Курсовая работа
Деньги, кредит, банки
Сущность и функции денег
Кондратьев Александр Юрьевич
Введение
деньги стоимость обращение спрос
Проблема. Сегодня в повседневной жизни людей, в деятельности предприятий, государственных и других органов, в различных сферах экономической деятельности используются деньги, которые возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег. Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники и поэтому теория денег требуют перспективных направлений, что и подтверждает актуальность выбранной мною темы. Краткий обзор литературных источников позволяет автору сделать вывод, что тема сущности денег и их функций полностью не раскрыта и требует дальнейшей разработки. Учебники для ВУЗов «Деньги, кредит, банки», «Общая теория денег и кредита», «Финансы, деньги, кредит», «Финансы. Денежное обращение. Кредит» и учебные пособия «Макроэкономика» и «Деньги, кредит, банки» О.Ю. Свиридова отметили лишь основные моменты сущности денег, их функции и понятие денежной массы. Более подробно остановлено на отдельных моментах функций денег в учебниках зарубежных авторов М. Кеннеди и Ф. Хайек «Деньги без процентов и инфляции» и «Частные деньги» соответственно. «Современный экономический словарь» Райзберга Б.А. в совокупности с журнальными статьями характеризуют скромные попытки «идти в ногу со временем» влияние некоторых макроэкономических показателей на денежную массу. Цель исследования данной курсовой работы - раскрытие понятия сущности и функции денег, для достижения которой представляются задачи исследования этой работы, определяемые как эволюция денег, их металлическая, номиналистическая и количественная теории, сущность денег и их характерологические функции, а так же измерение денежной массы и определение спроса и предложения денег в различных периодах, а так же понятия денежного обращения и выпуска денег. Методы исследования, использованные в процессе выполнения работы и послужившие инструментом в добывании необходимого фактического материала, определяются как изучение и анализ научной литературы, отечественной и зарубежной практики, сравнение, анализ, синтез. Изучение и анализ научной литературы выделили основные понятия, используемые в работе, изучение отечественной в форме журнальной статьи, зарубежной практики в виде учебников «Частные деньги» и «Деньги без процентов и инфляции» разъяснили функции денег. При рассмотрении вопроса о денежной массе использовался метод сравнения экономической политики РФ и экономические преобразования развитых стран запада. Сущность денег выделена в курсовой работе методом анализа, а метод синтеза приобщён при изучении теории денег. Практическая значимость данной курсовой представляет собой характеристику денежной массы и расчет её, с дальнейшим представлением о функциях денег сегодня.
Основная часть
Теории денег и их эволюция
Эволюция денег
Появление денег, которые известны с древних времен, обусловлено стихийно из обмена и более высоким развитием производительных сил и товарных отношений, а так же разрешило противоречие товарного производства между потребительской стоимостью и стоимостью. Движение товаров от одного товаропроизводителя к другому (обмен) предполагает соизмерение различных по виду, качеству, назначению товаров. Основой соизмерения товаров является их стоимость (а не цена), т. е. общественно необходимый труд, затраченный на производство товара. С целью обеспечения сопоставимости различных затрат труда появилось понятие меновой стоимости. Меновая стоимость - это способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях. В процессе эволюции обмена товаров получили развитие формы стоимости: простая, или случайная, форма стоимости. Здесь продукты скотоводства и земледелия непосредственно обменивались друг на друга: 1 овца = 1 мешку зерна, т. е. потребительная стоимость овцы служит формой проявления стоимости зерна. При развернутой форме стоимости каждый товар выражал свою стоимость в многочисленных товарах-эквивалентах: 1 мешок зерна = 1 овце, 1 аршину холста, 1 топору. В качестве товарных денег использовались бусы из ракушек, сушеная рыба, зерно, вино, табак и др. У древних славян в качестве денег фигурировали куны (мех куницы) и векши (беличий мех). В Киевской Руси слово «скот» означало также и деньги, княжеская казна называлась «скотницей», казначей - «скотником». Некоторые «товарные» деньги дали название современным денежным единицам. На языке древних индийцев скот звучит как «рупа», в современной Индии денежная единица называется рупией. Всеобщая форма стоимости. Поиск наиболее удобного товара в качестве денег сопровождался отказом от малотранспортабельных, изнашивающихся, неоднородных денег. Постепенно стали использоваться слитки из меди, бронзы, а затем серебра и золота. Роль всеобщего эквивалента выполнял то один, то другой товар: общепризнанный эквивалент (медь, бронза, золото, серебро)= 1 овце, 1 топору, 1 аршину холста, 1 мешку зерна. Функция всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами (золото, серебро), стала их монополией. Для превращения товара в деньги необходимо общее признание за этим товаром роли всеобщего эквивалента, длительное выполнение этим товаром роли всеобщего эквивалента и наличие особых физических свойств, пригодных для постоянной обмениваемости. Следует согласиться с Свиридовым О.Ю. и его Учебное пособием «Деньги, кредит, банки», что деньги являясь по своему происхождению товаром, также обладают двумя свойствами товара: потребительной стоимостью (в виде украшения - удовлетворяют эстетическую потребность); стоимостью, поскольку на добывание золота также затрачивается определенное количество общественно необходимого труда.
