ценности, которыми располагает страна: научный, образовательный, квалификационный, культурный потенциал общества, потенциал здоровья нации[6].
Национальное богатство – важнейший собирательный показатель накопленного экономического потенциала страны, характеризующий ее возможности экономического развития и роста. Размеры и структура национального богатства страны определяют совокупную способность национального хозяйства производить материальные и нематериальные блага определенного качества в определенном количестве в определенный исторический момент.
Национальное богатство является моментным макроэкономическим показателем (показателем запаса); соответствующим ему показателем потока выступает прирост национального богатства. Национальное богатство представляет собой результат постоянно возобновляющегося процесса накопления и использования материальных и нематериальных результатов труда, природных ресурсов и человеческого капитала для удовлетворения как текущих нужд, так и долговременных потребностей экономического роста. В процессе использования накопленных запасов часть их выступает как капитал, что позволяет путем его инвестирования получить прибавочную стоимость и на ее основе осуществить прирост запасов (рис. 1).
 | ||||||||
|
|
|
Рис. 1. Процесс прироста национального богатства
Таким образом, национальное богатство является одновременно результатом и необходимой предпосылкой дальнейшего социально-экономического развития общества.
Прирост богатства во многом зависит от эффективности управления им. Неэффективное управление, неумение извлечь из элементов богатства полезные свойства, трансформировать потенциальное богатство в реальное может привести к тому, что значительные запасы и ресурсы станут бременем для их владельца, привести к их деградации или потере. Государства, имеющие крупные запасы ресурсов, не вовлеченных в хозяйственный оборот или нерационально используемых (потенциальное богатство), опережая другие страны по абсолютной величине национального богатства, нередко демонстрируют относительно невысокий уровень жизни населения.
В современной экономической литературе среди определяющих признаков национального богатства выделяют накопляемость, долговременность использования, возобновляемость, отчуждаемость и возмещаемость[7].
В СНС-2008 чистая стоимость капитала страны (национальное богатство) определяется как баланс активов и пассивов, показывающий общую стоимость нефинансовых активов и чистых требований к остальному миру[8]. Следовательно, состав национального богатства рекомендуется образовывать из совокупности экономических активов. Экономический актив – это накопленный запас стоимости, приносящий экономическую выгоду или ряд экономических выгод экономическому собственнику актива как следствие владения им или использования его в течение некоторого периода времени[9]. Таким образом, компонентами национального богатства следует считать объекты, которые обладают следующими определяющими признаками: юридическое лицо или домашнее хозяйство (институциональная единица) имеет право собственности на данный объект; использование объекта на основе права собственности дает институциональной единице возможность получения экономической выгоды; объект имеет стоимостную оценку. Данные критерии не позволяют отнести к национальному богатству в СНС ряд благ, стоимостная оценка которых, а также расчет приносимой ими выгоды затруднены: нематериальные формы богатства, носителем которых является человек (человеческий капитал) или общество (социальный капитал, институциональный капитал, нематериальные культурные и духовные ценности), или определяющие качество жизни (состояние окружающей природной среды). Все эти элементы входят в состав национального богатства в широком смысле, но не учитываются при его расчете в СНС.
Человеческий капитал – это врожденные и приобретенные способности, таланты, знания, навыки, опыт, квалификация, выступающие, как капитал, т.е. позволяющие человеку получать доход. Он включает в себя биофизический капитал, отражающий состояние здоровья человека, и квалификационно-образовательный капитал.
Социальный капитал – это социальные связи, которые могут выступать ресурсом получения выгод. Социальный капитал позволяет индивидам и организациям обмениваться информацией, идеями, создавать совместные проекты и предприятия. Предпосылкой возникновения социального капитала является установление дружественных и честных отношений с членами другой группы. Одним из индикаторов социального капитала является принадлежность к группам, наличие контактов.
Институциональный капитал представлен формальными и неформальными институтами, регламентирующими хозяйственную деятельность, взаимодействующими с обществом и государством. К формальным институтам относят экономические (банки, корпорации), политические (партии, полиция, ветви государственной власти, профсоюзы), регулятивные (законы), воспитательные и культурные институты (семья, вуз, церковь, редакция газеты) и др. К неформальным – общественное мнение, традиции, «неписанные» правила корпоративного поведения и т.д.
