Задача 9. Менеджеру санатория следует выбрать поставщиков тренажёров
Задача 7. Оценить эффективность системы менеджмента туристической организации до и после внедрения УР
| Показатели
| До
внедрения
| После внедрения
| Абсол.
откл. (+;-)
| Темп изменений, %
| |
|
|
| 4(3-2)
| 5(3/2*100%)
| | 1. Номерной фонд, ед.
|
|
| -9
|
| | 2. Максимальная единовременная вместимость койко-мест
– в т.ч. мест без удобств
|
|
| -11
-16
| 84,7
75,8
| | 3. Фактическая единовременная вместимость, койко-мест – в т.ч. иностр. граждан
|
|
| -6
|
| | 4. Коэффициент загрузки *
|
|
| -
|
| | 5. Численность сотрудников, чел.
|
|
| -
|
| | 6. Фонд оплаты труда, тыс. руб.
|
|
|
|
| | 7. Средняя заработная плата 1 сотрудника, тыс. руб.
| 4*12=48
| 4,32*12=51,84
| 3,84
|
| | 8. Выручка, тыс. руб. – в т.ч.
- от эксплуатации номерного фонда
- от реализации дополнительных услуг
- от аренды
|
|
|
-
-
|
111,5
130,6
| | 9. Производительность труда, тыс.руб/чел.
|
|
|
|
| | 10. Расходы, тыс. руб. – в т.ч.
- номерного фонда
- дополнительных услуг
- прочие расходы
|
|
|
-
-
|
119,4
| | 11. Прибыль до налогообложения, тыс. руб. – в т.ч.(8-10)
- номерного фонда
- дополнительных услуг
- прочих видов деятельности
|
|
|
-
-
|
| | 12. Рентабельность услуг, % - в т.ч.
- номерного фонда
- дополнительных услуг
- аренды(8/10)
|
116,1
108,9
112,3
| 118,5
127,1
108,9
112,3
| 4,5
-
-
| -
-
-
-
| | 13.Среднегодовая стоимость основных фондов,тыс.руб
|
|
|
|
| | 14.Фондоотдача,руб/руб (8/13)
| 3,4
| 3,1
| -0,3
| 91,2
| | 15.Фондовооруженность, тыс.руб./чел (13/5)
| 314,8
| 381,5
| 66,7
| 121,2
| | 16. степень годности основных фондов, %
|
| 62,3
| 2,3
| -
| * Предполагается, коэффициент загрузки после внедрения УР не изменится.
Вывод: Данное УР положительно повлияло на деятельность туристической фирмы,т.к увел.выручка,прибыль,рентабельность, а так же ср.з/п- эффективность испол.труд.рес-ов увел. На 8%, произ.труда(отдача от одного человека)на 11%
| Задача 8. Проведите фактический анализ выручки от реализации услуг спортивно-туристического комплекса.
Таблица – Анализ изменения выручки
| Показатели
| гостиница
| ресторан
| Тур.база
| бассейн
| итого
| | Выручка, тыс.руб
|
|
|
|
|
| | 1. прошлый год
|
| 100 000
|
| 10 000
| 121 000
| | 2. отчётный год
|
| 120 000
|
| 13 000
| 147 000
| | 3. годовой индекс цен
| 1,45
| 1,15
| 1,11
| 1,4
| 1,17
| | 4. выручка в сопостав. ценах, тыс.руб (2/3)
| 3448,3
| 104 347,8
| 8108,1
| 9285,7
| 125189,9
| | 5. Темп роста выручки в сопост. ценах (4/1)
| 1,15
| 1,04
| 1,01
| 0,92
| 1,03
| | 6. Темп роста в действ. ценах (2/1)
| 1,7
| 1,0125
| 1,2
| 1,3
| 1,21
| ВЫВОД: В целом по спортивно-туристическому комплексу выручка увеличилась на 20 %, за счёт увеличения количества клиентов на 4%, а так же за счёт увеличения цен на 17%. По бассейну происходит снижение темпа роста на 8%, так как вырастает цена и спрос падает, поэтому необходимо пересмотреть ценовую политику бассейна.
|
|
Задача 9. Менеджеру санатория следует выбрать поставщиков тренажёров
| Показатели
| Поставщик А
| Б
| В
| | 1. цена за один тренажёр
| 2000$
| 1800$
| 20 000 руб
| | 2. курс к доллару
|
| 0,82
|
| | 3. дата ценового материала
| 01.01.2010
| 01.04.2010
| 01.08.2010
| | 4.месячный индекс цен
| 1,04
| 1,02
| 1,12
| | 5. условия поставки
| На момент подписания
контракта
| Через месяц после
Подписания контракта
| Через 2 месяца после
Подписания контракта
| | 6. условия платежа
| 50% при подписании контракта
И 50% после поставки товара
Через 2 месяца
| 100% на момент подписания
Контракта
| 30% при подписании,
70% через 6 мес
После поставки
| | 7.годовая %ая ставка
| 12%
| 14%
| 18%
| | 8. скидка на уторговывание
| -
| 10%
| 5%
| | 9. минимальный объём партии
| 10 шт
| 8шт
| -
| | 10. скидка за объём партии
| 30%
| 20%
| -
| | 11. дополнительные характеристики
|
|
|
| | -измерение скорости выполнения управ.
