Таблица 7
| Наименование показателя | Остаток на начало года, тыс.руб. | Произведено расходов за отчетный период, тыс.руб. | Введено ОС за отчетный период, тыс.руб. | Остаток на конец года, тыс.руб. | Измене-ние, тыс.руб.+;- |
| Здания и сооружения | 2 442 | 1 015 | 2 463 | -1 448 |
Продолжение таблицы 7
| Наименование показателя | Остаток на начало года, тыс.руб. | Произведено расходов за отчетный период, тыс.руб. | Введено ОС за отчетный период, тыс.руб. | Остаток на конец года, тыс.руб. | Измене-ние, тыс.руб.+;- |
| Машины и оборудование (кроме офисного) | 2 803 | 2 803 | |||
| Офисное оборудование | |||||
| Транспортные средства | |||||
| Производственный и хозяйственный инвентарь | |||||
| Итого: | 2 442 | 5 164 | 6 508 | 1 098 | -55,0 |
В 2014 г. для производственного развития Общества было приобретено следующее имущество:
· здания и сооружения - проведена реконструкция помещений аэропорта; на конец отчетного периода на остатках числится проектная документация аэропорта на сумму 994 тыс.руб.;
· машины и оборудование (кроме офисного) - в целях организации и обеспечения мер авиационной безопасности в аэропорту приобретена и установлена рентгенотелевизионная досмотровая установка стоимостью 1 525 тыс. руб. и приобретен винт на воздушное судно стоимостью 1 079 тыс.руб.;
· офисное оборудование - в связи с моральным и физическим износом офисной техники (приобретена в период 2002-2008 гг.) приобретена новая офисная техника (сервер, персональные компьютеры, МФУ);
· транспортные средства - по результатам аудиторской проверки бухгалтерской отчетности за 2013 г. в 2014г. уточнена первоначальная стоимость лизингового имущества (а/м FORD Transit), внесены исправления в учет на сумму 455 тыс.руб.
п. 3.5. Пояснения к «Отчету о финансовых результатах»
Таблица 22
| Показатель | Значение показателя, тыс. руб. | Изменение показателя | ||
| 2013 год | 2014 год | тыс. руб. | ± % | |
| 1. Выручка | 271 948 | 272 044 | +96 | +<0,1 |
| 2. Расходы по обычным видам деятельности | 337 796 | 446 626 | +108 830 | +32,2 |
| 3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2) | -65 848 | -174 582 | -108 734 | ↓ |
| 4. Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате | 72 409 | 177 382 | +104 973 | +145 |
| 5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4) | 6 561 | 2 800 | -3 761 | -57,3 |
| 6. Проценты к уплате | 1 051 | -960 | -91,3 | |
| 7. Изменение налоговых активов и обязательств, налог на прибыль и прочее | -2 898 | -2 322 | +576 | ↑ |
| 8. Чистая прибыль (убыток)(5-6+7) | 2 612 | -2 225 | -85,2 | |
| Справочно: Совокупный финансовый результат периода | 2 612 | 387 | -2 225 | -85,2 |
| Изменение за период нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) по данным бухгалтерского баланса (измен. стр. 1370) | x | 336 | х | х |
По итогам деятельности за 2014 год общество получило чистую прибыль в размере 387 тыс.руб.
В таблице 23 представлена расшифровка доходов и расходов общества по основной деятельности.
