Затраты на покупную энергию

руб./год, где - цена на покупку электроэнергии с оптового рынка энергии (руб./кВт*ч). Принимается по итогам свободных торгов, публикуемых на сайте АТС.

= 1372,84 руб./МВт*ч

И_пок^Э =1372,84 *1 000 000 = 1372,84 млн руб./год

И_мат = И _{осн.мат}. + И_{всп.мат.} + П_в +И_усл + И_топ + И_пок^э, руб./год

И_мат = 16167,319млн руб./год

Табл.2. Материальные затраты

 

Составляющие материальных затрат	Материальные затраты
млн. руб./год	%
1. Затраты на сырье и основные материалы	38,014	0,24%
2. Затраты на вспомогательные материалы	0,76	0,005%
3.Плата за воду	2642,69	16,35%
4.Услуги производственного характера		2,11%
5.Затраты на топливо	11773,015	72,815%
6. Затраты на покупную энергию	1372,84	8,5%
Итого материальные затраты:	16167,319

 

Источники

 

1) https://zh-sistem.ru/index.php?id=10&Itemid=175&option=com_content&view=article

2) https://prominvest19.ru

3) https://www.atsenergo.ru/results/rsv/index?zone=1&period=0

4) https://www.irk.ru/news/20180215/salary/

 

Тип электро-станций	Эвыр(отп с шин)	ввыр(отп)э	Вгодэ	Цтопэ	Итопэ	Qотп	вотпq	Вгодq	Цтопq	Итопq	Итоп= Итопэ + Итопq
106 кВт*ч/год	г.ут/кВт*ч	103 т.ут/год	руб./т.ут	106 руб./год	103 Гкал/год	т.ут/ Гкал	103 т.ут/год	руб./т.ут	106 руб./год	106 руб./год
КЭС	33,7575		13,57		28,5	-	-	-	-	-	28,5
*
ТЭЦ	3276,728		1094,43		2298,303	26430,6	0,153	4043,88		8492,148	10790,451
*
РТС	-	-	-	-	-	2969,4	0,153	454,32		954,072	954,072
*
Итого по ТГК	3310,49				2326,8			4498,2		9446,22	11773,023
в т.ч.:
природный газ	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
мазут	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
уголь

 

 

7) Затраты на оплату труда

Среднемесячная заработная плата в Иркутске составляет 34583 руб.

И_от=34583*1220*12=506295120 руб/год=506,3*10⁶ руб/год

8) Отчисления в страховые фонды

И_осф=0,3*506,3*10⁶=151,89*10⁶ руб/год

 

 

Амортизация ОПС

 

1)

ОПСнгвост руб.		ОПСнгост руб.
8 гр.	2983*1,05=3132,15*106	8 гр.	1920*1,05=2016*106
6 гр.	978*1,02=997,56*106	6 гр.	830*1,02=846,6*106
7 гр.	1183*1,03=1218,49*106	7 гр.	760*1,03=782,8*106

2)Первоначальная стоимость введенных ОПС:

ОПСввед	Руб.
8 гр.	400*106
6 гр.
7 гр.	154*106

4) Стоимость выводимых из эксплуатации и списываемых с баланса ОПС:

ОПСвост	Руб.
8 гр.	165*1,05=173,25*106
6 гр.	80*1,02=81,6*106
7 гр.

 

ОПСост.	Руб.
8 гр.	75*1,05=78,75*106
6 гр.	39*1,02=39,78*106
7 гр.

руб./год

5) Р_ам(обор.) = 0,04 Р_ам(здания) = 0,031 Р_ам(сооруж.) = 0,036

 

 

8 группа ОПС	3131,15*0,04+(400*0,04*2)/12-(173,25*0,04*1)/12=127,376*106
6 группа ОПС	997,56*0,031-(81,6*0,031*2)/12=30,5*106
7 группа ОПС	1218,49*0,036+(154*0,036*4)/12=45,71*106

6) руб.

ОПСКГ восст руб.
	3132,15+400-173,25=3358,9*106
	997,56-81,6=915,96*106
	1218,49+154=1372,49*106

 

 

7)

руб.

ОПСКГ ост руб.
	2016+400-78,75-127,38=2209,87*106
	846,6-39,78-30,5=776,32*106
	782,8+154-45,47=891,33*106

 

Группы основ­ных производ­ственных средств	Стоимость ОПС на конец года, пред­шествующего рас­четному (ОПСКГ пред)	Индексы переоценки ОПС на на­чало рас­четного года	Стоимость ОПС на начало расчетного года (ОПСНГ)	Стоимость ОПС на начало расчетного года (ОПСНГ)	Амортизацион­ные отчисления (Иам)	Стоимость ОПС на конец расчетного года (ОПСКГ)
введенных	выведенных
восстан.	остат.	восстан.	остат.	восст.	ост.	восст.	ост.		восстан.	остат.
млн.руб.	млн.руб.	млн.руб.	млн.руб.	млн.руб.
Оборудование (8 группа)			1,05	3132,15				173,25	78,75	127,38	3358,9	2209,87
Здания (6 группа)			1,02	997,56	846,6			81,6	39,78	30,5	915,96	776,32
Сооружения (7 группа)			1,03	1218,49	782,8					45,71	1372,49	891,33
Итого:				5348,2	73645,4			254,85	118,53	203,59	5647,35	3877,52

Табл.4. Амортизационные отчисления, восстановительная и остаточная стоимость ОПС

 

Прочие затраты

1) Отчисления в ремонтный фонд

руб./год

К^ОПС_изн (обор.) = (3132,15-2016)/3132,15=35,6%

К^ОПС_изн (здан.) = (997,56-846,6)/997,56=15,1%

К^ОПС_изн (сооруж.) = (1218,49-782,8)/1218,49=35,8%

руб.