Ценность социального и институционального капитала заключается в возможности снижения транзакционных издержек (издержек, связанных с заключением контрактов), временных издержек (отпадает необходимость письменно фиксировать договоренности, привлекать внешних свидетелей и арбитров и т.д.) и повышении эффективности хозяйственной деятельности.
В состав национального богатства входят две группы экономических активов: нефинансовые и финансовые (рис. 2). Нефинансовыеактивы принимают участие в создании продукции и услуг либо используются в качестве предметов личного потребления. Они подразделяются на произведенные и непроизведенные, то есть существующие в природе, либо появляющиеся в результате юридических или учетных действий (природные ресурсы, контракты, договоры аренды и лицензии, гудвилл и маркетинговые активы). К произведенным активам относят 1) основные фонды – это произведенные активы, которые используются неоднократно или непрерывно в процессах производства более одного года (например, здания, машины, оборудование); 2) запасы – это произведенные активы, состоящие из товаров и услуг, которые предназначены для продажи, использования в производстве или для других видов использования позднее; 3) ценности – это товары значительной стоимости, которые в основном не используются в целях производства и потребления, но приобретаются как средство для сохранения стоимости во времени, поскольку их цена, предположительно, не уменьшится по отношению к общему уровню цен.
Контракты, договоры аренды, лицензии отражают возможность получения предприятиями, организациями или предпринимателями дополнительной прибыли, например, от субаренды по более высокой цене, чем арендная плата; в результате ограничения государством числа лиц, имеющих право заниматься предпринимательской деятельностью и др.
 | ||||||
 | ||||||
 | ||||||
 | ||||||
 | ||||||
 | ||||||
 |  | |||||
 |
Рис. 2. Материально-вещественная классификация
основных элементов национального богатства:
– элементы, рекомендуемые международным стандартом СНС-2008
для включения в состав национального богатства;
– элементы национального богатства, оценка которых затруднена
Гудвилл и маркетинговые активы (бренды, торговые марки, логотипы) отражают высокое качество управления организацией, обусловливающее хорошую деловую репутацию. Все вышеперечисленные активы увеличивают национальное богатство за счет выигрыша продавца при сделках с зарубежными контрагентами.
Особый раздел экономических активов образуют финансовые активы, которые представляют собой средства осуществления финансовых расчетов между институциональными единицами, связанными финансовыми обязательствами и финансовыми требованиями. Финансовые активы позволяют определить структуру национального богатства, исходя из признака собственности на элементы этой категории, или исчислять показатели «отечественное богатство» и «национальное богатство», принадлежащее физическим и юридическим лицам страны, учитывая их обязательства перед нерезидентами, но включая право собственности на элементы национального богатства, которые расположены за рубежом.
Элементы национального богатства можно классифицировать по различным основаниям:
1. В зависимости от способа воспроизводства:
– воспроизводимое богатство;
– естественное (невоспроизводимое трудом[10]) богатство: природные ресурсы, состояние окружающей природной среды, биофизический капитал.
2. В зависимости от экономического назначения, то есть возможности получения прибавочной стоимости, элементы национального богатства подразделяются на:
– капитальное богатство, включающее факторы производства;
– некапитальное богатство: предметы личного потребления, произведения искусства, культурные и прочие ценности и др.
3. В зависимости от вовлечения в хозяйственную деятельность:
– богатство, вовлеченное в хозяйственную деятельность;
– потенциальное богатство, которое включает также вероятные возможности использования незадействованной его части в расширенном воспроизводстве.
4. В зависимости от вида оценки (количественная или качественная):
– богатство, оцениваемое преимущественно количественно (природные ресурсы, произведенные материальные ресурсы и т.д.);
– богатство, оцениваемое преимущественно качественно (состояние окружающей природной среды, здоровья населения, образовательный, культурный потенциал и т.д.).
