Вопросы для экзамена по предмету «Банки и банковское обслуживание»
Для группы 31406
Экзаменационный билет будет состоять из трех частей:
1 часть – укрупненный теоретический вопрос, в котором необходимо отразить сущность, основные понятия. Теоретические вопросы:
1. Кредитная система: сущность, устройство, структура.
2. Центральный Банк РФ: задачи, функции. Регулирование денежно-кредитной системы ЦБанком.
3. Коммерческие банки и их операции.
4. Организация безналичных расчетов. Виды безналичных расчетов (перечислить). Расчеты платежными поручениями.
5. Межбанковские расчеты.
6. Сущность кредита и его принципы
7. Виды кредитов.
8. Содержание кредитного договора.
9. Процедура предоставления кредита.
10. Обеспечение кредитов.
11. Система страхования вкладов.
12. Понятие валюты и валютных ценностей. Валютные операции.
13. Валютное регулирование и контроль.
14. Пассивные операции банков.
15. Активные операции банков.
16. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг.
17. Выпуск банком собственных ценных бумаг.
18. Инвестиционные операции с ценными бумагами.
19. Операции РЕПО.
20. Банковский процент. Факторы, определяющие уровень банковского процента. Процентная маржа.
21. Процентные ставки и методы начисления процентов. Чем отличается начисление по простым процентам от сложных.
22. Понятие лизинга. Чем отличается лизинг от аренды.
Часть – Дать определение понятия или перечислить составные элементы.
1. Из скольких ярусов состоит современная кредитная система, перечислить ярусы.
2. Что включает в себя Банковская система Российской Федерации.
3. Кредитная организация – определение.
4. Банк - определение. Типы коммерческих банков.
5. Небанковская кредитная организация - определение, виды.
6. Парабанковская система (внебанковская) – определение, виды.
7. 4 вида специализированных видов банков – назвать, примеры.
8. Безналичные расчеты.
9. Платежное поручение.
10. Межбанковские расчеты – определение.
11. 2 варианта организации межбанковских расчетов.
12. Расчетно-кассовые центры – определение.
13. Корреспондентский счет ЛОРО, НОСТРО – определения.
14. Клиринг – определение.
15. Виды кредитов по срокам, по характеру обеспечения, по методам предоставления, по порядку погашения, по характеру % ставки, по способу уплаты %, по типам заемщиков, по числу кредиторов, по валюте кредита.
16. Кредитная линия – определение.
17. Овердрафт – определение.
17. Факторинг. Факторинг с регрессом. Факторинг без регресса. Факторинг открытый. Факторинг закрытый. Реальный факторинг. Факторинг консенсуальный. Прямой факторинг. Взаимный факторинг. (Дать определения).
18. Лизинг - определения. В чем отличие лизинга от аренды.
19. Закладная - определение.
20. 2 формы ссуд физическим лицам.
21. Онкольные ссуды - определение.
22. Кредитоспособность - определение.
23. Платежеспособность - определение.
24. Ликвидность - определение.
25. Что относится к валютным ценностям.
26. Формы обеспечения возвратности кредита.
27. Активные операции – перечислить максимально.
28. Пассивные операции – перечислить максимально.
29. Отчисления в фонд обязательных резервов Центрального банка. Сколько составляет норматив.
30. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг.
31. Депозитарный учет ценных бумаг - определение.
32. Эмиссия ценных бумаг – определение.
33. Ценная бумага – определение.
34. Определения: акция, облигация, вексель.
35. Отличия обыкновенных акций от привилегированных.
36. Отличия акций от облигаций.
37. Гарантийные операции коммерческих банков.
38. Доверительные операции.
39. Андеррайтинг.
40. Депозитные и сберегательные сертификаты.
41. Учет векселя.
42. Инвестиционный портфель банка.
43. Фундаментальный анализ - определение.
44. Технический анализ - определение.
45. Активные стратегии управления ценными бумагами - определение.
46. Пассивные стратегии управления ценными бумагами - определение.
47. Прямое РЕПО - определение.
48. Обратное РЕПО - определение.
49. ЛИСТИНГ - определение.
50. Ссудный процент.
51. Банковский процент.
52. Учетная ставка (ставка рефинансирования коммерческих банков).
