Вопросы:
1. Группа внешнеторговых документов по платежно-банковским операциям и ее роль во внешнеторговой деятельности.
2. Платежное поручение и заявление на банковский перевод. Платежное требование.
3. Банковские гарантии: платежные и договорные. Гарантия исполнения, гарантия аванса, гарантия платежа на случай исполнения, гарантийное письмо по товарному аккредитиву.
4. Аккредитив и его формы. Механизм действия безотзывного документарного аккредитива и его роль в современной внешнеторговой практике.
5. Извещение об открытии товарного аккредитива, заявление об изменении товарного аккредитива, извещение об изменении товарного аккредитива.
6. Инкассовое поручение. Извещение об инкассовом платеже.
7. Банковская тратта, оформление заявки на банковскую тратту. Чек, вексель и долговое обязательство во внешней торговле
Методические рекомендации по подготовке к теме:
Назначение платежно-банковских внешнеторговых документов. Валютные и финансовые условия являются неотъемлемой частью контрактов внешнеэкономических организаций и предприятий, заключаемых с фирмами и организациями зарубежных стран. Цель их состоит в обеспечении своевременности и высокой эффективности производимых ими экспортно-импортных операций.
Платежное поручение - документ, посредством которого осуществляются банковские переводы и который адресуется одним банком другому. Банковские переводы могут выполняться также с помощью банковских чеков или других платежных документов.
Заявление на перевод - документ, в котором клиент банка просит перевести определенную сумму денег в оплату счетов переводополучателя или иных документов.
Банковский перевод – документ, в котором указывается сумма и способ исполнения перевода (телеграфом, почтой), наименование переводополучателя и его точный адрес, номер его счета в банке, наименование банка и т.д.
Банковская гарантия это документ, согласно которому банк обязуется выплатить ограниченную сумму денег названной стороне на условиях, указанных в нем.
Существуют следующие важнейшие виды гарантий: гарантия оферты, гарантия исполнения, гарантия аванса, гарантия платежа на случай исполнения, гарантийное письмо по товарному.
При аккредитивной форме расчета банк заменяет платежеспособность клиента своей платежеспособностью: а) до определенной суммы; б) на определенный срок; в) под определенные документы.
Аккредитив – это одностороннее условное денежное обязательство банка, которое выдается по поручению клиента приказодателя (импортера) в пользу его контрагента по контракту – бенефициара (экспортера).
Извещение об открытии товарного аккредитива - документ, который выдается извещающим банком бенефициару и свидетельствует об открытии товарного аккредитива на имя бенефициара. Извещение о принятии товарного аккредитива - документ, посредством, которого банк сообщает о принятии платежей по товарному аккредитиву. Извещение о платеже по товарному аккредитиву является документом, посредством которого банк сообщает о произведенном платеже по товарному аккредитиву. Извещение о переводе товарного аккредитива - документ, посредством которого банк сообщает о том, что товарный аккредитив (часть его) переводится или был переведен в пользу второго бенефициара. Условия аккредитива могут быть изменены с помощью заявления об изменении аккредитива. Аккредитив можно аннулировать с помощью заявления об отзыве аккредитива.
Документарное инкассо в международной торговле это обязательство банка: получить по поручению экспортера от импортера сумму платежа по контракту против передачи импортеру товарных документов; и перечислить полученную сумму экспортеру.
Инкассовое поручение - документ, посредством которого банку даются инструкции или поручения обработать финансовые и/или коммерческие документы с целью получения акцепта и/или платежа или предъявить документы на других условиях, которые могут быть в нем указаны.
Извещение об инкассовом платеже - документ, посредством которого банк сообщает о произведенном платеже по инкассо. В нем приводятся подробные данные и методы реализации средств.
Банковская тратта – тратта (вексель), выставляемая в пользу третьей стороны, либо одним банком на другой, либо отделением банка на центральное отделение (или наоборот) или на другое отделение того же банка. В обоих случаях тратта должна соответствовать спецификациям, предусматриваемым для чеков в стране, в которой она должна быть оплачена. Чек - документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному ли или предъявителю
Литература:
1 Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник для вузов / Л.Е. Стровский, С.К. Казанцев, Е.А. Паршина и др.; Под ред. проф. Л.Е. Стровского. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 1999.
2 Герчикова И.Н. Международное коммерческое дело. Практикум: Учеб, пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ-ДАНА, 1999.
3 Пескова И,Я. Валютные и финансовые операции: Учебник для вузов. —2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы, ЮН ИТИ, 1998.
4 Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономической деятельности: Учебник. — М.: Юристь, 1999.
5 Матвеева О.II. Организация и технология внешнеторговых операций: Учеб. пособие. — М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг», 2000.
6 Полфремен Д., Форд Ф. Основы банковского дела М: ИНФРА-М,1996.
7 Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник./под ред. В.К. Сенчагова, А.И.Архипова. М.: ИНФРА-М,2001.
Семинар 8,9