Суть страхования состоит в том, что страхователь (физическое или юридическое лицо) передает страховщику (страховой компании) за определенную плату (страховой взнос) свой риск.
Основные понятия страхования:
Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и имеющее право получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователями признаются лица, заключившие договор страхования или являющиеся страхователями в силу закона.
Страховщик – специализированная организация, проводящая страхование, принимающая на себя обязательства возместить ущерб, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.
Страховая сумма – это сумма денежных средств, на которую заключается договор страхования. Страховая сумма представляет собой максимально возможный объем ответственности страховщика по договору страхования.
Страховой тариф – (тарифная брутто – ставка) – нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. Определяется в рублях со 100 руб. страховой суммы или как процентная ставка от страховой суммы.
Страховой взнос (премия) — плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Исчисляется как произведение страхового тарифа и страховой суммы.
Страховое возмещение – это причитающаяся к выплате страхователю часть или полная сумма ущерба.
В практике страховщика применяются несколько систем страхования:
1. Страхование по системе пропорциональной ответственности
Предусматривает неполное, частичное страхование объекта. Страховое возмещение рассчитывается по формуле
|
|
, где
В – размер возмещения по договору страхования,
С – страховая сумма по договору страхования,
Ц – страховая стоимость объекта страхования,
У – фактическая сумма ущерба.
Появляется участие страхователя в возмещении ущерба, который как бы остается на его риске. Степень полноты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страховой суммой и стоимостью объекта страхования.
Например: Строение стоимостью(Ц) 100 тыс руб застраховано на сумму (С) 80 тыс руб. В результате пожара сгорела часть строения. Ущерб (У) составил 70 тыс руб. Размер выплаченного возмещения составит
тыс руб.
2. Страхование по системе первого риска
По этой системе возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.
Например: Если строение из предыдущего примера застраховать по системе первого риска, то возмещение будет выплачено в размере В = У =70 тыс руб, так как У <C.
3. Страхование по системе дробной части
Устанавливают две страховые суммы: страховая сумма (С) и показанная стоимость (П).
По этой показанной стоимости страхователь получает возмещение, выраженное дробью
, (причем 
).
Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Следовательно страховая сумма будет меньше показанной стоимости (С<П).
Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.
Таким образом,
если П = Ц, то - возмещение определяется по системе первого риска,
если П < Ц, то - возмещение определяется по системе пропорциональной ответственности.
Например: Пусть стоимость строения (см. пример выше) показана в сумме 90 тыс руб. В этом случае П < Ц, следовательно 
тыс руб. Если стоимость того же строения будет показана в сумме 100 тыс руб, то П = Ц, отсюда В=У =70 тыс руб.
|
|
Пример. Страхователь предполагает застраховать новое оборудование стоимостью 200 тыс. руб. от гибели. В страховой компании, на основании имеющейся у них статистики, установили, что вероятность гибели подобных объектов в течение года – 1 %. Страховой тариф объектов данного типа - 5 руб. со 100 руб. страховой суммы.
Страховая компания использует систему полного страхования, при которой она покрывает весь ущерб при гибели объекта.
1.Определите страховую сумму, страховую премию, сумму возмещения в случае гибели оборудования.
2. Примите решение о целесообразности страхования с точки зрения страхователя и страховщика.
Решение. 1. Страховая сумма = стоимости оборудования = 200 тыс. руб.
Страховая премия = 
руб.
Страховое возмещение = страховой сумме = стоимости оборудования = 200 тыс. руб.
2. Примем решение с точки зрения страховщика. Для принятия решений используем критерий максимина. Строим таблицу выплат:
| Выбор | Выплаты (тыс. руб.), если страховое событие | столбец минимумов | |
| наступит | не наступит | ||
| Страховать | (-10+200) | - 10 | -10 |
| Не страховать | -200 | -200 |
Следовательно, страхователю следует заключить договор страхования.
Примем решение с точки зрения страховщика. Для принятия решения используем критерий максимум математического ожидания.