5. В зависимости от возможности объективной оценки и стоимостной оценки. По этим критериям компоненты национального богатства различаются следующим образом (табл. 1).
Таблица 1
Возможности оценки компонентов национального богатства
| Компоненты богатства | Возможность натуральной оценки | Возможность рыночной (стоимостной) оценки |
| 1. Материальные воспроизводимые компоненты богатства | Возможна | Возможна |
| 2. Природные ресурсы | Возможна | Затруднена вследствие того, что часть ресурсов не вовлечена в хозяйственный оборот и обмен |
| 3. Состояние окружающей природной среды | Требуется совокупность качественных показателей | Затруднена вследствие невовлеченности в обмен |
| 4. Человеческий капитал | Количественное измерение должно быть дополнено совокупностью качественных показателей | Затруднена вследствие неотделимости человеческого капитала от его носителя – человека и невовлеченности в обмен |
| 5. Результаты творческой и интеллектуальной деятельности | Невозможна | Затруднена вследствие того, что не все объекты вовлечены в обмен |
| 6. Финансовые активы | Невозможна | Возможна |
6. В зависимости от источников пополнения [11]:
– созданное трудом и интеллектом данного народа;
– взятое у других народов с помощью внешней экспансии (например, путем неэквивалентного обмена или колониального грабежа);
– дарованное природой.
7. По признаку трансграничной мобильности автор подразделяетэлементы национального богатства на:
– мобильные – способные перемещаться через границы государств (товары, сырье, материалы, предметы культуры, технологии, человеческий капитал (при миграции), наличная валюта, ценные бумаги и др.);
– иммобильные (земельные, почвенные, климатические, рекреационные ресурсы, недвижимость, состояние окружающей природной среды);
– распространяющиеся, передача которых за границу не препятствует их использованию в стране происхождения (информация различного рода, в том числе научно-техническая; нематериальные культурные ценности: произведения литературы, музыка и т.д.).
8. По отношению к субъекту богатства элементы богатства делятся на:
– имманентные, внутренне присущие субъекту богатства (биофизический капитал, интеллектуальный капитал);
– существующие вне субъекта богатства (природные ресурсы, машины, оборудование и т.д).
В настоящее время сложились два основных направления методологии оценки национального богатства:
– традиционный способ: по концепции «эколого-экономических активов», изложенной в рекомендациях ООН для СНС, руководстве СО ООН «Комплексный экологический и экономический учет» (СЭЭУ), а также по классификации природоохранной деятельности (КПОД);
– расширительная концепция Всемирного банка.
Традиционным способом национальное богатство оценивается путем постоянной инвентаризации на основе стоимостного определения исходного запаса активов, их износа и инвестиций. Ввиду трудностей оценки природных ресурсов и человеческого капитала, возможности регулярных оценок национального богатства в большинстве стран ограничиваются по составу элементов основным и оборотным капиталом, а также домашним имуществом населения.
Трудности расчета элементов национального богатства традиционным способом активизировали поиск альтернативных путей. В конце 1990-х гг. группой специалистов Всемирного банка (А. Кант, К. Гамильтон, Дж. Диксон, М. Клеменс) в экспериментальном порядке была разработана альтернативная методика анализа структуры национального богатства, основывающаяся на рентном подходе. В ее основе лежит трактовка национального богатства как совокупности трех составляющих: природного капитала, произведенного капитала и неосязаемого капитала. Под неосязаемым капиталом понимается человеческий капитал (сумма знаний и умений населения, ноу-хау), а также качество официальных (институциональная инфраструктура страны, судебная система, четкое закрепление прав собственности) и неофициальных институтов (социальный капитал).
Для оценки природных ресурсов и неосязаемого капитала использовался доходный метод. Так, стоимость земли определялась исходя из текущей стоимости потока доходов, получаемого на бесконечном временном горизонте. Доход от лесных ресурсов и полезных ископаемых также оценивался исходя из концепции ресурсной ренты. Период исчерпания полезных ископаемых определялся на основе разведанных запасов и динамики добычи природного ресурса, обеспечивающей максимальный постоянный поток доходов. В том случае, если уровень запасов не был известен, использовался условный срок истощения запасов в 20 лет. Рассматривались доходы от добычи нефти, газа, железной руды, свинца, никеля, фосфоритов, цинка и олова.
