Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы страхования, системы страховых отношений. В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, форме проведения страхования.
Исходя из характера объектов различают:
Личное страхование – в качестве объектов выступают жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.
Виды – страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
Имущественное страхование – в качестве объектов выступают материальные ценности.
Виды – страхование промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, грузов, страхование имущества граждан, страхование финансовых рисков.
Страхование ответственности – в качестве объектов выступает ответственность страхователя перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб, вследствие какого действия либо бездействия.
Виды– страхование гражданской ответственности, профессиональной ответственности.
В зависимости от категорий страхователей выделяют групповые виды страхования и индивидуальные (там, где договор страхования заключается только с одним физическим или юридическим лицом)
Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.
Обязательная форма имущественного страхования базируется на принципах:
1) принцип обязательности сводится к тому, что, не требуется предварительного соглашения между страхователем и страховщиком;
2) принцип сплошного охвата обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки;
3) принцип действия обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей, поскольку в случае неуплаты страхователем страховых взносов, они взыскиваются с него в судебном порядке;
4) принцип бессрочности обязательного страхования. Договор действует постоянно в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом;
5) принцип нормирования страхового обеспечения. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах или рублях от страховой оценки для данной местности на один объект.
Обязательное личное страхование отвечает выше названным принципам, за исключением того, что имеет строго оговоренный срок действия и полностью зависит от уплаты страхового взноса.
К обязательным видам страхования относятся:
- обязательное медицинское страхование;
- обязательное государственное личное страхование военнослужащих, сотрудников Государственной налоговой службы, Службы внешней разведки, работников таможенных органов, судей, прокуроров, следователей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов, государственных служащих и депутатов Совета Федерации и Государственной Думы, медицинского персонала, оказывающего психиатрическую помощь, проводящего диагностику и лечение ВИЧ-инфицированных, граждан, проживающих и работающих в закрытых административно-территориальных образованиях, граждан, призванных на военные сборы, работников государственной охраны и инспекторов по охране территорий заповедников и национальных парков;
- обязательное личное страхование за счет работодателя граждан, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью, работников ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения радиоактивных материалов, космонавтов и работников космической инфраструктуры;
- обязательное личное страхование доноров за счет средств службы крови, спасателей за счет органов исполнительной власти, а также некоторых других категорий работников;
- обязательное страхование жизни и здоровья членов воздушного судна;
- обязательное личное страхование пассажиров;
- обязательное страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами;
- обязательное страхование ответственности перевозчика перед пассажирами, грузоотправителями и грузополучателями;
- обязательное страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта;
- обязательное страхование ответственности за причинение вреда при строительстве или эксплуатации гидротехнического сооружения;
- обязательное страхование профессиональной ответственности нотариуса, таможенного брокера;
- обязательное противопожарное страхование предприятий, перечень которых устанавливается правительством РФ.
Обязательные виды страхования осуществляются на основании законов или иных правовых актов и договоров страхования. Исключением является обязательное государственной страхование, осуществляемое на основании законов и иных правовых актов и не требующее заключения договора. Остальные виды страховой деятельности определены в качестве добровольных и проводятся только на основании договоров добровольного страхования.
В основе добровольной формы страхования лежат следующие принципы:
1) принцип добровольного участия, гарантирующий заключение договора страхования по первому требованию страхователя;
2) принцип выборочного охвата связанный с тем, что не все граждане изъявляют желание в страховании участвовать, кроме того, по условиям договора могут действовать ограничения;
3) принцип зависимости действия договора от уплаты взносов;
4) принцип срочности добровольного страхования;
5) принцип страхового обеспечения, на котором базируется величина страховой суммы или размер страхового возмещения. В добровольном имущественном страховании страховая сумма устанавливается в пределах страховой оценки имущества. В добровольном личном страховании страховая сумма устанавливается по соглашению сторон.
Виды риска, их оценка
Согласно Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации», страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления, которого и производится страхование. Рассматриваемое в качестве страхового риска, оно должно обладать признаками вероятности, случайности и непреднамеренности наступления.
Страховым случаем считается произошедшее, предусмотренное договором страхования или законом событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или третьим лицам.