| +
| -
| +
| | -измерения пульса
| +
| +
| +
| | -измерение частоты дыхания
| +
| +
| +
| | -измерение давления
| +
| -
| +
| | -измерение количества потерянных ккал
| +
| -
| -
| Предварительный анализ показал, что каждая дополнительная функция увеличивает прибыль на 10%. Приведите цены поставщиков к сопоставимым и сделайте вывод
| Показатели
| А
| Б
| В
| | 1. Цена к $
|
|
|
| | 2. цена к последней дате ценового материала
|
2000*(1.04)7=2632
|
2195*(1.02)4=2376
|
| | 3. к условию поставки и платежа на получение
| 0,5 *(12%/12)*0=0
ув
0,5*(12%/12)*2=1
Ум
Произойдет сниж.цен
(1,0/100)*2632=26,32
2632-26,32=2606
| 1,0*(14%/12*1 месяц)=1,16% ув
(1,16/100)*2376=27,6
2376+27,6=2403,6
| 0,3*(18%/12)*2 месяца)=0,9 ув
0,7*(18%/12)*6 месяца)=6,3 ум
6,3-0,9=5,4
Произ-т сниж.цены
(5,4/100)*714=675,5
| | 5. цена с учётом скидки на уторговывание
|
|
(2403,6*100-10%)
|
(675,5*5%)
| | 4. цена с учётом скидки на объём партии
|
2606-70
Х-100
|
2163-80
Х-100
|
| | 6. цены по лучшим техническим характеристикам
|
|
(2704*30%)
|
(642*10%)
| ВЫВОД: Из проведенных расчетов видно,что наиболее оптимальным вариантом это поставщик С.Он подходит по всем характеристикам:цена,условия платежа и тд.
11. Постройте сетевой график. Найти критический путь, сколько времени потребуется для завершения проекта. Можно ли отложить выполнение работы № 4 без отсрочки завершения проекта в целом. На сколько недель можно отложить выполнение работы № 3 без отсрочки выполнения работы в целом.
| Работа
| Непосредственный предшественник
| Продолжительность работы в неделях
| |
| -
|
| |
| -
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
| 4,5
|
| |
| 4,5
|
| |
| 3,6
|
| Построим сетевой график
НА ОБРАТНОЙ СТОРОНЕ НАРИСОВАН ГРАФИК
Пути:
0-1-4-5=5+7+8=20нед
0-1-3-4-5=5+6+3+8=22 нед максимум
0-2-3-4-5=2+7+3+8=20 нед
0-2-3-5=3+7+10= 20 нед
0-1-3-5=5+6+10= 21нед
Тр(0)=0нед Тп (5)=22нед R (1)= 6-6=0
Тр(1)=5нед Тп (4)=22-8=14нед R(2)=9-3=1
Тр(4)=5+7=12нед Тп (3)=22-(8+3)=11нед R(3)=11-11=0
Тр(4)=5+6+3=14нед Тп (3)=22-10=12нед R(4)=14-14=0
Тр(4)=3+7+3=13нед Тп (2)=22-17=5 R(5)=22-22=0
Тр(2)=3нед Тп (1)=22-16=6 мин
Тр(3)=3+7=10нед Тп (2)=22-18-4
Тр(3)=5+6=11нед
Тр(5)=макс22нед Тп (1)=22-15=7
В итоге резерв составляет 1 нед
rij = Тп (i) – Тр (i) – t (j) сама работа
r = 14-5-7=2 Вывод 3 работу можно отложить на 2 недели
| Задача 10. Большой игровой зал. В таблице представлены данные затрат за год. При анализе затрат выяснилось, что средний темп роста цен не эл.эн. составляет 2,5% ежемесячно. Кроме того, ЗП была увеличена на 20%. Для определения расходов составьте уравнение поведения затрат в зависимости от изменения объема оказанных услуг.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 1. затраты на эл.эн
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.затраты на ЗП
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 3. перемен. Произв. Расх.
|
|
|
|
|
| 531,5
|
|
|
|
| 388,5
| 1618,5
| | 4.Пост. общепроизв. Расх.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 5. Совокуп. Расх.(сумма 1234)
|
|
|
|
|
| 37970,5
|
|
|
|
| 37593,5
| 41549,5
| | 6.Объем оказанных услуг в час
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| а=2,5% Приведенные затраты
| 7.Затраты на эл.эн
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 8.Затраты на ЗП(2*1,2)
| 3787,2
|
| 2350,8
| 1105,2
| 3541,2
| 1364,4
| 1120,8
|
| 891,6
|
|
|
| | 9.Переменные производствен. расходы
|
|
|
|
|
| 531,5
|
|
|
|
| 388,5
| 1618,5
| | 10.Постоян общепроизвод расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 11.Совокупные затраты(7+8+9+10)
| 46338,2
|
|
| 36295,2
| 47584,2
|
| 40240.3
|
|
|
| 37665.5
| 41549.5
| (1+а)t =4718*(1+0,025)0=1 (эл.эн) (а=2,5%)
По методу высшей и низшей точек: y=a+bx
a-сумма постоянных расходов
b-сумма переменных затрат на ед.
х-часы
Max объем = 260, затраты =51905
Min объем = 10, затраты =33735
Разница между объемами=260-10=250
Разница между затратами=51905-33735=18170
Переменные расходы на 1 час работы спорткомплекса = 18170/250 = 72,68
Постоянные расходы = 33735-(10*72,68) =33008,2
y=a+bx ⇒ Y =33008.2+72.68x – уравнение планирования расходов
|