Металлическая, номиналистическая и количественная теории денег
Металлическая теория денег, получившая своё развитие в эпоху первоначального накопления капитала (XV-XVII вв.), когда представители данной теории - англичане - У. Стэффорд, Т. Мэн, Д. Hopс и француз А. Монкретьен - выступили против порчи монет, отождествляла деньги с благородными металлами, таким как золото, серебро (Приложение А). Как отмечает Жуков Е.Ф. в редактируемом им учебнике «Общая теория денег и кредита» металлистическая теория денег отражала интересы торговой буржуазии и её направление в политической экономии - меркантилизм, согласно которой источником богатства общества является внешняя торговля, а активное сальдо, которой обеспечивает приток в страну драгоценных металлов. Так как источником общественного богатства считалось золото и серебро, а не совокупность материальных благ, созданных трудом, а так же отрицались необходимость и целесообразность замены в обращении металлических денег бумажными, ранний металлизм, как теория ошибалась. Предпочтение отдавалось внутреннему рынку, а обращение металлических денег считалось дорогостоящим для нации, когда завершилось первоначальное накопления капитала изменились и взгляды на источник богатства общества, которыми стали считать не внешнюю торговлю и благородные металлы, а мануфактуру и сельское хозяйство (функционирующий капитал). С введением золото-монетного стандарта в Германии (1871-1873) было связано возрождение металлистической теории денег, заключающаяся в том, что деньгами считали не только благородные металлы, но и банкноты центрального банка, разменные на металл (К. Книс и др.) и использовавшаяся для обоснования денежных реформ, которые направлены против инфляции. После первой мировой войны, когда её представители, признавшие невозможность восстановления золотомонетного стандарта, пытались приспособить данную теорию для введения новых урезанных форм золотого монометаллизма, то есть золотослиткового и золотодевизного стандартов. После второй мировой войны французские экономисты (А. Тулемон, Ж. Рюэфф и М. Дебре) и английский экономист Р. Харрод предложили идею о необходимости введения золотого стандарта в международном обороте, а требование о введении его и во внутреннем обращении было предложено американским экономистом М. Хальперин и французским Ш. Рист. Были возобновлены попытки обосновать необходимость восстановления золотого стандарта в период крушением Бреттон-вудской валютной системы (начале 70-х гг.). Возникшая при рабовладельческом строе и сформировавшаяся в XVII - XVIII вв., когда денежное обращение было наводнено неполноценными монетами, номиналистическая теория денег (Приложение А), отрицала внутреннюю стоимость денег для оправдания порчи монет с целью увеличения доходов казны. Англичане Дж. Беркли и Дж. Стюарт, как первые представителями номинализма считали, что, деньги создаются государством, их стоимость определяется номиналом, и их сущность сводится к идеальному масштабу цен. Здесь Дж. Стюарт определяли деньги как масштаб цен с равными делениями (Дж. Стюарт), критикуя же эти положения К. Маркс отмечал, что взвешивать сахарную голову можно только при помощи гири, которая сама обладает весом, принятым за единицу. Так и деньги могут измерять стоимость товаров, обладая самостоятельной стоимостью. Господствующее положение номинализм, полностью отрицали стоимостную природу денег, рассматривая их как техническое орудие обмена, занял в политэкономии (конце XIX - начале XX в.), но в отличие от раннего номинализма объектом его защиты стали не неполноценные монеты, а бумажные деньги или казначейские билеты. Немецкий экономист Г. Кнапп в своём учебнике «Государственная теория денег», 1905 года, обозначил свою теорию денег как наиболее ярко выраженную сущность номинализма: деньги - это продукт государственного правопорядка, творение государственной власти и деньги - хартальное платежное средство, т.