Таблица А1 – Производственная программа
| Наименование показателя | Период (годы) | |||||
| 1. Стоимость продукции (без НДС), тыс. руб. / кг | ||||||
| 1.1. листья салата | 40,0 | 42,0 | 44,1 | 46,3 | 48,6 | 51,1 |
| 1.2. укроп, петрушка | 120,0 | 126,0 | 132,3 | 138,9 | 145,9 | 153,2 |
| 1.3. зелень лука | 75,0 | 78,8 | 82,7 | 86,8 | 91,2 | 95,7 |
| 2. Объем производства и реализации продукции, кг | ||||||
| 1.1. листья салата | 1 820 | 1 820 | 3 640 | 3 640 | 3 640 | 3 640 |
| 1.2. укроп, петрушка | ||||||
| 1.3. зелень лука | 1 120 | 1 120 | 2 240 | 2 240 | 2 240 | 2 240 |
| 3. Объем производства и реализации в стоимостном выражении, тыс. руб. | ||||||
| 1.1. листья салата | 72 800 | 76 440 | 160 524 | 168 550 | 176 978 | 185 827 |
| 1.2. укроп, петрушка | 42 000 | 44 100 | 92 610 | 97 241 | 102 103 | 107 208 |
| 1.3. зелень лука | 84 000 | 88 200 | 185 220 | 194 481 | 204 205 | 214 415 |
| 4. Выручка от реализации, тыс. руб. | 198 800 | 208 740 | 438 354 | 460 272 | 483 285 | 507 450 |
| НДС начисленный | 39 760 | 41 748 | 87 671 | 92 054 | 96 657 | 101 490 |
Таблица А2 –Расчет затрат на производство и реализацию продукции
| Наименование показателей | По периодам (годам) реализации проекта | |||||
| Затраты на производство и реализацию продукции - всего | 163 214 | 160 824 | 286 047 | 295 878 | 306 200 | 317 040 |
| Материальные затраты - всего | 38 522 | 40 448 | 81 043 | 85 095 | 89 350 | 93 818 |
| В том числе: | ||||||
| сырье и материалы | 14 910 | 15 656 | 31 311 | 32 877 | 34 520 | 36 246 |
| семена салата | 10 192 | 10 702 | 21 403 | 22 473 | 23 597 | 24 777 |
| семена укропа, петрушки | 2 646 | 2 778 | 5 557 | 5 834 | 6 126 | 6 432 |
| семена лука | 2 072 | 2 176 | 4 351 | 4 569 | 4 797 | 5 037 |
| удобрения | 7 440 | 7 812 | 15 624 | 16 405 | 17 225 | 18 087 |
| упаковка | 2 961 | 3 109 | 6 218 | 6 529 | 6 855 | 7 198 |
| топливно-энергетические ресурсы | 8 738 | 9 175 | 18 497 | 19 422 | 20 393 | 21 412 |
| прочие материальные затраты | 4 473 | 4 697 | 9 393 | 9 863 | 10 356 | 10 874 |
| Расходы на оплату труда | 54 000 | 56 700 | 112 335 | 115 312 | 118 437 | 121 719 |
| Отчисления на социальные нужды | 18 738 | 19 675 | 38 980 | 40 013 | 41 098 | 42 237 |
| Амортизация основных средств и нематериальных активов | 1 063 | 4 250 | 8 580 | 8 580 | 8 580 | 8 580 |
| Прочие затраты - всего | 50 892 | 39 751 | 45 109 | 46 878 | 48 735 | 50 687 |
| В том числе: | ||||||
| транспортные расходы | 16 200 | 16 686 | 17 187 | 17 702 | 18 233 | 18 780 |
| реклама | 24 000 | 12 000 | 12 600 | 13 230 | 13 892 | 14 586 |
| услуги банков, связи | 1 800 | 1 980 | 2 178 | 2 396 | 2 635 | 2 899 |
| единый налог | 5 040 | 5 040 | 5 040 | 5 040 | 5 040 | 5 040 |
| другие затраты | 3 852 | 4 045 | 8 104 | 8 510 | 8 935 | 9 382 |
| Справочно: | ||||||
| условно-переменные издержки | 26 823 | 28 164 | 127 450 | 130 266 | 133 224 | 136 329 |
| условно-постоянные издержки | 136 391 | 132 659 | 158 597 | 165 611 | 172 977 | 180 712 |
Таблица А3 – Расчет потребности в оборотном капитале
| Наименование показателей | На начало базового периода (года) | По периодам (годам) реализации проекта | |||||
| Краткосрочные активы | |||||||
| Материалы | 9 940 | 2 574 | 5 147 | 5 404 | 5 675 | 5 958 | |
| среднедневной запас | |||||||
| норма запаса, дни | |||||||
| Незавершенное производство | 1 284 | 1 348 | 1 416 | 1 487 | |||
| среднедневной запас | |||||||
| норма запаса, дни | |||||||
| Готовая продукция и товары | 5 522 | 5 798 | 12 177 | 12 785 | 13 425 | 14 096 | |