Таблица 23
| 2013г., тыс.руб. | 2014г., тыс.руб. | Изменение показателя, тыс.руб. | |
| Доходы от реализации | 271 948 | 272 044 | |
| Аэропортовые сборы и наземное обслуживание | 10 462 | 10 380 | -82 |
| Вертолет и фрахт | 59 553 | 52 471 | -7 082 |
| Грузовые чартерные рейсы по РФ | 30 157 | 15 685 | -14 472 |
| Грузовые чартерные рейсы экспорт | 125 588 | 96 735 | -28 853 |
| Пассажирские перевозки | 43 755 | 96 028 | 52 273 |
| Производство тепловой энергии и передача горячей воды | 2 433 | -1 688 | |
| Расходы, связанные с производством и реализацией | 337 796 | 446 626 | 108 830 |
| Аэропортовые сборы и наземное обслуживание | 15 916 | 22 993 | 7 077 |
| Вертолет и фрахт | 43 055 | 43 094 | 39 |
| Грузовые чартерные рейсы по РФ | 27 803 | 14 696 | -13 107 |
| Грузовые чартерные рейсы экспорт | 108 111 | 112 795 | 4 684 |
| Пассажирские перевозки | 138 418 | 250 184 | 111 766 |
| Производство тепловой энергии | 4 493 | 2 864 | -1 629 |
| Прибыль убыток от продаж | -65 848 | -174 582 | -108 734 |
В таблице 24 представлена расшифровка прочих доходов и расходов общества за 2014 год.
Таблица 24
| 2013г., тыс.руб. | 2014г., тыс.руб. | Изменение показателя, тыс.руб. | |
| Прочие доходы (стр. 2340 ОФР) | 189 915 | 259 349 | 69 434 |
| Доходы от сдачи имущества в аренду | 5 023 | 5 459 | 436 |
| Прочие доходы (охрана ВС, изготовление пропусков, комната отдыха, др.) | 2 771 | 1 701 | -1 070 |
| Возмещение расходов (Нордавиа, Авиастар, Спектр) | 8 140 | 7 560 | |
| Доходы от продажи валюты | 72 020 | 42 626 | -29 394 |
| Курсовые разницы | 1 384 | 3 962 | 2 578 |
| Прибыль прошлых лет | 2 076 | 2 076 |
Продолжение таблицы 24
| 2013г., тыс.руб. | 2014г., тыс.руб. | Изменение показателя, тыс.руб. | |
| Реализация и списание ОС | 2 006 | -2 006 | |
| Реализация ТМЦ | 1 790 | 1 824 | 34 |
| Списание кредиторской задолженности | 188 | ||
| Субсидия на осуществление пассажирских перевозок | 103 551 | 189 418 | 85 867 |
| Судебные расходы, арбитражные сборы | 101 | ||
| Сумма восстановленных резервов | 3 064 | 3 064 | |
| Прочие расходы (стр. 2330+стр.2350 ОФР) | 118 557 | 82 058 | -36 499 |
| Возмещение расходов (Нордавиа, Авиастар, Спектр) | 9 035 | 9 035 | |
| Выплаты в пользу работников и страх.взносы (мат.помощь, премия, пр.) | 2 217 | 3 713 | 1 496 |
| Курсовые разницы | 1 814 | 8 163 | 6 349 |
| Проценты по кредиту (стр. 2330 ОФР) | 1 051 | -961 | |
| Прочие расходы (неподтвержденный экспорт, организация мероприятий на юбилей общества, компенсация за использование личного транспорта, проведение собрания акционеров, др.) | 6 357 | 1 678 | -4 679 |
| Расходы на ВС (ЧП в а/п Домодедово) | 2 993 | 2 993 | |
| Расходы на формирование резерва по сомнительным долгам | 16 758 | 5 306 | -11 452 |
| Расходы от покупки валюты | 72 269 | 42 681 | -29 588 |
| Расходы, связанные с арендованным имуществом | 1 573 | -1 025 | |
| Реализация и списание ОС | 2 011 | -2 011 | |
| Реализация ТМЦ | 1 608 | 1 757 | 149 |
| Списание дебиторской задолженности | 8 942 | 2 001 | -6 941 |
| Судебные расходы, арбитражные сборы, пени, штрафы | 2 742 | 2 715 | -27 |
| Убытки прошлых лет | 781 | ||
| Услуги банка | 1 215 | -619 | |
| Прибыль (убыток) от прочей деятельности | 71 358 | 177 291 | 105 933 |
Существенно положительное сальдо прочих доходов и расходов за 2014 год, является следствием бюджетного субсидирования воздушных перевозок. Размер субсидии составляет 73% от внереализационных доходов.
Приложение 21
Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу за 2014 год
п. 2.3. Себестоимость летного часа