Аккредитива
Сроки – на месяц, квартал, 2-3 квартала, год.
В зависимости от срока – комиссия.
Условия аккредитива:
Когда стороны формируют условия контракта и определяют форму расчета, они должны договориться о том, какие документы должен предоставить продавец (оригиналы или копии основных торговых документов):
- коммерческий счет
- транспортные документы (на морскую перевозку – морской коносамент, ж/д – накладная, авиа - накладная). 3 шт. – оригинала – 1-вместе с грузом, 2-по почте покупателю, 3-остается у продавца (отправителя груза), его он предоставляет банку открывающему аккредитив, потом он отдает его покупателю.
- страховые документы
- сертификаты качества, сертификат происхождения.
Требования к основным коммерческим документам в унифицированных правилах.
Вариант 2
1- поручение
2- документы и акцепт
3- просьба
4- акцепт и документы
5- поручение
6- акцепт
7- подтверждение
8- документы
9- исполнение аккредитива
10- документы
Участники отношений по аккредитивной операции:
Приказодатель – тот, кто дает поручение на открытие аккредитива.
Банк эмитент – выставляет аккредитив.
Бенефициар – лицо, в пользу которого выставлен аккредитив.
Авизующий банк – извещает бенефициара об открытии в его пользу аккредитива.
Подтверждающий банк – банк, который дополнительно подтверждает аккредитив.
Исполняющий банк – банк, который осуществляет исполнение аккредитива (либо авизующий, либо подтверждающий банк).
Виды аккредитива:
1. отзывные – может быть отозван банком эмитентом без согласия бенефициара;
безотзывные (наоборот)
2. подтвержденные – аккредитивы, которые имеют подтверждение;
неподтвержденные
3. покрытые – аккредитивы, при выставлении которых (при открытии которых) приказодатель аккредитива депонирует в банке эмитенте или в подтверждающем банке денежную сумму эквивалентную сумме аккредитива (покрытие по аккредитиву);
непокрытые
4. делимые – аккредитивы, исполнение которых может производиться частями;
неделимые – аккредитивы, которые могут исполняться только единовременно (1 раз).
5. переводные – аккредитив, в который может быть перевыставлен по поручению бенефициара на аналогичных условиях в пользу 3 лица;
непереводные – перевыставляться не может.
6. револьверные – аккредитивы, которые автоматически возобновляются на тех же условиях на следующий период времени;
невозобновляемые
7. обычные – аккредитивы, которые используются для расчетов.
резервные – аккредитивы, которые выступают специфическим аналогом банковских гарантий.
Формы исполнения аккредитива:
1. Платеж по предъявлении, то есть документы представлены в банк, банк одобрил и сразу проводит перечисление средств (3-4 дня).
2. Платеж с рассрочкой, когда одна сторона другой дает кредит (т.е. оплата через большой промежуток времени).
3. Акцепт переводного векселя – связан с кредитованием посредством векселей(перевозных).
4. Негоциация (покупка с дисконтом) переводного векселя, т.е. к акцепту векселя добавляется обязательство учесть с дисконтом в соответствии с рыночной процентной ставкой.
Поручение приказодателя аккредитива банку эмитенту на открытие аккредитива должно содержать точные и исчерпывающие инструкции.
Документарное инкассо
- Международные документы
Унифицированные правила по инкассо (публикация МТП № 522, 1995)
- Российские документы
Гражданский кодекс РФ, гл. 46, п.4
Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с договором, по которому лица имеющий право требовать осуществления платежа (доверитель) поручает банку, в котором данное лицо имеет счет (банк-ремитент), передать лицу, обязанному осуществлять платеж или акцепт переводного векселя (плательщику) через банк плательщика (предоставляющий банк) документы, при условии получения платежа или акцепта переводного векселя.
1- поручение и документы
2- документы и акцепт
3- документы
4- исполнение
5- передача документов (извещение + копии документов)
6- исполнение
Формы исполнения инкассо:
Платеж Против получения
Акцепт векселя документов
Банковская гарантия
- Международные документы
Унифицированные правила для договорных гарантий (МТП, 1990)
Унифицированные правила для гарантий по первому требованию (МТП, 1991)
Банковские гарантии в международной торговле (публикация МТП № 547)
- Российские документы
Гражданский кодекс РФ, гл. 23, п.6
Банковская гарантия – это самостоятельное и независимое обязательство банка по выплате денежной суммы в размере определенном в самой гарантии в пользу бенефициара гарантии в случае неисполнения, либо ненадлежащего исполнения определенного обязательства со стороны 3 лица (принципала).
1- основной договор,
2- просьба о выставлении гарантии,
3- право взыскания платежа (право регрессного требования),
4- банковская гарантия.
Банковская гарантия является формой обеспечения исполнения обязательств.
Банковские гарантии могут давать только кредитные организации или страховые компании.
Банковская гарантия имеет специальное регулирование в законодательстве лишь двух стран: США и РФ. При этом, в США часть норм относится к законодательству штатов, а в ряде штатов банковские гарантии запрещены. В остальных странах они регулируются нормами гражданского и хозяйственного права.
Гарантии разделяются на:
1. Гарантии по первому требованию (это гарантия, в случае которых банк-гарант должен произвести платежи по первому требованию бенефициара)
2. условные гарантии (в случае которых банк-гарант должен произвести выплаты при выполнении бенефициаром определенных условий (например, при предоставлении комплекта документов, подтверждающих неисполненных принципалом обязательств по основной сделке)).
Виды гарантий:
1. тендерная – выставляется в обеспечение исполнения обязательств участников разных тендеров и конкурсов, заключить контракт в случае выигрыша.
2. гарантия исполнения – выставляется в обеспечение исполнения какого-либо конкретного вида обязательств.
3. гарантия возврата аванса - выставляется в обеспечение обязательства возвратить аванс в случае неисполнения встречного обязательства.
4. платежная гарантия - выставляется в обеспечение исполнения обязательства произвести платеж.
5. таможенная гарантия - выставляется в обеспечение обязательства произвести оплату таможенных платежей и иных сборов в пользу таможенных органов.