| среднедневной запас | 1 218 | 1 279 | 1 342 | 1 410 | |||
| норма запаса, дни | |||||||
| Товары отгруженные | |||||||
| среднедневной запас | |||||||
| норма запаса, дни | |||||||
| Дебиторская задолженность | 8 283 | 8 698 | 18 265 | 19 178 | 20 137 | 21 144 | |
| среднедневная задолженность | |||||||
| норматив задолженности, дни | |||||||
| Прочие краткосрочные активы | |||||||
| Итого краткосрочные активы | 24 357 | 17 711 | 36 872 | 38 716 | 40 652 | 42 684 | |
| Прирост краткосрочных активов | - | 24 357 | -6 646 | 19 161 | 1 844 | 1 936 | 2 033 |
| Кредиторская задолженность | |||||||
| Перед поставщиками и подрядчиками | 2 140 | 1 108 | 2 220 | 2 331 | 2 448 | 2 570 | |
| среднедневная задолженность | |||||||
| норматив задолженности, дни |
Окончание таблицы А3
| Наименование показателей | На начало базового периода (года) | По периодам (годам) реализации проекта | |||||
| По оплате труда, расчетам с персоналом | 3 000 | 1 539 | 1 580 | 1 622 | 1 667 | ||
| среднедневная задолженность | |||||||
| норматив задолженности, дни | |||||||
| По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению | 1 778 | 1 829 | 1 882 | 1 938 | |||
| среднедневная задолженность | |||||||
| норматив задолженности, дни | |||||||
| Иная кредиторская задолженность | |||||||
| Прочие краткосрочные обязательства | |||||||
| Итого кредиторская задолженность | 5 994 | 2 781 | 5 538 | 5 740 | 5 953 | 6 176 | |
| Прирост кредиторской задолженности | - | 5 994 | -3 213 | 2 756 | |||
| Чистый оборотный капитал | 18 363 | 14 930 | 31 335 | 32 976 | 34 699 | 36 508 | |
| Прирост чистого оборотного капитала | - | 18 363 | 16 405 | 1 641 | 1 723 | 1 809 |
Таблица А4 – Общие инвестиционные затраты и источники их финансирования
| Виды инвестиционных затрат и источников финансирования | По периодам (годам) реализации проекта | Всего по проекту | |||||||||
| 2016 год | |||||||||||
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | Всего за 2016 год | |||||||
| I. Инвестиционные затраты | |||||||||||
| Строительство зданий и сооружений | 14 000 | 14 000 | 14 000 | 28 000 | |||||||
| Приобретние земельного участка | 19 600 | 19 600 | 19 600 | ||||||||
| Приобретение и монтаж оборудования | 28 500 | 28 500 | 29 300 | 57 800 | |||||||
| Другие инвестиционные затраты | |||||||||||
| Итого капитальные затраты с НДС - стоимость проекта | 62 100 | 62 100 | 43 300 | 105 400 | |||||||
| Другие единоразовые затраты (регистраиця, сертификация) | 3 600 | 3 600 | |||||||||
| Из них капитальные затраты | 29 300 | 29 300 | |||||||||
| НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат | 7 083 | 7 083 | 8 660 | 15 743 | |||||||
| Прирост чистого оборотного капитала | Х | Х | Х | Х | 18 363 | 16 405 | 1 641 | 1 723 | 1 809 | 39 942 | |
| Итого общие инвестиционные затраты с НДС | Х | Х | Х | Х | 84 063 | 59 705 | 1 641 | 1 723 | 1 809 | 148 942 |
Окончание таблицы А4
| Виды инвестиционных затрат и источников финансирования | По периодам (годам) реализации проекта | Всего по проекту | |||||||||
| 2016 год | |||||||||||
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | Всего за 2016 год | |||||||
| II. Источники финансирования инвестиционных затрат | |||||||||||
| Собственные средства | 4 063 | 59 705 | 1 641 | 1 723 | 1 809 | 68 941 | |||||
| в том числе: | |||||||||||
| уставный фонд | 4 063 | 4 063 | 4 063 | ||||||||
| прибыль отчетного периода | 59 705 | 1 641 | 1 723 | 1 809 | 64 878 | ||||||
| Заемные и привлеченные средства - всего | 80 000 | 80 000 | 80 000 | ||||||||
| в том числе: | |||||||||||