е. знаки, наделенные государством платежной силой, а основная функция денег представляет собой средство платежа. При этом сущность их заключается не в материале знаков, а в правовых нормах, то есть регулирующих их употребление. Однако деньги в большей степени являются категория не юридической, а экономической, поэтому металлические деньги обладают самостоятельной стоимостью, а не получают её от государства, представительная стоимость бумажных денег также определяется не государством, но и обусловлена объективными экономическими законами. При этом основной функцией денег является не средство платежа, а мера стоимости. В вышеперечисленных аспектах государственная теория денег Кнаппа - ошибочна. В своих работах «О ценности денег», «О деньгах как всеобщем знаменателе» австрийский экономист Ф. Бендиксен попытался дать экономическое обоснование государственной теории денег, оценивая деньги как свидетельство об оказании услуг членам общества, дающее право на получение встречных услуг. Однако этим утверждением экономически обосновать номинализм не удалась, по причине того, что при оценке сущности денег он игнорировал теорию стоимости. Дальнейшее развитие как теоретическая основа для оправдания отхода от золотого стандарта номинализм получил в период экономического кризиса (1929-1933): золотые деньги были объявлены «пережитком варварства», «пятым колесом телеги» (Дж. М. Кейнс в «Трактате о деньгах» (1930)). Идеальными он провозгласил бумажные деньги, более эластичные, чем золото, и, якобы, должны обеспечить постоянное процветание общества. Рассматривая как эмансипацию денег от золота и победу теории Кнаппа путём вытеснение бумажными деньгами из обращения золота, Кейнс считал, что все цивилизованные деньги являются хартальными и кнапповский хартализм полностью осуществлен. Здесь ошибочно являлось утверждение, что металлическое обращение неэластично, а в действительности оно достигается путём выпуска банкнот, разменных на золото. В теоретическом обосновании отмены золотого стандарта, перехода к бумажно-денежному обращению и регулированию экономики через управление инфляционным процессом заключалась практическая цель номинализма. На сегодняшний день номинализм представляет собой одну из господствующих теорий денег по вопросу об их сущности: деньги являются условными знаками (П. Самуэльсон), а в своей работе «Экономика» отмечен, что эпоха товарных денег сменила эпоха бумажных денег, которые олицетворяют сущность денег, их внутреннюю природу, при этом деньги -это искусственная социальная условность. Всем разновидностям номинализма свойственны одни и те же пороки, то есть игнорирование товарного происхождения денег, отказ от их важнейших функций, отождествление денег с масштабом цен, идеальной счетной единицей и т.д. Количественная теория денег, как экономическая доктрина объясняет уровень товарных цен и стоимость денег их количеством в обращении. Французский ученый Ж. Боден (XVI в.), впервые выдвинувший данное предположение, объяснял дороговизну товаров в Западной Европе увеличением притока драгоценных металлов. Монтескье Ш.Л., Юм Д. и Дж. Милль (XVII в.), придерживаясь этой идеи, подчеркивали пропорциональность между изменением количества денег в обращении и их стоимости. Взгляды Д. Рикардо (XVIII в.), как яркого представителя количественной теории денег, носили двойственный характер: с одной стороны, он признавал, что стоимость денег определяется затратами труда на их производство, а с другой - считал, что в отдельные периоды стоимость денежной единицы изменяется в зависимости от изменения количества денег. Господствавшая в западной экономической мысли количественная теория денег (начало XX в.) как важная составная часть неоклассической теории воспроизводства наделила наибольшой популярностью варианта - трансакционный и кембриджский (Приложение А). Основанный на двояком выражении суммы товарообменных сделок за определенный период, как произведение количества денег М на среднюю скорость их обращения Y и как произведение количества реализованных товаров Q на их среднюю цену Р трансакционный вариант (в переводе с английского языка, transaction - сделка) был разработан американским экономистом И. Фишером. Данную зависимость выражает «уравнение обмена» - MY = PQ - используя которую в духе количественной теории денег, экономист сделал ряд допущений, «выключающих» влияние двух элементов: Y - скорости обращения денег и Q - количества реализованных товаров. Фишером было предположено, что в течение краткосрочных периодов указанные величины являются неизменными, то есть скорость обращения денег определяется долговременными факторами: степенью развития кредита, состоянием средств связи и т.