Правонарушения, совершаемые с использованием векселей

Еще раз подчеркнем, что вексель является ценной бумагой, по праву занимающей одно из значительных мест в экономике государства. На основании анализа суммарного объема фондового рынка России можно сказать о том, что доля векселей составляет примерно одну третью часть.

Ввиду того, что по своей сути вексель является ничем не закрепленным обещанием по уплате определенной денежной суммы, коммерческие организации, их выпускающие, не обязаны декларировать их количество. Изготовитель обязан предоставить образцы изготовленных бланков в финансовые отделы субъектов Федерации в целях экспертной оценки и учета в Министерстве финансов и Министерстве внутренних дел Российской Федерации. Таким образом, можно констатировать отсутствие в стране системы централизованного учета объема вексельного оборота и регистрации их выпуска. Именно этим и объясняется рост преступных деяний, совершаемых с использованием векселей. Очевидно, что такие действия наносят неизгладимый ущерб государственной экономике. В большинстве случаев такие преступления совершаются группой лиц, так как требуют значительных временных затрат для их подготовки.

Соответственно предметом преступного посягательства в данном случае будут являться деньги (в наличном или безналичном виде), материальные ценности либо право на них. Преступное завладение имуществом происходит посредством фиктивной оплаты приобретаемого имущества поддельным векселем. Кроме того денежные средства могут похищаться злоумышленником при приобретении векселей, а также при предъявлении фиктивного векселя в качестве залога и др. Сам по себе выпуск поддельных векселей подразумевает под собой стремление похитить денежные средства или материальные ценности при его сбыте.

В основном с использованием векселей совершаются следующие преступления:

- Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (статья 186 УК РФ);

- Мошенничество (ст. 159 УК РФ);

- Мошенничество в сфере кредитования (ст.159¹ УК РФ);

- Присвоение и растрата (ст. 160 УК РФ);

- Легализация доходов, полученных преступным путём (ст. 174, 174¹ УК РФ).

Для того чтобы иметь полное представление картины совершения преступления рассмотрим процесс изготовления поддельных векселей:

а) изготовление поддельного векселя, идентичного оригинальному векселю. Зачастую при этом сохраняется практически полное сходство с оригинальным векселем, в частности указываются действительные факты выдачи и передачи векселя;

б) изготовление векселя, аналогичного по структуре и форме векселя конкретного векселедателя. Совершение данных преступных действий становится возможным ввиду того, что у эмитентов векселя довольно схожий дизайн документов. Кроме того, преступники очень часто используют бумагу, схожую по качеству с оригинальной, а также технологию нанесения надписей схожую с технологией владельца.

в) изготовление векселя с реквизитами несуществующего лица. При этом при помощи технических средств, печатей вымышленных лиц наносятся надписи, содержащие реквизиты этих лиц. Особого внимания заслуживает подбор преступниками такие лица, которые созвучны с известными экономически развитыми предприятиями не только Российского происхождения, но и иностранного.

Считаем рациональным разделить мошенничество с использованием векселя на следующие группы:

- использование векселя, который по своей форме влечет за собой недействительность;

- использование векселя, который был выпущен несостоятельным эмитентом;

- использование поддельного векселя;

- использование векселя, имеющего в содержании определенную долю поддельной информации;

- использование украденных векселей, их бланков.

Подчеркнем, что правила составления векселя являются четко определенными. О его недействительности могут говорить такие факторы, как нарушение формы написания текста, которые очевидно являются частью системы приемов заведомо неправильного оформления векселей.

Кроме прочих махинаций, связанных с изменением формы документа, зачастую руководители некоторых векселедателей идут на подделку подписи. В целях проведения такого рода операций, они наделяют правами подписи векселей «по доверенности» своих заместителей. После того, как векселедержатели предъявляют к платежу векселя с подписями такого рода, им становится известно, что они подписаны неуполномоченным на то лицом. Общеизвестно, что подпись, поставленная неуполномоченным лицом, ни к чему не обязывает то лицо, от чьего имени она сделана. Соответственно розыск данного гражданина обычно не приводит к успеху.

Вышеуказанные действия попадают под статью ст.158 УК РФ «Мошенничество».