В страховании риск – это конкретное явление или их совокупность (страховое событие или их совокупность), потенциальная возможность причинения ущерба (вреда) объекту страхования. В условиях договора необходима абсолютно точная формулировка страхового события, которое включается в объем ответственности страховщика. При его реализации (наступлении страхового случая) он обязан произвести страховую выплату страхователю в виде страхового обеспечения или возмещения. Например, осуществляя страхование имущества туристов, следует точно указать, какое, на какую сумму, от какого риска (события) оно страхуется (кражи, поломки в связи со стихийными бедствиями, порчи от пожара и т.п.).
Оценка (измерение) риска выполняется с помощью теории вероятностей. Через риск проявляется неопознанность окружающей нас среды, которую человек не может полностью описать и проконтролировать поэтому необходимы сбор, анализ и обобщение информации о различных неблагоприятных явлениях в деятельности человека и его взаимодействии с природой и обществом с целью выяснения тенденций и закономерностей проявления рисков, научного их предвидения и оценки. При наблюдении достаточно большого числа объектов, подверженных воздействию одного и того же риска за один и тот же промежуток времени, выявляется закономерность наступления случайных событий.
Вероятность события (в страховании – это вероятность неблагоприятного, рискового события) (А – обозначается (P(A)) равна отношению числа неблагоприятных случаев N. M<N, поэтому вероятность события P(A) выражается правильной дробью (обычно десятичной) и 0<P(A)<1. Если P(A)=0, то событие А считается невозможным, если P(A)=1, – событие А достоверно.
В страховании используются понятия объективная вероятность, которая отражает законы, присущие явлениям и предметам в их объективной реальности субъективная вероятность, которая отражает случайности, игнорирующие объективный подход к действительности, отрицающие или не учитывающие объективные законы природы и общества, и логическая вероятность, которая строится на познании природы и общества при помощи общенаучных методов познания (дедукции, индукции, анализа, синтеза и др.) Логическая вероятность находит применение при разработке и введении новых видов страхования, которые не имеют или почти не имеют информационной базы предварительного наблюдения совокупности.
С понятием риска связано понятие ущерба, под которым понимают фактическое отрицательное отклонение и реальные потери. Риск реализуется через ущерб, который можно ощутить конкретно и достаточно точно измерить. Ущерб – это реальные потери, утраты. Следует отличать ущерб от убытков. Ущерб – это выражение в денежной форме результатов неблагоприятного стечения обстоятельств, а убытки – материальные потери и финансовые издержки (прямые и косвенные) физических и юридических лиц, возникающие в результате ликвидации последствий неблагоприятного стечения обстоятельств. Нанесенный вред оценивается на основе фактически установленного, инструментально измеренного и документально подтвержденного негативного воздействия на физическое или юридическое лицо, его имущество. Оценка выполняется экспертным путем (оценщиком) или по данным оперативного и бухгалтерского учета. Общая величина компенсации ущерба, наносимого негативным воздействием на объект страхования, определяется как сумма отдельных ущербов, если таковые можно выделить и отдельно подсчитать.
Если в страховом деле риск рассматривается как вероятность наступления неблагоприятного события, которую принято изучать и рассчитывать, то человек воспринимает риск эмоционально – как опасность. Опасность и иск возникновения несчастного случая и получения убытков становятся причиной, предпосылкой страхового отношения, которое обращено на конкретный объект страховой защиты. Потребность обезопасить себя и при наступлении неблагоприятного случая рождает потребность в страховании, а возможность покрытия ущерба инициирует страховой интерес, который, прежде всего, должен появиться улица, стремящегося к страховой защите. Так появляется потребность в страховой услуге, которую может оказать страховая организация, имеющая свой интерес – доходы от страховой деятельности. Содержание риска и его вероятность определяют содержание и границы страховой защиты.
Формы и частота проявления риска многообразны, а тяжесть последствий проявления риска различна. Риск и страховой интерес вызывают необходимость организации страхования и страхового фонда, из которого частично или полностью возмещаются понесенные убытки.
Организации любого вида страхования предшествует предварительная исследовательская работа по сбору и анализу статистических данных с целью отражения страхуемого риска через статистическую вероятность наступления неблагоприятного случая. Страховые отношения и размер риска тесно связаны. Они отражаются в важнейших вопросах организации страхования: в размере риска и его оценке; выравнивании и распределении риска, его разделении; в технических приемах и методах страховщика, с помощью которых на практике организуется проведение страхования; в ресурсах страхового фонда и возмещении материального ущерба страхователю в денежной форме.