53. Межбанковские кредитные ставки – LIBOR, PIBOR, NIBOR, МИБИД, МИАКР, МИБОР.
3 часть – задача по расчету процентных платежей по депозиту или кредиту.
Образец, примеры.
Тема: Капитализация доходов.
КАПИТАЛИЗАЦИЯ в банковской сфере - причисление процентных доходов к основному вкладу с дальнейшим начислением процентов на увеличенную сумму вклада (капитализация процентов) либо увеличение вклада за счет причисления доходов от начисленных процентов (капитализация вклада).
Размещая свои сбережения на банковские вклады (депозиты), каждый стремится улучшить свое финансовое положение за счет увеличения доходности депозитов. Поэтому, как правило, отдается предпочтение депозитам, с наиболее высокими процентными ставками. Эта тактика бывает не всегда удачной, что станет видно, когда мы сделаем расчет депозита. При размещении вкладов всегда желательно учитывать капитализацию доходов.
Рассмотрим 4 наиболее часто встречающихся варианта расчета процентов:
1) начисление процентов в конце срока по депозиту (депозит не пролонгируется, капитализация процентов не производится),
2) начисление процентов в конце срока по депозиту (капитализация процентов происходит при пролонгации срока вклада),
3) ежеквартальное начисление процентов (и капитализация процентов ежеквартально),
4) ежемесячное начисление процентов (и капитализация процентов ежемесячно).
Пример:
сумма депозита – 300 000 руб.;
срок депозита – 12 месяцев;
процентная ставка на депозит - 10,75 % “годовых”;
срок расчета – 2 года.
Вариант 1 - Проценты начисляются в конце срока (12 месяцев) На второй год заключен новый договор на эту же сумму и под тот же процент.
Таблица 1.
| Сумма депозита по месяцам: | Сумма депозита по месяцам(1 год) | Процентный доход | Сумма депозита (2 год) | Процентный доход |
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 300 000 | ||
| 12 месяцев (год) | 300 000 | 300 000 | ||
| Годовой итог | 332 250 | 32 250 | 332 250 | 32 250 |
Годовая доходность депозитов составила 32250 руб. (300 000 руб.*10,75% / 100%=32250 руб.). При ежегодном переоформлении депозита доход за два года составит 64 500 руб. (32250 руб.*2). По данному примеру капитализация вклада не предусмотрена, отсутствует и капитализация процентов, т.к. начисленные за первый год проценты не направлены в депозит.
Вариант 2 - Проценты начисляются в конце срока депозита, капитализация процентов происходит после пролонгации вклада на следующий срок.
Таблица 2.
| Сумма депозита по месяцам: | Сумма депозита по месяцам(1 год) | Процентный доход | Сумма депозита (2 год) | Процентный доход |
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 332 250 | ||
| 12 месяцев (год) | 300 000 | 332 250 | ||
| Годовой итог | 332 250 | 32 250 | 367 966,92 | 35 716,92 |
В момент пролонгации депозита на второй год, сумма депозита с учетом капитализации процентов составила 332 250,00руб. Доходность депозита за два года составила 67 966,92 руб. (32250,00+35 716,92), в том числе доходность депозитов только за счет капитализации вклада - 3 466,92 руб. (35 716,92-32 250,00).
Вариант 3 - Проценты начисляются ежеквартально с капитализацией процентов. Капитализация вклада осуществляется ежеквартально.
Таблица 3.
| Сумма депозита по месяцам: | Сумма депозита по месяцам(1 год) | Процентный доход | Сумма депозита (2 год) | Процентный доход |
| 1 месяц | 300 000 | 333 573,54 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 333 573,54 | ||
| 1 месяц | 300 000 | 8 062,50 | 333 573,54 | 8 964,78 |
| 1 месяц | 308 062,50 | 342 538,32 | ||
| 1 месяц | 308 062,50 | 342 538,32 | ||
| 1 месяц | 308 062,50 | 8 279,19 | 342 538,32 | 9 205,71 |
| 1 месяц | 316 341,69 | 351 744,03 | ||
| 1 месяц | 316 341,69 | 351 744,03 | ||
| 1 месяц | 316 341,69 | 8 501,67 | 351 744,03 | 9 453,12 |
| 1 месяц | 324 843,36 | 361 197,15 | ||
| 1 месяц | 324 843,36 | 361 197,15 | ||
| 12 месяцев (год) | 324 843,36 | 8 730,18 | 361 197,15 | 9 707,16 |
| Годовой итог | 333 573,54 | 33 573,54 | 370 904,31 | 37 330,77 |
При ежеквартальном начислении процентов и пролонгации срока по депозиту на второй год, сумма депозита с учетом капитализации процентов, к концу второго года составила 370904,31 руб., доходность депозита уже - 70 904,31 руб., в том числе от капитализации процентов - 6404,31 руб.
