Деньги - это товар особого рода, выполняющий роль всеобщего эквивалента.

Вопрос 2. Виды денег

Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действитель­ные деньги и знаки стоимости. Самым древним видом являются металлические деньги. Они прошли длительный путь развития. Первые монеты стали чеканить в государстве Лидия в VII в. до н. э., а монетой впервые стали называть стандартные куски ме­талла в Риме в 279 г. до н. э. В России единая система денег была создана в период регентства Елены Глинской (1534—1538 гг.), ма­тери Ивана Грозного.

Сначала деньги чеканились из разных металлов (медь, сереб­ро и т. д.), а впоследствии все страны перешли к золотому обра­щению. Золотое обращение обеспечивалось полноценными, или действительными, деньгами.

Действительные деньги — это деньги, у которых номиналь­ная стоимость соответствует реальной стоимости, т. е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Особенность таких денег состоит в том, что они обладают соб­ственной стоимостью и не подвергаются обесцениванию. Золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потреб­ностям оборота: если их много, они уходят из оборота, и наоборот. Золотое обращение просуществовало недолго — до Первой миро­вой войны, и на смену действительным деньгам пришли знаки сто­имости. Основные факторы, обусловившие появление знаков сто­имости:

1) золотодобыча не успевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность;

2) золотые деньги не могли обслужить мелкий по стоимости оборот;

3) золотое обращение не обладало экономической эластичнос­тью, т. е. способностью быстро расширяться и сжиматься;

4) золотой стандарт в целом не стимулировал производства.

Знаки стоимости — это уже не полноценные деньги, поэто­му они не разменны на золото. В настоящее время все страны ото­шли от золотого содержания денег, и перешли к денежным зна­кам. Знаки стоимости подразделяются на разменную монету, бу­мажные деньги и кредитные деньги (банкноты). (см. Приложение №7).

Разменная монета представляет собой дробную часть пол­ноценной монеты, а впоследствии — знака стоимости.

Бумажные деньги являются знаками, представителями пол­ноценных денег. Бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заменители серебряных или золотых монет. Объективная возможность обращения замените­лей действительных денег возникла из особенностей функции де­нег как средства обращения, где деньги являются посредником в обмене товаров. Превращение возможности в действительность представляет собой длительный исторический процесс, который охватывает следующие этапы:

1-й этап — стирание монет, в результате чего полноценная мо­нета превращается в знак стоимости. Специалисты подсчитали, что в среднем золотая монета ежегодно теряет 0,07% своего веса.

2-й этап — сознательная порча металлических монет государ­ственной властью, т. е. снижение металлического содержания мо­нет с целью получения дополнительного дохода в казну.

3-й этап — выпуск казначейством бумажных денег с прину­дительным курсом с целью получения эмиссионного дохода.

Первые бумажные деньги появились в Китае в XII в. н. э., в Европе и Америке — в конце XVII в., в России — в 1769 г. Бумаж­ные деньги сами по себе ценности не имеют, так как они — симво­лы, знаки стоимости. Возможность свободного обращения их оп­ределяется авторитетом той организации, которая санкциониро­вала их выпуск. И это осуществляет, как правило, государство в лице казначейства или министерства финансов.

Разница между номинальной стоимостью выпущенных бумаж­ных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход. Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это — денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл. Следо­вательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они, бу­дучи лишенными, самостоятельной стоимости, снабжены государ­ством принудительным курсом, а поэтому приобретают предста­вительную стоимость в обращении и выполняют роль покупатель­ного и платежного средства.

Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре-эквиваленте. Кредитные деньги выпускают­ся в обращение на временной, возвратной и, как правило, плат­ной основе. Они выполняют функцию средства платежа. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию (см. Приложение №8).

Исходной формой кредитных денег является вексель.

Вексель — письменное обязательство должника (простой) или приказ кредитора должнику (переводной, тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок.

Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые центральным банком страны. Сначала банкноты выпускались коммерческими банками, затем стали выпускаться эмиссионным банком в силу его монопольного положения в области эмиссии денег в стране. Сначала банкнота имела двойное обеспечение — коммерче­скую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих век­селей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспе­чивающую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались клас­сическими, имели высокую устойчивость и надежность. Централь­ный банк (ЦБ) располагал золотым запасом для их обмена, что ис­ключало обесценение банкноты. В отличие от векселя банкнота представляет собой бессроч­ное долговое обязательство и обеспечивается гарантией ЦБ.

Следующей, более высокой формой кредитных денег является депозитные деньги. Их появление связано с банковской системой. Это числовые записи на счетах клиентов в банке, и появляются они при предъявлении владельцами векселя к его учету в банке, банк вместо выплаты банкнотами за вексель открывает у себя счет, с которого осуществляется платеж путем их списания.

Депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они служат мер стоимости, но не могут выполнять функцию средств обращения.

Наиболее распространенным представителем депозитных денег является чек, который представляет собой письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Чек как разновидность денег имеет свои характеристики:

1) служит средством получения наличных денег в банке с расчетного счета;

2) выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров, погашении долгов;

3) является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая при этом объем наличных денег в обороте.

Существует несколько форм чеков:

Именные. Выписанные на определенное лицо без права пере дачи другому.

Ордерные. Составленные на определенное лицо, но с правопередачи другому лицу.

Расчетные. Используемые при проведении безналичных рас четов.

Предъявительские. Обозначенная на них сумма выплачивается без указания получателя.

Акцептованные. Платеж указанной на них суммы производится после акцепта (согласия) банка.

Чек, как и другие денежные товары, имеет ряд недостатков, одним из которых является сложная и большая по объему обработка. Учитывая эти проблемы, а также достижения научно-технического прогресса, капиталистический мир со второй полови­ны XX столетия стал переходить на более экономичные формы расчетов. В 60-х годах появились первые электронные устройства по обработке чеков и ведению текущих счетов. Появился новый вид денежного товара — электронные деньги.

Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумаж­ных носителей осуществляет кредитные и бумажные операции. Этот новый вид денег имеет ряд преимуществ:

1) увеличение скорости передачи платежных документов;

2) упрощение обработки банковской корреспонденции;

3) снижение стоимости обработки платежных документов.

В настоящее время в межбанковских расчетах используются следующие электронные системы перевода денежных средств:

=> СВИФТ — система электронных коммуника­ций в международном финансовом обороте (учреждена в 1977 г., состав участников — около 4800 банков и финансовых учрежде­ний, в том числе и российских);

=> ЧИПС — система электронных переводов Нью-Йоркской расчетной палаты (130 банков-участников).

Широкое внедрение электронно-вычислительных машин в практику банковского хозяйствования вызвало применение пла­тежных карточек. Платежная карточка представляет собой разновидность де­нежного товара, дающую право его владельцу осуществлять спи­сывание средств с его счета в кредитном учреждении в пределах его остатка либо сверх имеющихся средств на счетах, но в преде­лах установленных лимитов (см. Приложение № 9). К наиболее распространенным платежным картам относятся: «Виза», «Мастер-Кард», «Аммерикэн экспресс», СТС-Кард», «Юнион-Кард» и т.д.

Вопрос 3. Функции денег

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннее содержание денег. Единство функций создает представление о деньгах как об осо­бом специфическом товаре. (см. Приложение № 3)