Депозитные операции КБ связаны с:
1) зачислением во вклады ДС юр и физ лиц,
2) выдачей клиентам наличных денег с соответствующих депозитных счетов,
3) перечислением ДС с одних депозитных счетов на другие.
Цели депозитных операций сводятся к соблюдению коммерческих интересов банка и улучшению ликвидности его баланса, что предполагает знание основных правил, лежащих в основе депозитных операций:
- депозитные операции должны организовываться таким образом, чтобы они содействовали получению банковской прибыли или созданию условий получения прибыли в будущем;
- в процессе организации депозитных операций следует обеспечивать разнообразие субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
- при осуществлении банковских операций необходимо обеспечивать взаимосвязь и взаимосогласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;
- особое внимание в процессе организации депозитных операций должно уделяться срочным депозитам, которые в наибольшей степени обеспечивают поддержание ликвидностибаланса банка;
- при организации депозитных операций банк должен стремиться к тому, чтобы резервысвободных (не вовлеченных в активные операции) средств на депозитных счетах были минимальны (резервы свободных банковских ресурсов определяются как разница между остатками средств на расчетных текущих и других депозитных счетах и величиной ссудной задолженности);
- следует принимать меры к развитию банковских услуг и повышению кач ества и культуры обслуживания, что способствует привлечению депозитов.
С точки зрения категории вкладчика все вклады можно разделить на вклады юридических и физических лиц.
|
|
В зависимости от срока, на который заключен договор банковского вклада, различают депозиты до востребования, срочные и сберегательные вклады.
Вклады (депозиты) до востребования - это средства на счетах коммерческих банков, которые могут быть востребованы клиентом без предварительного уведомления банка, к ним относятся средства юридических лиц на расчетных, текущих, бюджетных, контокоррентных счетах, а также средства физических лиц на счетах по вкладам до востребования.
В структуре ресурсов коммерческих банков депозиты до востребования занимают, как правило, наибольший удельный вес, что связано, с их дешевизной. Основной экономический мотив вкладчика при внесении денежных средств на вклады до востребования определен его желанием участвовать в безналичных расчетах, поэтому для банков этот ресурс обходится недорого
К числу депозитов до востребования следует отнести:
1. Контокоррентный счет (текущие счета для надежных клиентов) - единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На этом счете отражаются, с одной стороны, ссуды банка и все платежи по поручению клиента, а с другой - средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов, возврата ссуд и прочие. Такие счета открываются надежным клиентам, первоклассным заемщикам как знак особого доверия.
2. Корреспондентский счет - они не могут открываться физическим лицам или предприятиям, они открываются исключительно кредитным организациям центральным банком страны или другими кредитными организациями. Они делятся на счета ЛОРО (Ваш счет,у нас) и НОСТРО (Н аш у вас, т.е. открытые в банках-корреспондентах)
|
|
3. Специальные карточные счета - открываются держателям банковских пластиковых карт. Расходование средств со специального карточного счета осуществляется в пределах расходного лимита (для расчетных банковских пластиковых карт) или в пределах предоставленной владельцу счета кредитной линии и расходного лимита (для кредитных банковских пластиковых карт) [5].
Основным достоинством этой группы депозитов является их высокая ликвидность. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования.
Особенности депозитного счета до востребования состоят в том, что, во-первых, деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью, без ограничений; во-вторых, разрешается брать с этого счета в установленном порядке наличные деньги.
Основным недостатком депозитов до востребования являются: во-первых, для их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент); во-вторых, для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).
Срочные депозиты - это ДС, внесенные на оговоренный в договоре между банком и физ или юр лицом срок. Основная цель вкладчика при внесении средств на счета по срочным вкладам - получение дохода, банка - получение устойчивого кредитного ресурса. Срок и условия конкретного вклада определяются договором вклада. Он заключается между вкладчиком и, банком.
Особенностями срочных депозитов являются:
- невозможность их использования для расчетов;
- медленная оборачиваемость ДС;
- их затратность - для банка и доходность - для клиента.
Срочные депозиты в национальной и иностранной валюте могут открываться на любой срок вплоть до дня, выбранного клиентом.
Также вклады бывают:
Условные
С повышенной дох-ю
С (или без) возможностью снятия и пополнения