| иностранные кредиты | |||||||||||
| внутренние кредиты в иностранной валюте | |||||||||||
| внутренние кредиты в национальной валюте | 80 000 | 80 000 | 80 000 | ||||||||
| прочие привлеченные средства - беспроцентный заем учредителя | |||||||||||
| государственное участие | |||||||||||
| Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат | 80 000 | 84 063 | 59 705 | 1 641 | 1 723 | 1 809 | 148 942 |
Таблица А5 – Расчет прибыли по проекту
| Наименование показателей | По периодам (годам) реализации проекта | |||||
| Выручка от реализации продукции | 238 560 | 250 488 | 526 025 | 552 326 | 579 942 | 608 939 |
| Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции | 39 760 | 41 748 | 87 671 | 92 054 | 96 657 | 101 490 |
| Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) | 198 800 | 208 740 | 438 354 | 460 272 | 483 285 | 507 450 |
| Условно-переменные издержки | 26 823 | 28 164 | 127 450 | 130 266 | 133 224 | 136 329 |
| Маржинальная (переменная) прибыль | 171 977 | 180 576 | 310 904 | 330 005 | 350 062 | 371 121 |
| Условно-постоянные издержки | 136 391 | 132 659 | 158 597 | 165 611 | 172 977 | 180 712 |
| Прибыль (убыток) от реализации | 35 586 | 47 916 | 152 307 | 164 394 | 177 085 | 190 409 |
| Прочие доходы по текущей деятельности | ||||||
| Прочие расходы по текущей деятельности | ||||||
| Прибыль (убыток) от текущей деятельности | 35 586 | 47 916 | 152 307 | 164 394 | 177 085 | 190 409 |
| Прибыль (убыток) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 35 586 | 47 916 | 152 307 | 164 394 | 177 085 | 190 409 |
| Справочно: | х | х | х | х | х | х |
| валовая прибыль для налогообложения | 35 586 | 47 916 | 152 307 | 164 394 | 177 085 | 190 409 |
| амортизационная премия | ||||||
| Налог на прибыль | ||||||
| Чистая прибыль (убыток | 35 586 | 47 916 | 152 307 | 164 394 | 177 085 | 190 409 |
| Чистый доход | 36 648 | 52 166 | 160 887 | 172 974 | 185 665 | 198 989 |
| Погашение задолженности по долгосрочным кредитам, займам | 35 440 | 31 120 | 26 800 | 22 480 | 18 160 | |
| Справочно: финансирование потребности в оборотном капитале | 16 405 | 1 641 | 1 723 | 1 809 | ||
| Справочно: остающаяся в распоряжении прибыль (накопленная) | 16 796 | 109 102 | 140 273 | 157 202 | 188 600 |
Таблица А6 – Расчет денежных потоков по проекту
| Наименование показателей | По периодам (годам) реализации проекта | |||||
| ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | ||||||
| Выручка от реализации продукции | 238 560 | 250 488 | 526 025 | 552 326 | 579 942 | 608 939 |
| Государственное участие (указать) | ||||||
| В том числе возмещение из бюджета части процентов по кредитам, займам | ||||||
| Долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по проекту (указать) | 80 000 | |||||
| Существующие долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по организации | ||||||
| Краткосрочные кредиты, займы | ||||||
| Прочие источники и поступления (уставный фонд) | 4 063 | |||||
| ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 322 623 | 250 488 | 526 025 | 552 326 | 579 942 | 608 939 |
| ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | ||||||
| Капитальные затраты с НДС | 62 100 | 43 300 | ||||
| Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) | 162 152 | 156 574 | 277 467 | 287 298 | 297 620 | 308 460 |
| НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам | 6 712 | 7 047 | 14 124 | 14 830 | 15 571 | 16 350 |
| Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки | 33 048 | 34 701 | 73 547 | 77 224 | 81 086 | 85 140 |
| Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) | ||||||
| Расходы и платежи из прибыли | ||||||
| Прирост чистого оборотного капитала | 18 363 | 16 405 | 1 641 | 1 723 | 1 809 | |
| Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту | 35 440 | 31 120 | 26 800 | 22 480 | 18 160 | |
| ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 317 816 | 229 442 | 451 643 | 403 473 | 414 161 | 411 760 |
| ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 4 808 | 21 046 | 74 382 | 148 853 | 165 782 | 197 180 |
| НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 4 808 | 25 854 | 100 236 | 249 089 | 414 871 | 612 051 |
Таблица А7 – Проектно-балансовая ведомость
| Статьи баланса | На начало 2016 года | На конец 2016 года | На конец периода (года) реализации проекта | ||||
| Активы | х | х | х | х | х | х | |
| ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ | х | 41 438 | 37 188 | 71 908 | 63 328 | 54 748 | 46 168 |
| ИТОГО по разделу I | 41 438 | 37 188 | 71 908 | 63 328 | 54 748 | 46 168 | |
| КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ | х | х | х | х | х | х | |
| Запасы | 16 074 | 9 014 | 18 608 | 19 538 | 20 515 | 21 541 | |
| В том числе: | |||||||
| материалы | 9 940 | 2 574 | 5 147 | 5 404 | 5 675 | 5 958 | |
| незавершенное производство | 1 284 | 1 348 | 1 416 | 1 487 | |||
| готовая продукция и товары | 5 522 | 5 798 | 12 177 | 12 785 | 13 425 | 14 096 | |
| товары отгруженные | |||||||
| прочие запасы | |||||||
| НДС по приобретенным товарам, работам, услугам | 1 177 | 1 236 | 1 298 | 1 363 | |||
| Дебиторская задолженность | 8 283 | 8 698 | 18 265 | 19 178 | 20 137 | 21 144 | |
| Денежные средства | 4 808 | 21 046 | 74 382 | 148 853 | 165 782 | 197 180 | |
| Прочие краткосрочные активы (расходы будущих периодов) | 4 103 | ||||||
| ИТОГО по разделу II | 33 827 | 39 766 | 112 431 | 188 805 | 207 731 | 241 227 | |
| БАЛАНС | 75 265 | 76 953 | 184 339 | 252 132 | 262 479 | 287 394 | |
| СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ | х | х | х | х | х | х | |
| Уставный капитал | 4 063 | 4 063 | 4 063 | 4 063 | 4 063 | 4 063 | |
| Добавочный капитал | 1 063 | 5 313 | 13 893 | 22 473 | 31 053 | 39 633 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 16 796 | 109 102 | 140 273 | 157 202 | 188 600 | ||
| ИТОГО по разделу III | 5 271 | 26 172 | 127 057 | 166 808 | 192 317 | 232 295 |
Окончание таблицыА7
| Статьи баланса | На начало 2016 года | На конец 2016 года | На конец периода (года) реализации проекта | ||||
| ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | х | х | х | х | х | х | |
| Долгосрочные кредиты и займы | 64 000 | 48 000 | 32 000 | 16 000 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства | |||||||
| ИТОГО по разделу IV | 64 000 | 48 000 | 32 000 | 16 000 | |||
| КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | х | х | х | х | х | х | |
| Краткосрочные кредиты и займы | |||||||
| Кредиторская задолженность | 5 994 | 2 781 | 25 282 | 69 324 | 70 162 | 55 099 | |
| В том числе: | |||||||
| поставщикам, подрядчикам, исполнителям | 2 140 | 1 108 | 2 220 | 2 331 | 2 448 | 2 570 | |
| по оплате труда | 3 000 | 1 539 | 1 580 | 1 622 | 1 667 | ||
| по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению | 1 778 | 1 829 | 1 882 | 1 938 | |||
| прочая кредиторская задолженность | 19 744 | 63 584 | 64 209 | 48 923 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства | |||||||
| ИТОГО по разделу V | 5 994 | 2 781 | 25 282 | 69 324 | 70 162 | 55 099 | |