Неосязаемый капитал оценивался авторами «по остаточному принципу»: из общего объема ЧНД вычитался ЧНД, произведенный за счет природных ресурсов, после чего рассчитывалась текущая стоимость «нересурсного» ЧНД за среднее число лет производительной жизни населения (ожидаемая продолжительность жизни на первый год жизни минус средний возраст населения). Из полученного в результате продукта, который может произвести население, вычиталась сумма активов и земли. Результат этих операций и принимался в качестве оценки человеческих ресурсов. Смешение различных методик оценки частей национального богатства является одним из вынужденных недостатков подхода Всемирного банка, хотя в рамках СНС оно допускается. Кроме того, в неосязаемый капитал включены чистые иностранные финансовые активы, которые страна получает или выплачивает. Например, если страна является должником, то процентные выплаты по иностранной задолженности ведут к снижению потребления, сокращая общее богатство, и, следовательно, неосязаемый капитал. И наконец, неосязаемый капитал включает в себя ошибки и пропуски в оценке природного и произведенного капиталов. Большинство пропусков касается рыболовства и грунтовых вод.
Группой специалистов Всемирного банка были произведены экспериментальные оценки накопленного в мире человеческого, природного и произведенного капиталов 92 стран мира по состоянию на 1994 г.[12], затем 110 стран мира (включая Россию) по состоянию на 1997 г.[13], а позднее – 118 стран мира, в которых проживает 5,3 млрд. человек, по состоянию на 2000 г.[14].
По результатам экспериментальных оценок за 2000 г., стоимость национального богатства рассмотренных 118 стран составляет 483,17 трлн. долларов (для сравнения – МВП в 2000 г. составлял 32,3 трлн. долл.[15]). Мировое национальное богатство крайне неравномерно распределено между странами (табл. 5, Приложение 3). В странах с уровнем богатства на душу населения свыше 200 тыс. долл., проживает 860 млн. человек. С другой стороны, 3,5 млрд. чел. проживают в государствах, в которых на душу населения приходится не более 25 тыс. долл. национального богатства. Это свидетельствует о весьма неравномерном распределении на планете имеющихся важнейших ресурсов для дальнейшего устойчивого развития человечества в XXI в. В большинстве исследуемых стран, у которых среднедушевой доход ниже среднемирового уровня, темпы прироста имеющегося капитала ниже темпов прироста населения, то есть происходит процесс сокращения благосостояния. Тем самым, результаты расчетов наглядно подтверждают выражение «богатые богатеют, а бедные беднеют».
Таблица 2
Группы стран по уровню национального богатства
на душу населения, 2000 г.[16]
| Величина национального богатства на душу населения, тыс. долл. | Страны |
| > 600 | Швейцария |
| 500–600 | Дания, США, Швеция |
| 400–500 | Австрия, Бельгия-Люксембург, Великобритания, Германия, Нидерланды, Норвегия, Финляндия, Франция, Япония |
| 300–400 | Австралия, Ирландия, Италия, Канада |
| 250–300 | Израиль, Испания, Сингапур |
| 200–250 | Греция, Новая Зеландия, Португалия |
| 150–200 | |
| 100–150 | Антигуа и Барбуда, Аргентина, Барбадос, Республика Корея, Сейшельские острова, Сент-Киттс и Невис, Уругвай |
| 75–100 | Венгрия, Чили |
| 50–70 | Белиз, Бразилия, Гренада, Доминика, Коста-Рика, Маврикий, Мексика, Панама, Сент-Люсия, Тринидад и Тобаго, Эстония, ЮАР |
| 25–50 | Болгария, Ботсвана, Венесуэла, Габон, Гватемала, Доминиканская республика, Иордания, Кабо-Верде, Колумбия, Латвия, Малайзия, Намибия, Парагвай, Перу, Российская Федерация, Румыния, Сальвадор, Свазиленд, Сент-Винсент, Суринам, Тайланд, Тунис, Турция, Фиджи, Эквадор, Ямайка |
| < 25 | Албания, Алжир, Бангладеш, Бенин, Боливия, Буркина-Фасо, Бурунди, Бутан, Гаити, Гайана, Гана, Гамбия, Гвинея-Биссау, Гондурас, Грузия, Египет, Замбия, Зимбабве, Индия, Индонезия, Иран, Камерун, Кения, Китай, Коморские острова, Конго, Кот д’Ивуар, Лесото, Мавритания, Мадагаскар, Малави, Мали, Марокко, Мозамбик, Молдова, Непал, Нигер, Нигерия, Никарагуа, Пакистан, Руанда, Сенегал, Сирия, Того, Филиппины, Чад, Шри-Ланка, Эфиопия |
Структурно 77 % мирового национального богатства приходится на неосязаемый капитал, 18 % – на произведенный капитал, и только 5% – на природный капитал. Максимальное значение природного капитала на душу населения у Норвегии (54,8 тыс. долл.), произведенного капитала – у Японии (150,3 тыс. долл.), неосязаемого капитала – у Швейцарии (542391 тыс. долл.) (табл. 6).