Строим таблицу выплат:
| Выбор | Выплаты (тыс. руб.), если страховое событие | Матема-тическое ожидание | |
| наступит (0,01) | не наступит (0,99) | ||
| Взять объект на страхование | -190 (-200 +10) | + 10 | |
| Уклониться от страхования |
Вероятность того, что объект погибнет – 0,01, а вероятность того, что страховое событие не наступит – 1-0,01=0,99.
|
|
Рассчитав математическое ожидание, видим, что страховщику также целесообразно взять оборудование на страхование.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
а) Основная литература:
1. Агарков, С. А. Управление рисками [Text]: учебное пособие / С.А. Агарков; Е.С. Кузнецова. - Старый Оскол: "ТНТ", 2010. - 112 с. - (3 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
2. Ермасова, Н. Б. Риск-менеджмент организации [Текст]: учебно-практическое пособие / Н.Б. Ермасова. - М.: Издательско - торговая корпорация "Дашков и К", 2009. - 380 с. (4 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
3. Плошкин, В. В. Оценка и управление рисками на предприятиях [Текст]: учебное пособие / В.В. Плошкин. - Старый Оскол: ТНТ, 2013. - 448 с. (15 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
б) Дополнительная литература:
4. Балдин К. В. Управление риском [Текст]: учебное пособие / К.В.Балдин, С.Н.Воробьев. – М.: ЮНИТИ, 2005 г. – 511 с (1 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
5. Башкин, В. Н. Экологические риски: расчет, управление, страховка [Текст]: учебное пособие / В.Н.Башкин. - М.: Высшая школа, 2007. - 360 с. (5 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
6. Дубров А. М., Лагоша Б. А., Хрусталев Е. Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе [Текст]: учеб. пособие / Под. ред. Б. А. Лагоши – М.: Финансы и статистика, 2001 - (34 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
7. Коршунова, Л. Н. Оценка и анализ рисков [Text]: учебное пособие / Л.Н.Коршунова, Н.А. Проданова. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. - 96 с. (5 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
8. Лапуста М. Г., Шаршунова Л. Г. Риски в предпринимательской деятельности [Текст] – М.: ИНФРА – М., 1996 – (7 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
9. Методические указания по проведению анализа риска опасных производственных объектов (РД 03-418-01) [Text]: вып. 10. - М.: Госгортехнадзор России, 2004. - 40 с. (1 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
10. Тэпман Л. Н, Риски в экономике: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. Проф. Швандара. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 380с. – (5 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
11. Хохлов, Н. В. Управление рисками [Tекст]: учебное пособие для вузов / Н.В. Хохлов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 239 с. (21 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
12. Черезов А. В., Карпов Э. А., Чурикова М. В. Теория экономических рисков/ Под ред. проф. Э. А. Карпова. - Старый Оскол: ТНТ, 2003. – 560 с. – (47 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
13. Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании [Text] / В.В. Шахов, А.С. Миллерман, В.Г. Медведев. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 224 с. (10 экз. в НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
в) Электронные издания:
14. Воробьев С. Н., Балдин К. В. Управление рисками [Электронный ресурс] / С. Н. Воробьев, К. В. Балдин. - М.: Юнити-Дана, 2012. - 512 с. - Режим доступа: https://business-library.ru/index.php?page=book&id=117545
15. Иванов А. А., Олейников С. Я., Бочаров С. А. Риск-менеджмент. Учебно-методический комплекс [Электронный ресурс] / С. Я. Олейников, С. А. Бочаров, А. А. Иванов. - М.: Евразийский открытый институт, 2011. - 303 с. - Режим доступа: https://business-library.ru/index.php?page=book&id=9314
16. Ляпина С. Ю., Грачева М. В. Управление рисками в инновационной деятельности [Электронный ресурс] / С. Ю. Ляпина, М. В. Грачева. - М.: Юнити-Дана, 2012. - 352 с. - Режим доступа: https://business-library.ru/index.php?page=book&id=117540
17. Плотникова М. С. Управление рисками [Электронный ресурс] / М. С. Плотникова. - М.: Лаборатория книги, 2010. - 108 с. - Режим доступа: https://business-library.ru/index.php?page=book&id=89594
г) Периодические издания:
журнал «Управление риском» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
журнал «Вопросы управления предприятием» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
журнал «Инновации» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
журнал «Менеджмент в России и за рубежом» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
журнал «Финансовый менеджмент» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
журнал «Российский журнал менеджмента» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
журнал «Российский экономический журнал» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
журнал «Экономика в промышленности» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
«Российская газета» (НТБ СТИ НИТУ МИСиС)
Газеты: «Экономика и жизнь», «Экономическая газета», «Экономические новости», «Финансовые извести», «Финансовая Россия», «Российская газета», «Комсомольская правда», «Известия», «Аргументы и факты», «Труд», «Зори», «Электросталь», «Большая руда», «Рабочая трибуна» и т. д.