Риск величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов, поэтому страховое общество должно постоянно следить за динамикой риска, вести соответствующий статистический учет, анализ и обработку собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска. Страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств. характеризующих параметры риска. Выделяют соответствующие группы риска, которые служат мерой и критерием оценки. Каждая группа содержит объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гамогенная группа).
Результаты оценки служат основой для принятия решений, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску. Средняя величина рисковых обстоятельств – есть средний рисковый тип группы, которая используется в качестве сравнения.
Для оценки риска в страховой практике используют различные методы. Наиболее известные из них: метод индивидуальных оценок, метод средних величин и метод процентов.
Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд.
Для метода средних величин характерно, что отдельные рисковые группы подразделяются на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам (напр., балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид технологического цикла и т.д.).
Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.
Одной из наиболее трудных задач страховщика является поддержание соответствия тарифной политики прогнозируемым тенденциям в развитии риска.
При оценке риска выделяют следующие его виды: риски, которые возможно застраховать, риски, которые невозможно застраховать, благоприятные и неблагоприятные риски, а также технический риск страховщика.
Страховой риск – это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба основные критерии, которые позволяют считать риск страховым, сводятся к следующим:
- риск, который включается в объем ответственности страховщика, должен быть возможным;
- риск должен носить случайный характер. Объект, по отношению к которому возникает страховое правоотношение, характеризуется неустойчивым, временным типом связи и не должен подвергаться опасности, которая заранее известна страховщику или собственнику объекта страхования. При этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;
- случайность проявления данного риска следует соотносить с массой однородных объектов. С этой целью организуется соответствующее статистическое наблюдение, анализ данных которого позволяет установить адекватную прогнозу страховую премию. Данные статистики позволяют судить о закономерности проявления риска применительно к совокупности однородных объектов;
- наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица. Нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски);
- страховое событие не должно иметь катастрофического бедствия, т.е. охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;
- вредоносные последствия реализации риска необходимо объективно измерит и оценить. Масштабы вредоносных последствий должны быть достаточно крупными и затрагивать интересы страхователя.
Сложность, многообразие и внутренняя противоречивость рисков делают необходимой их классификацию на основе критериев дифференциации, с помощью которых можно сгруппировать отдельные риски.
Классификация рисков позволяет постичь природу этого феномена, облегчает исследование анализ рисков, также разработку стратегии и тактики страхования, методов предупреждения и предотвращения опасности и ущерба в различных сферах деятельности и интересов человека. Кроме того, классификация рисков проявляется в конкретных видах страхования.
В зависимости от источника опасности выделяются риски связанные с проявлением стихийных сил природы и целенаправленным воздействием человека в процессе освоения материальных благ. К рискам, связанным с проявлением стихийных сил природы, относятся землетрясения, наводнения, сели, цунами и др. явления. С целенаправленным воздействием человека связаны такие риски как кража, ограбление. Акты вандализма и др. противоправные действия.
По объему ответственности страховщика риски подразделяются на индивидуальные и универсальные.
Индивидуальный риск выражен, например, в договоре страхования шедевра живописи во время перевозки и экспозиции на случай вандализма. Универсальный риск, – кража, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования.
Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.
Аномальные – это такие риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности. Аномальные риски бывают выше или ниже нормального. Риск ниже нормального благоприятен для страховщика и получает покрытие на обычных условиях договора страхования. Риск выше нормального не всегда благоприятен для страховщика и получает покрытие на особых условиях договора страхования. К числу таких особых условий относится процедура предварительного освидетельствования потенциального страхователя, если к этому есть веские основания (максимально возможная страховая сумма договора, генетическая предрасположенность к ряду серьезных заболеваний т.п.). С учетов медицинского свидетельствования страховщик принимает окончательное решение относительно заключения договора страхования.
Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Это риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (цунами, землетрясения, ураганы и др.), а также с преобразующей деятельностью человека (авария на энергоблоке АЭС).