д.). При этом производство товаров не может быть увеличено, по причине того, что согласно неоклассической доктрине для капитализма характерна полная занятость ресурсов. Сделав устранение из анализа Y и Q Фишер оставлял одну причинную связь - от М (количество денег) к Р (уровню цен), что составляет суть количественной теории денег. Теория кассовых остатков или кембриджский вариант количественной теории денег (А. Маршалл, А. Пигу, Д. Робертсон) в отличие от Фишера в основу своего варианта поставили накопление денег у хозяйствующих субъектов, а не их обращение, что выражено формулой М = kPO (где М - количество денег; р - уровень цен; Q - физический объем товаров, входящих в конечный продукт; k - часть годового дохода, которую участники оборота желают хранить в форме денег). По существу идентичная «уравнению обмена» кембриджская формула (k -величина, обратная показателю скорости обращения денег (k = 1/Y)) различна в двух подходах и заключалось в том, что если Фишер связывал постоянство скорости обращения денег с неизменностью факторов оборота, то английские экономисты - с психологией, т.е. привычками участников оборота. По мнению К. Маркса, основная ошибка представителей количественной теории денег заключается в том, что, по выводам представителей данной теории денег, товары вступают в обращение без цены, а деньги без стоимости, «затем в этом процессе известная часть товарной мешанины обменивается на соответствующую часть металлической груды». Несостоятельность количественной теории денег была обусловлена скоростью обращения денег, которую представители этой теории считали неизменной, подвержена резким колебаниям (20-30-е гг. XX века), а кризис (1929-1933 гг.) показал ошибочность и другой предпосылки - о максимальном использовании ресурсов. Кроме этого, данная концепция не учитывает воздействие монополистических объединений на практику ценообразования, но считает такой процесс лишь результатом изменения количества денег в обращении. По мнению Учебник для вузов под редакцией Е.Ф. Жукова «Общая теория денег и кредита», это и определило падение популярности данной концепции, но возрождение количественной теории денег в виде одного из неоклассических течений в политической экономии - монетаризма (1960-1980). Появление денег, обусловлено стихийно из обмена и более высоким развитием производительных сил и товарных отношений, а так же разрешило противоречие товарного производства между потребительской стоимостью и стоимостью. Поиск наиболее удобного товара в качестве денег сопровождался отказом от малотранспортабельных, изнашивающихся, неоднородных денег, поэтому постепенно стали использоваться слитки из меди, бронзы, а затем серебра и золота. Деньги обладают потребительной стоимостью и стоимостью, поскольку на добывание золота также затрачивается определенное количество общественно необходимого труда. Концепции происхождения денег (металлическая, номиналистическая и количественная) опирались на эволюцию денег и исторически обусловленные тенденции развития мысли о сущности денег. Металлическая теория денег, отождествляя деньги с благородными металлами (золотом и серебром), По мнению представителей количественная теория денег, взгляды которых имеют более широкое значение, чем взгляды экономистов металлическая и номиналистической теорий денег, уровень товарных цен и стоимость денег объясняется их количеством в обращении. Но ошибочные выводы последних заключались в том, что товары вступают в обращение без цены, а деньги без стоимости, «затем в этом процессе известная часть товарной мешанины обменивается на соответствующую часть металлической груды», что является ошибочным. Сформировавшаяся в период, когда денежное обращение было наводнено неполноценными монетами номиналистическая теория денег теоретически обосновала отмену золотого стандарта и перехода к бумажноденежному обращению, а так же регулированию экономики через управление инфляционным процессом. В теоретическом обосновании отмены золотого стандарта, перехода к бумажноденежному обращению и регулированию экономики через управление инфляционным процессом заключалась практическая цель номинализма.