ОПС ^ср.год._{восст 8} = (3132,15+3358,9)/2=3245,5*10⁶ руб.

ОПС ^ср.год._{восст 6} = (997,56+915,96)/2=956,76*10⁶ руб.

ОПС ^ср.год._{восст 7} = (1218,49+1372,49)/2=1295,49*10⁶ руб.

И_рем=0,02*(1+0,356)*3245,5+0,02*(1+0,151)*956,76+0,02*(1+0,358)*1295,49= 145,29*10⁶ руб/год

2) Экологические платежи

https://base.garant.ru/71489914/e6bd9d589d4572542e8e9b06c85cdfd0/#block_1000 (плата за выбросы и коэффициент, учитывающий экологическую ситуацию)

· Плата за выбросы

Му=my*Вгод, т/год

Му NO2	4,25*5606197,672=23826,34*103
Му SO2	8,64*5606197,672=48437,55*103
Му зола	11,5*5606197,672=64471,27*103

 

 

Му ПДВ (90%)
NO2	21443,7*103
SO2	43593*103
зола	58024,143*103

 

Му сверх (10%)
NO2	2382,64*103
SO2	4843,75*103
зола	6447,127*103

 

· Плата за выбросы загрязняющих веществ в пределах ПДВ, относящиеся на себестоимость продукции

П_выб^ПДВ= _g^ПДВ * Н_g^ПДВ * К_рег, руб./год

К_рег=1,4

П_выб^ПДВ =21443,7*35*1,4+43593*21*1,4+58024,143*103*1,4=8,31*10⁶ руб/год

· Плата за превышение выбросов загрязняющих веществ сверх ПДВ

П_выб^{сверхПДВ}= _g^{сверхПДВ} * Н_g^{сверхПДВ} * К_рег, руб./год

П_выб ^{сверхПДВ} =2382,64*75*1,4+4843,75*105*1,4+6447,127*515*1,4=5,61*10⁶ руб/год

· Плата за сброс загрязняющих веществ в поверхностные и подземные воды

П_сбр = ^t_сброс*Н^t_cбp*К_рег руб./год

т/год

Vэс = V^тэц + V^кэс=15392, 4*10³ +3814,5975*10³=19206,9975*10³ м³/год

М^t_сбр=0,02*10^-6*(23826,34+48437,55+64471,27)*19206,9975*10³=52525,44 т /год

 

М_сбр^ПДВ = 52525,44* 0,9 = 47272,9 т/год

М_сбр^сверх = 52525,44* 0,1 = 5252,54 т/год

Нсбр ПДВ	1260 руб/т
Нсбр сверх	2147 руб/т

П_сбр ^ПДВ = 47279,9*1260*1,4=83,4*10⁶ руб./год

П_сбр ^сверх =5252,54*2147*1,4= 15,79*10⁶ руб./год

• Плата за размещение золошлаковых отходов

Масса золошлаковых отходов:

М_зшо= В_год*a_зол, т зшо./год

Мзшо = 5606197,672× 35% = 1962169,19 т зшо/год

Масса золошлаковых отходов, складируемая на золоотвалах:

т зшо/год

М^скл _зшо =1962169,19-64471,27=1897697,92 т зшо/год

МсклПДВ зшо	1897697,92*0,9=1707928,128 т/год
Мскл.сверх зшо	1897697,92*0,1=189769,792 т/год

П^ПДВ_ЗШО = М^склПДВ_ЗШО * Н_ЗШО * К_рег руб./год

П^св.ПДВ_ЗШО = (М^склад_ЗШО – М^склПДВ_ЗШО)* Н^св.л_ЗШО * К_рег, руб./год

Н_ЗШО = 248,9 руб/т

Н_ЗШО^св.лим. = 521,14 руб/т

П^ПДВ_зшо = 1707928,128 *1,4*248,9=595,14*10⁶ руб./год

П^св.ПДВ_зшо = 189769,792*1,4*521,14=138,46*10⁶ руб./год

 