Вариант 4 - Проценты начисляются ежемесячно с капитализацией процентов. Капитализация вклада осуществляется ежемесячно.
Таблица 4.
| Сумма депозита по месяцам: | Сумма депозита по месяцам(1 год) | Процентный доход | Сумма депозита (2 год) | Процентный доход |
| 1 месяц | 300 000,00 | 2 687,50 | 333 887,40 | 2 991,07 |
| 1 месяц | 302 687,50 | 2 711,58 | 336 878,48 | 3 017,87 |
| 1 месяц | 305 399,08 | 2 735,87 | 339 896,35 | 3 044,90 |
| 1 месяц | 308 134,94 | 2 760,38 | 342 941,25 | 3 072,18 |
| 1 месяц | 310 895,32 | 2 785,10 | 346 013,43 | 3 099,70 |
| 1 месяц | 313 680,42 | 2 810,05 | 349 113,14 | 3 127,47 |
| 1 месяц | 316 490,48 | 2 835,23 | 352 240,61 | 3 155,49 |
| 1 месяц | 319 325,70 | 2 860,63 | 355 396,10 | 3 183,76 |
| 1 месяц | 322 186,33 | 2 886,25 | 358 579,86 | 3 212,28 |
| 1 месяц | 325 072,58 | 2 912,11 | 361 792,13 | 3 241,05 |
| 1 месяц | 327 984,69 | 2 938,20 | 365 033,19 | 3 270,09 |
| 12 месяцев (год) | 330 922,89 | 2 964,52 | 368 303,28 | 3 299,38 |
| Годовой итог | 333 887,40 | 33 887,40 | 371 602,66 | 37 715,26 |
При ежемесячном начислении процентов и пролонгации срока по депозиту на второй год, сумма депозита с учетом капитализации вклада к концу второго года составляла 371602,66 руб. Доходность депозитов за два года - 71 601,00 руб., в том числе доходность депозитов за счет капитализации процентов достигла 7 102 руб.
Приведенные примеры позволяют сделать вывод, что доходность депозитов наиболее весомая при ежемесячном начислении и капитализации одинаковых по величине процентов. Поэтому, при выборе вида депозита, необходимо уделять особое внимание периодичности начисления процентов и наличия капитализации.
Рассмотрим пример, как иногда выбор депозита по принципу наиболее высокой процентной ставки на депозит, может снизить доходность депозитов, если не учитывать наличие или отсутствие капитализации процентов и их периодичность проведения.
!!! Самостоятельно решить следующую задачу: Депозит в сумме 300 000.00 руб. Срок депозита 2 года. Ставки и порядок начисления представлены в таблице. Необходимо рассчитать и распечатать таблицы (аналогично рассмотренным выше) с использованием программы Excel в режиме чисел (обычный режим таблицы с числами) и режиме формул, а также заполнить сводную таблицу 5 (столбец 6) и сделать по таблице 5 выводы. Для представления в режиме формул выполнить следующую цепочку действий: сервис → параметры → вкладка «вид» → поставить флажок около «формулы».
Таблица 5.
| № п.п. | Сумма депозита | Срок вложения | Процентная ставка на депозит, (%) | Периодичность капитализации доходов | Сумма полученного дохода (руб.) |
| 300 000 | 2 года | 10,25 | Ежемесячное начисление %, с капитализацией | ||
| 300 000 | 2 года | 10,5 | Начисление % и капитализация по окончании 1 года | ||
| 300 000 | 2 года | 10,75 | Начисление % без капитализации |