Настоящая бизнес-идея предполагает наличие собственного капитала в сумме 278 200 тенге.
В 1-ом году поступление денежных средств составило 18 973 200 тенге, которое состоит из поступления от реализации багетных рамок из различных материалов в сумме 15 973 200 тенге, а также поступления кредитных средств в сумме 3 000 000 тенге. Кредитные и собственные средства будут использованы на приобретение оборудования для производства в сумме 2 275 000 тг, а также на покрытие ежемесячных текущих расходов, в т.ч. сырья и материалов в течении первого месяца осуществления деятельности в сумме 1 003 200 тг.
| Инвестиционные вложения | Итого, тенге |
| Переменные расходы по производству багетных рамок: | 2 275 000 |
| Постоянные ежемесячные расходы по производству багетных рамок: | 10 803 000 |
| Прочие расходы | 1 295 400 |
| Всего, тенге | 14 373 400 |
Переменные расходы расходы по производству багетных рамок
| Наименование | кол-во | цена | сумма |
| Оборудование гильотина | 375 000 | 375 000 | |
| Сшивочныйстанок | 500 000 | 500 000 | |
| Станок дляпаспарту | 500 000 | 500 000 | |
| Станок дляизготовленияфигурныхрам | 900 000 | 900 000 | |
| ИТОГО: | 2 275 000 |
Постоянные ежемесячные расходы по производству багетных рамок
| Наименование | ед. изм. | кол-во | цена | сумма | |
| Багет деревянный | п/м | 3 000 | 1 400 | 4 200 000 | |
| Багет ПВХ | п/м | 1 800 | 99 000 | ||
| Багет с патиной | п/м | 3 000 | 1 050 | 3 150 000 | |
| Багетпластиковый | п/м | 3 000 | 1 494 000 | ||
| Картона | кв.м. | 1 200 | 600 000 | ||
| Стекло | кв.м. | 2 000 | 1 260 000 | ||
| ИТОГО: | 10 803 000 |
Прочие расходы
| Наименование | Сумма, тенге |
| Трпнспортные расходы | 69 000 |
| Коммунальные расходы | 26 400 |
| Заработная плата | 1 200 000 |
| Итого, тенге | 1 295 400 |
План производства и доходы от реализации услуг
Производство и реализация деревянных багетных рамок:
Материалы: 3 000 погонных метров деревянных багетов – 10 % обрезки, остатки при производстве = 2 700 погонных метров - ежегодный объем производства
2 700 * 2 800тг = 7 560 000тг ежегодная выручка.
Производство и реализация багетных рамок ПВХ:
Материалы: 1 800 погонных метров багетов ПВХ – 10 % обрезки, остатки при производстве = 1 620 погонных метров - ежегодный объем производства
1 620 * 110тг = 178 200тг ежегодная выручка.
Производство и реализация багетных рамок с патиной:
Материалы: 3 000 погонных метров деревянных багетов – 10 % обрезки, остатки при производстве = 2 700 погонных метров - ежегодный объем производства
2 700 * 2 100тг = 5 670 000тг ежегодная выручка.
Производство и реализация пластиковых багетных рамок:
Материалы: 3 000 погонных метров деревянных багетов – 10 % обрезки, остатки при производстве = 2 700 погонных метров - ежегодный объем производства
2 700 * 950тг = 2 565 000тг ежегодная выручка.
ИТОГО – 15 973 200 тенге.
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках за 3 года
| Наименование | года | Итого за 3 года | ||
| 1 год | 2 год | 3 год | ||
| В ЫР У Ч К А О Т Р Е А Л И З А Ц И И | ||||
| Багетные рамки рамки деревянные | 7 560 000 | 7 560 000 | 7 560 000 | 22 680 000 |
| Багетные рамки рамки ПВХ | 178 200 | 178 200 | 178 200 | 534 600 |
| Багетные рамки рамки с патиной | 5 670 000 | 5 670 000 | 5 670 000 | 17 010 000 |
| Багетные рамки рамки пластиковые | 2 565 000 | 2 565 000 | 2 565 000 | 7 695 000 |
| ВСЕГО | 15 973 200 | 15 973 200 | 15 973 200 | 47 919 600 |
| З А Т Р А Т Ы | ||||
| Сырье и материалы | 10 743 000 | 10 743 000 | 10 743 000 | 32 229 000 |
| Заработная плата | 1 200 000 | 1 200 000 | 1 200 000 | 3 600 000 |
| Социальный налог и соцотчисления | 293 598 | 293 598 | 293 598 | 880 794 |
| Коммунальные расходы | 26 400 | 26 400 | 26 400 | 79 200 |
| Амортизация | 75 000 | 75 000 | 75 000 | 225 000 |
| Итого затраты на производство | 12 337 998 | 12 337 998 | 12 337 998 | 37 013 994 |
| Транспортные расходы | 69 000 | 66 000 | 66 000 | 201 000 |
| Расходы по процентам | 105 000 | 105 000 | ||
| Расходы на оборудования | 2 275 000 | 2 275 000 | ||
| ВСЕГО ЗАТРАТЫ | 14 786 998 | 12 403 998 | 12 403 998 | 39 594 994 |
| ДОХОД ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | 1 186 202 | 3 569 202 | 3 569 202 | 8 324 606 |
| ИПН и ОПВ | 265 235 | 265 235 | 265 235 | 795 705 |
| ЧИСТЫЙ ДОХОД | 920 967 | 3 303 965 | 3 303 965 | 7 528 897 |
Социальные и пенсионные отчисления за ИП
Социальный налог за ИП: 15 973 200 тенге *3% *0,5= 239 598 тенге, социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *10*5%*12мес= 128184 тенге (если доход в месяц получается больше 10МЗП, то расчет соц. отчислений должен производиться с 10 МПЗ).
Пенсионные отчисления за ИП: 21 364 тенге (1МЗП)*10%*12мес.=25 637 тенге
Социальные отчисления за работников: (1 200 000тенге (ЗП) –120 000тенге ОПВ)*5%= 54 000 тенге.
Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки – 479 196 тенге (15 973 200 тенге *3%). Из них ИПН ИП составит 479 196 тенге*0,5=239 598 тенге.
Финансирование и меры государственной поддержки проекта
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. «Дорожная карта бизнеса 2020» - программа выдачи государственных грантов и займов, снижения выплат процентов по кредиту, гарантирования кредитов и обучения предпринимателей, направленная на поддержку и развитие малого и среднего бизнеса в РК. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.
Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.