Выбросы, сбросы, ЗШО	Масса, тыс. т/год	Нормативы платы, руб./т	Крег	Плата за сбросы, выбросы и складирование ЗШО, млн. руб./год
Всего	в том числе:
в ПДВ	сверх ПДВ	в ПДВ	сверх ПДВ		в ПДВ	сверх ПДВ
1.Выбросы NOx SOx Зола	23826,34 48437,55 64471,27	21443,7 43593,8 58024,143	2382,64 4843,75 6447,127			1,4	1,05 1,28 5,98	0,25 0,71 4,65
Итого:	136735,16	123061,643	13673,517	-	-	-	8,31	5,61
2.Сбросы	52,525	47,2725	5,2525			1,4	83,4	15,79
3.Складиро­вание зо­лошлаковых отходов	1897,698	1707,928	189,77	248,9	521,14	1,4	595,14	138,46
Всего эко­логические платежи	138685,383	124816,8435	13868,5395	-	-	-	686,85	159,86

Табл. 5. Экологические платежи

 

3) Командировочные расходы

И_ком=(Н_сут+Н_жил)*n_сут*Ч_ком + 2 *Н_{проезда}*Ч_ком, руб./год

И_ком = (500+2500)*8*32+2*3000*32=960000руб./год= 0,96*10⁶ руб./год

4) Представительские расходы

руб./год

И_пред = 0,04*506,3*10⁶= 20,25 *10⁶ руб./год

5) Расходы на рекламу продукции и услуг

руб./год

ВРq = Q_прод×Т^q_{прод.рег}. руб./год

Qпрод = Q^ТЭЦотп + Q^РТСотп Гкал/год

ВРq = 29400000 *1230,88 = 36187,872 *10⁶ руб./год

ВРэ = Э^ОРЭ_прод × Т^э_прод руб./год

ВРэ = 2,57479071*10⁶ *881,07 = 2268,57*10⁶ руб./год

ВР _безНДС = 36187,872 *10⁶ +2268,57*10⁶ =38456,442*10⁶ руб./год

И_рекл = 0,02 *38456,442*10⁶ = 769,13*10⁶ руб./год

https://sbyt.irkutskenergo.ru/qa/6643.html (тариф на продажу тела)

6) Затраты на подготовку и переподготовку кадров

руб./год

И_{подг.кад.} = 0,02*506,3*10⁶ = 10,13*10⁶ руб./год

7) Арендная плата

И_аренда = 46×10⁶ руб./год

8) Водный налог

руб./год

Н_вод = 13,20 руб./МВт*ч

Э^ГЭС_выр = 6108,5 МВт*ч/год

Н^ГЭС_вод = 13,20*6108,5= 80632,2 руб./год=0,806*10⁶

https://www.nalog.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/docs/vodnnalog/hydroenergy4.pdf (ставка водного налога для бассейна озера Байкал и реки Ангары)

9) Оплата услуг СО

руб./год

Исо = 9 343,588 * 643* 12 = 72,1* 10⁶ руб./год

https://so-ups.ru/index.php?id=tech_disc_tarif_2018 (услуги СО)

10) Оплата услуг НП «АТС»

руб./год

И_атс = 1,121*1,57479071 = 1,765*10⁶ руб./год

https://www.atsenergo.ru/oplata-uslug-oao-ats (услуги НП АТС)

11) Земельный налог

руб./год

га

Sтэц	0,4*630,14=252,056 га
Sкэс	0,35*9,645=3,376 га
Sгэс	0,1*3,215=0,3215 га

Цзем = 2,1руб./м² = 21 000руб./га

Н_зем = (252,056+3,376+0,3215)*21000*0,015= 80562,35 руб./год =0,806*10⁶

https://glavkniga.ru/situations/k501774 (ставка налога на землю) 1,5%

12) Транспортный налог

руб./год

5 автомобилей (145 л.с.)	725 л.с.	14,5 руб./л.с.	10512,5 руб.
26 грузовых машин (240 л.с.)	6240 л.с.	50 руб./л.с.	312000 руб.
3 катера (90 л.с.)	270л.с.	6,5 руб./л.с.	1755 руб.

 

Н_транс. = 324267,5 руб./год =0,324*10⁶

https://personright.ru/nalogi/transportnyy-nalog/107-irkutskaya-oblast-stavki-poryadok.html (налог на транспорт)

13) Расходы на НИОКР

руб./год

И _ниокр = 0,005*38456,442*10⁶ = 125,31×10⁶ руб./год

14) Налог на имущество

ОПС^ср.год _ост = (3645,4+3470,64)/2=3558,02*10⁶ руб./год

Н_имущ = 0,022*3558,02*10⁶ = 78,28 * 10⁶ руб./год

15) Другие затраты

руб./год

руб./год

И_проч = 145,29+686,85+0,96+20,25+769,13+10,13+46+0,806+72,1+1,765+0,806+0,324+125,31+78,28=1958*10⁶

руб./год (не включая другие затраты)

И^себ_ТГК = 38 583,05×10⁶ + 1 562,4×10⁶ + 48,72×10⁶ + 590,54×10⁶ + 2 844,782×10⁶ = 44 049,492×10⁶ руб./год

Учитывая, что в прочих затратах Идр составляют 0,5% от, суммарные затраты ТГК, относимые на себестоимость продукции, определяются:

И^себ_{ТГК =} (16167,319+506,3+151,89+203,59+1958)/0,995= 19082,51*10⁶ руб./год

Идр. = 0,005*19082,51*10⁶ =95,41*10⁶ руб./год