По международной классификации организации экономического сотрудничества и развития катастрофические риски подразделяются на эндемические (местные) риски (которые происходят под воздействием метеорологических факторов и условий) и риски, которые происходят под воздействием качества земли (напр. эрозия почв). Особую группу в этой классификации составляют риски, которые связаны с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоение материальных благ. Они имеют внутреннюю группировку на политические и венные.
Исключительно важное значение в работе страховщика имеет определение объективного и субъективного риска.
В общей классификации рисков принято различать экологические, транспортные, политические, технические и др. виды.
Задача страховщика состоит в том, чтобы быть готовым в течение всего времени действия договора страхования предоставить средства из созданного страхового фонда в возмещение ущерба при наступлении страхового случая (реализация риска). Пока страхователь поставлен перед фактом неизвестности страхового случая во времени и пространстве, страховщик интересуется вероятностью наступления страхового случая по отношению ко всей страховой совокупности. Несбывшиеся предвидения ущерба и расходов по его возмещению будут заранее оплачены предвидением возможного риска со стороны страхователя. Следовательно в теоретическом плане страховщик подвергает себя опасности только одного специфического риска, связанного с осуществлением страхового дела. Этот риск носит название технический риск страховщика. Наличие технического риска страховщика побуждает активно участвовать в предупредительных мероприятиях с целью снижения его степени.
Вопросы для повторения
1. Каковы предпосылки возникновения страховых отношений как социального института?
2. Назовите особенности развития страхового дела в России?
3. в чем заключается необходимость страхования в туризме?
4. Какие функции выполняет страхование?
5. Какие существуют формы организации страхового фонда?
6. В чем заключается экономическая сущность страхования?
7. Какие особенности положены в основу классификации страхования по отраслям? Какие объекты подлежат страхованию?
8. Каковы принципы обязательного и добровольного страхования? Назовите виды обязательного и добровольного страхования в России.
9. Дайте характеристику оценки риска в страховой практике.
10. Дайте определения риска. Какая существует классификация рисков?
Резюме по теме
1. Первичный смысл страхования заключается в замкнутой раскладке ущерба между участниками объединения, с целью совместного возмещения материального ущерба, пострадавшей стороне.
2. Различают следующие формы организации страховых фондов общества: государственный централизованный фонд, фонды самострахования; фонды страховых компаний.
3. Экономическая категория страхования – это теоретическое выражение реально существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.
Специфические совокупности экономических отношений страхования находят воплощение в следующих экономических категориях: а) экономическая категория страховой защиты общественного производства; б) экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения; в) экономическая категория страхования как целостного явления.
4. Функции страхования на уровне индивидуального воспроизводства следующие: рисковая функция облегчения финансирования, предупредительная функция, возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках.
Функции страхования на макроэкономическом уровне следующие: функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства освобождение государства от дополнительных расходов, функция стимулирования научно-технического прогресса, функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста.
5. В страховании существует классификация по признакам: исходя из характера объектов различают: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности; в зависимости от категорий страхователей выделяют групповые виды страхования и индивидуальные, от форм проведения: обязательное и добровольное.
6. В страховании риск – это конкретное явление или их совокупность (страховое событие или их совокупность), потенциальная возможность причинения ущерба (вреда) объекту страхования.
7. Оценка (измерение) риска выполняется с помощью теории вероятностей. Через риск проявляется неопознанность окружающей нас среды, которую человек не может полностью описать и проконтролировать поэтому необходимы сбор, анализ и обобщение информации о различных неблагоприятных явлениях в деятельности человека и его взаимодействии с природой и обществом с целью выяснения тенденций и закономерностей проявления рисков, научного их предвидения и оценки.
8. В страховании используются понятия объективная вероятность, субъективная вероятность и логическая вероятность.
9. Для оценки риска в страховой практике используют методы: индивидуальных оценок, средних величин и метод процентов.
10. Риски классифицируют: в зависимости от источника опасности выделяются риски связанные с проявлением стихийных сил природы и целенаправленным воздействием человека в процессе освоения материальных благ;По объему ответственности страховщика риски подразделяются на индивидуальные и универсальные; в зависимости от особенностей проявления – риски, аномальные и катастрофические, от причины возникновения - экологические, транспортные, политические, технические и др. виды.