| БАЛАНС | 75 265 | 76 953 | 184 339 | 252 132 | 262 479 | 287 394 | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,64 | 14,30 | 4,45 | 2,72 | 2,96 | 4,38 | |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,82 | 0,93 | 0,78 | 0,63 | 0,66 | 0,77 | |
| Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | 0,93 | 0,66 | 0,31 | 0,34 | 0,27 | 0,19 | |
| Коэффициент капитализации | 0,92 | 0,65 | 0,20 | 0,09 | 0,00 | 0,00 | |
| Коэффициент финансовой независимости | 0,07 | 0,34 | 0,69 | 0,66 | 0,73 | 0,81 |
Таблица А8 – Показатели эффективности по проекту
| Наименование показателей | По периодам (годам) реализации проекта | |||||
| ОТТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||||
| Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 4) | 55 017 | 34 640 | ||||
| Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. 4) | 18 363 | 16 405 | 1 641 | 1 723 | 1 809 | |
| Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту | 19 440 | 15 120 | 10 800 | 6 480 | 2 160 | |
| Полный отток (сумма стр. 1.1 - стр. 1.3) | 92 820 | 15 120 | 61 845 | 8 121 | 3 883 | 1 809 |
| ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||||
| Чистый доход организации с учетом реализации проекта | 36 648 | 52 166 | 160 887 | 172 974 | 185 665 | 198 989 |
| Чистый доход организации без учета реализации проекта | ||||||
| Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - стр. 3.2) | 36 648 | 52 166 | 160 887 | 172 974 | 185 665 | 198 989 |
| Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | -56 172 | 37 046 | 99 042 | 164 853 | 181 782 | 197 180 |
| То же нарастающим итогом (по стр. 5) | -56 172 | -19 126 | 79 916 | 244 769 | 426 551 | 623 731 |
| Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости | ||||||
| Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования 25 %) | 1,25 | 1,56 | 1,95 | 2,44 | 3,05 | 3,81 |
| Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7) | 92 820 | 12 096 | 39 581 | 4 158 | 1 591 | |
| Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7) | 29 318 | 33 387 | 82 374 | 70 850 | 60 839 | 52 164 |
| Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8) | -63 502 | 21 290 | 42 793 | 66 692 | 59 248 | 51 571 |
| То же нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД) | -63 502 | -42 211 | 67 274 | 126 522 | 178 093 | |
| Показатели эффективности проекта | ||||||
| Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6) | 2,2 | |||||
| Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11) | 3,0 | |||||
| Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 13 табл. 5-9) | - | |||||
| Внутренняя норма доходности (ВНД), % (по стр. 5) | 133,1 | |||||
| Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8 и стр. 11) | 2,18 |
Окончание таблицыА8
| Наименование показателей | По периодам (годам) реализации проекта | |||||
| Добавленная стоимость по проекту | 160 278 | 168 292 | 357 311 | 375 176 | 393 935 | 413 632 |
| Добавленная стоимость на одного работающего по проекту | 80 139 | 84 146 | 178 655 | 187 588 | 196 968 | 206 816 |
| ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА | ||||||
| Рентабельность активов | 47,28 | 62,27 | 82,62 | 65,20 | 67,47 | 66,25 |
| Рентабельность продаж | 17,90 | 22,96 | 34,75 | 35,72 | 36,64 | 37,52 |
| Добавленная стоимость | 160 278 | 168 292 | 357 311 | 375 176 | 393 935 | 413 632 |
| Добавленная стоимость на одного работающего | 80 139 | 84 146 | 178 655 | 187 588 | 196 968 | 206 816 |
| Уровень безубыточности, % | 79,31 | 73,46 | 51,01 | 50,18 | 49,41 | 48,69 |
| Коэффициент покрытия задолженности | 1,03 | 1,68 | 6,00 | - | - | - |