[1] Лопатников Л. И. Экономико-математический словарь: Словарь современной экономической науки. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Дело, 2003. 520 с. – URL: https://slovari.yandex.ru/~книги/Лопатников/ Национальное%20богатство/
[2] Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М.: ИНФРА-М, 1997. С. 203.
[3]Cambridge Dictionaries Online [electronic resource] / University Press. URL: https://dictionary.cambridge.org/ dictionary/business-english/national-wealth
[4] Аширова Г.Т. Теоретические и практические аспекты воспроизводства национального богатства: автореф. дисс. … канд. экон. наук. М., 2003. С. 9.
[5] Вечканов Г.С., Вечканова Г.Р. Современная экономическая энциклопедия. СПб: Издательство «Лань», 2002. С. 377.
[6] Там же.
[7] Путь в XXI век (стратегические проблемы и перспективы российской экономики) [Электронный ресурс] / Рук. авт. колл. Д.С. Львов. М.: Экономика, 1999. URL: https://www.r-reforms.ru/indexpubvol5.htm; Осадчая Т.Г. Национальное богатство: государство как эффективный собственник: автореф. дисс. … д-ра. экон. наук. Тамбов, 2006. С. 32.
[8] Система национальных счетов 2008. / МВФ, Комиссия европейских сообществ, ОЭСР, ООН, Всемирный банк. Нью-Йорк: [б.и.], 2009. С. 778.
[9]Там же. С. 142.
[10] Хотя данные элементы мирового богатства воспроизводятся естественным путем, их качество зависит от сложившихся в стране условий (используемые производственные технологии, природоохранное законодательство, экологическая культура, уровень и качество жизни населения, уровень преступности, развитие наркобизнеса и др.).
[11] Лопатников Л. И. Указ. соч.
[12] См.: Kunte A., Hamilton A., Dixon J., Clemens M. Estimating National Wealth: Methodology and Results. / The World Bank. Environment Departments Paper. January 1998. Среди стран, богатство которых было оценено Всемирным банком, Российская Федерация и страны СНГ отсутствовали. Объяснялось это недостатком данных или их низкой надежностью.
[13] См.: Hamilton K. Sustaining Economic Welfare: Estimating Changes in Per Capita Wealth. / The World Bank. Policy research working paper WPS2498. November 2000.
[14] См.: Where Is the Wealth of Nations? Measuring Capital for the 21th Century. /The World Bank. Washington DC, 2006.
[15] World Development Indicators database [Электронный ресурс] / The World Bank. // URL: https://ddp-ext.worldbank.org/ext/ddpreports/ViewSharedReport?&CF=1&REPORT_ID=9147&REQUEST_TYPE=VIEWADVANCED&HF=N&WSP=N
[16] Составлено автором по: Where Is the Wealth of Nations? Measuring Capital for the 21th Century. /The World Bank. -Washington DC, 2006. P. 159-162.