Таблица 3. Штатное расписание и фонд оплаты труда
| № | ДОЛЖНОСТЬ | КОЛ-ВО, ЧЕЛ. | ФОТ, РУБ. |
| Администратор гостиницы | 20 000 | ||
| Итого: | 60 000 | ||
| Отчисления: | 18 000 | ||
| Итого с отчислениями: | 78 000 |
С учетом среднего чека на услуги по передержке в размере 550 руб., при максимальной загрузке гостиницы для животных сможет иметь выручку до 670 тыс. руб. в месяц, однако данные показатели трудно достижимы. В первый год работы плановой отметкой будет являться лишь 1/3 загрузки гостиницы в пиковые месяц (пессимистический прогноз). С учетом старта работы в апреле, за 2 месяца до начала сезона отпусков, достигнуть такой загрузки возможно уже на 3 месяц. Чистая прибыль составит около 40 тыс. руб. при выручке 222,7 тыс. руб.
Далее, осенью, целесообразно ожидать снижения спроса вплоть до начала зимних праздников. Во втором месяце планируется повысить плановую отметку в пиковые месяцы до половины загрузки, в третий – до 70% в сезон и т.д. В расчетах также будет учтен факт, что при большой нагрузке потребуется привлечение дополнительных сотрудников, а, следовательно, увеличения издержек на фонд оплаты труда. В текущие затраты гостиницы для животных войдет заработная плата сотрудникам, оплата коммунальных услуг и электричества, закупка кормов и других расходных материалов, отчисления на рекламу, траты на ветеринарное обслуживание и бухгалтерию. Для питания животных будут закупаться исключительно высококачественные корма. При этом владелец может предоставить любой другой корм для своего питомца по желанию. Для повышения среднего чека клиентам будут предлагаться дополнительные услуги.
6.Организационный план
Обязанности по руководству гостиницей для домашних животных возьмет на себя индивидуальный предприниматель. В его функции войдут все процессы по организации бизнеса на этапе подготовки проекта, включая регистрацию, руководство оснащением, прием на работу персонала и т.д. В процессе деятельности он будет выступать в роли главного администраторов, а также осуществлять взаимодействие с партнерами и руководить маркетинговым продвижением. Ему будут подчиняться остальные сотрудники, включая штатный персонал (сотрудники гостиницы), а также наемные сотрудники (ветеринар, бухгалтер).
7.Финансовый план
Стоимость проекта по открытию гостиницы для животных составит 705,5 тыс. руб. Статьи инвестиционных затрат представлены в Табл. 5. Финансовые показатели основного периода деятельности приведены в Приложении 1. Условия, принятые при расчетах: плановый объем продаж в сезон на 1 год работы – 220 тыс. руб. (1/3 загрузки), на 2 год работы (в сезон) – 330 тыс. руб. (1/2 загрузки), в 3 сезон – 70% загрузки в сезон и т.д. сезонные колебания спроса, увеличение ФОТ с третьего года работы на 25% (в пиковые месяцы), увеличение среднего чека на услуги с третьего года на 10% ежегодно.
Таблица 5. Инвестиционные затраты
| № | СТАТЬЯ ЗАТРАТ | СУММА, РУБ. |
| Вложения в недвижимость | ||
| Ремонтные работы (косметический ремонт помещения, создание зон для выгула, придомовые работы) | 110 000 | |
| Оборудование помещения | ||
| Закупка оборудования | 360 500 | |
| Нематериальные активы | ||
| Создание сайта | 60 000 | |
| Процедуры регистрации и оформления | 15 000 | |
| Реклама перед открытием | 35 000 | |
| Оборотные средства | ||
| Оборотные средства | 100 000 | |
| Закупка кормов и средств дезинфекции | 25 000 | |
| Итого: | 705 500 |
8.Оценка эффективности проекта
Проект по открытию гостиницы для животных сопряжен с определенными трудностями при открытии, связанными с созданием собственного лица на рынке. Однако после преодоления данного этапа и формированием постоянных клиентов, риски заметно снижаются: дело ставится на поток. В сезон отпусков при высокой загрузке гостиницы для животных возможно поднятие тарифов до 10% в сезон без существенных последствий на уровне спроса. Показатели эффективности проекта на пятилетний период работы даны в Табл. 6.
Таблица 6. Показатели эффективности проекта
| № | ПОКАЗАТЕЛЬ | ЗНАЧЕНИЕ |
| Ставка дисконтирования, % | ||
| Чистая приведенная стоимость (NPV), руб. | 2 847 195 | |
| Чистая прибыль проекта, руб. | 40 000 – 280 000 | |
| Рентабельность продаж, % | 13,22 | |
| Срок окупаемости (PP), мес. | ||
| Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. | ||
| Индекс прибыльности (PI)% | 4,04 |
9.Риски и гарантии
| № | РИСК | ВЕРОЯТНОСТЬ НАСТУПЛЕНИЯ | СТЕПЕНЬ ТЯЖЕСТИ ПОСЛЕДСТВИЙ | МЕРЫПО ПРЕДОТВРАЩЕНИЮ |
| Высокая волатильность спроса на услуги зоогостиницы | средняя | средняя | Активное рекламное и SMM продвижение, расширение спектра дополнительных услуг, программы лояльности, скидки постоянным клиентам, расширение партнерской сети | |
| Жалобы соседей, жителей соседних домов, проверка | низкая | низкая | Размещение гостиницы для животных на удалении от жилых домов согласно требованиям СЭС, наличие необходимых документов на ведение деятельности, наличие ветпаспортов у животных | |
| Болезни животных, эпидемия, смерть животного в гостинице | низкая | высокая | Размещение животного только по предъявлению паспорта и после прохождения процедур по вакцинированию, соблюдение условий по раздельному содержанию, санитарно гигиенические процедуры по уборке и дезинфекции | |
| Давление конкурентов | средняя | низкая | Расширение спектра услуг, повышенно е внимание сервису, использование всех конкурентных преимуществ, пересмотр цен, развитие программ лояльности |
Реализация проекта по открытию и функционированию гостиницы для животных может быть сопряжена с высокими рисками в нескольких случаях. К ним можно отнести неудачное расположение гостиницы, слабый уровень сервиса, полукустарную организацию вне правового поля, отсутствие рекламы. В нашем случае гостиницы для животных будет расположена в крупном городе с полумиллионным населением, в районе с высокой транспортной доступностью. Бизнес будет оформлен согласно всем требованиям законодательства, а уровень сервиса обеспечат квалифицированные работники с опытом. Отсутствие в структуре постоянных затрат такого пункта как аренда существенно снижает риски по нерентабельности, в результате чего руководству гостиницы предоставляется большая свобода действий при распоряжении выручкой. Одно из направлений, которому будет уделено пристальное внимание – это продвижение на рынке с постоянным расширением базы клиентов