1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, Указом Президента Республики Беларусь от 18 мая 2000 года № 270 «О некоторых вопросах удостоверения доверенностей на получение гражданами выплат в банках»,***Правилами организации кассовой работы в банках Республики Беларусь, утвержденными Правлением Национального банка 27.12.2001 № 345,*** Правилами открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь (утверждены Правлением Национального банка Республики Беларусь 29.09.2000 г., протокол № 24.12), ***Правилами осуществления операций по текущим (расчетным) и вкладным счетам физических лиц в иностранной валюте, утвержденными постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.06.2001 № 169,*** Инструкцией о банковском переводе (утверждено Правлением Национального банка Республики Беларусь 29.03.2001 г., протокол № 66) и определяет совершение операций по текущим (расчетным) счетам физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте в АСБ «Беларусбанк»***(далее – «Банк»)***.
1.2. Применительно к настоящему Порядку термины, используемые в нем, означают следующее:
1.2.1. физические лица – граждане Республики Беларусь; иностранные граждане, постоянно или временно проживающие на территории Республики Беларусь; лица без гражданства, постоянно или временно проживающие на территории Республики Беларусь;
1.2.2. резиденты – физические лица, имеющие постоянное место жительства на территории Республики Беларусь, в том числе временно находящиеся за пределами Республики Беларусь;
1.2.3. нерезиденты – физические лица, имеющие постоянное место жительства за пределами Республики Беларусь, в том числе временно находящиеся на территории Республики Беларусь;
1.2.4. текущий (расчетный) банковский счет физического лица – счет, открываемый физическому лицу, ***не являющемуся предпринимателем,*** для зачисления поступающих в его адрес денежных средств и проведения расчетов, вытекающих из гражданско-правовых отношений;
1.2.5. владелец счета, клиент – физическое лицо, которому открывается текущий (расчетный) счет в банке. Владельцами текущих (расчетных) счетов могут быть совершеннолетние дееспособные физические лица, а также несовершеннолетние физические лица, приобретшие дееспособность в полном объеме в установленном порядке (эмансипация, вступление в брак до достижения восемнадцати лет).
1.3. ****Открытие текущих (расчетных) банковских счетов физическим лицам (далее – «счета») осуществляется ОПЕРУ центрального аппарата банка, учетно-операционными отделами филиалов-областных (Минского) управлений, операционными отделами, отделениями филиалов АСБ «Беларусбанк» (далее – учреждения банка)****.
1.4. ****Учреждения банка открывают текущие счета:
- в белорусских рублях;
- в иностранной валюте****.
1.5. Учреждения банка открывают счета в иностранных валютах, котируемых Национальным банком Республики Беларусь.
1.6. Сведения о счетах, в том числе о наличии счета в банке, его владельце, номере и других реквизитах счета, размер средств, находящихся на счете, а равно сведения о конкретных сделках, об операциях по счетам являются банковской тайной и не подлежат разглашению. Сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, предоставляются банком им самим, их представителям при наличии у них соответствующих полномочий, а также иным лицам в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь.
Справка по счету в случае смерти владельца выдается банком лицам, указанным владельцем счета в завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам, а в отношении счетов нерезидентов – иностранным консульским учреждениям.
***1.7. В соответствии с п. 1.1. Декрета Президента Республики Беларусь от 6 августа 2002 г. № 19 «О некоторых мерах по обеспечению своевременной уплаты подоходного налога и обязательных страховых взносов в фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты» учреждения банка представляют в инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь по месту своей регистрации в качестве налогоплательщика Республики Беларусь (либо по месту своего нахождения) в письменной форме (или на магнитных носителях) следующую информацию о выданных (перечисленных) физическим лицам доходах, поступивших из-за границы:
- фамилия, имя, отчество, номер и наименование документа, удостоверяющего личность, дата выдачи, кем выдан, адрес (место прописки) физического лица, которому произведена выдача (перечисление) денежного перевода;
- наименование дохода (при наличии);
- сумма, дата выдачи (перечисления);
- наименование валюты;
- наименование страны отправителя дохода с указанием кода страны по международному классификатору.
Учреждения банка представляют информацию ежеквартально не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.***
1.8. На денежные средства, хранящиеся на счете, арест может быть наложен только в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь.
Обращение взыскания на денежные средства, находящиеся на счетах допускается в случаях и порядке, установленных законодательными актами Республики Беларусь.
1.9. ****Нумерация лицевых счетов по текущим (расчетным) счетам в белорусских рублях начинается с номера, обозначающего отличительный признак:
- для текущих (расчетных) счетов, договоры по которым заключаются в учреждении банка – «00»;
- для текущих (расчетных) счетов, договоры по которым оформляются за пределами учреждения банка – «01».
По текущим (расчетным) счетам в иностранной валюте (договора заключаются только в учреждениях банка) нумерация начинается с кода валюты.
Последующие разряды в нумерации текущих (расчетных) счетов (как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте) соответствуют порядковому номеру лицевого счета****.
ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ
2.1. Открытие счетов в белорусских рублях:
2.1.1. ***Для открытия счета клиент должен представить документ, удостоверяющий и подтверждающий личность (паспорт, удостоверение беженца, вид на жительство).***
2.1.2. Нерезиденты дополнительно представляют документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства нерезидента на открытие счета, если требование о представлении данного документа содержится в соглашении об организации расчетов, заключенном между Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным) банком страны нерезидента.
2.1.3. ***Открытие счета в белорусских рублях производится после заключения (в этот день) договора текущего (расчетного) банковского счета (далее –«договор»). Зачисление на этот счет денежных средств производится в срок, установленный законодательством, или в соответствии с заключенным договором.***
2.1.4. ****При открытии счета оформляется карточка лицевого счета (с образцом подписи владельца счета) в одном экземпляре ф. 0503150001 (Альбом форм документов, используемых в АСБ «Беларусбанк» для оформления банковских операций, утвержденный Правлением банка 26.12.2001г. (протокол № 50.10), которая хранится в учреждении банка, в котором открыт соответствующий текущий (расчетный) счет. Карточка лицевого счета используется для хранения информации о реквизитах текущего (расчетного) счета и владельце счета.
При совершении операций без применения программно-технических средств, карточка лицевого счета служит для отражения операций по счету (оборотная сторона ф.0503150001).
В случае закрытия лицевого счета или перевода его в разряд неподвижных (независимо от способа совершения операций: с применением программно-технических средств и без) на карточке лицевого счета делается запись «Счет закрыт «__»______200 г.» или «Передан на неподвижный счет «___» __________200 г.», которая удостоверяется подписью ответственного исполнителя. При переводе денежных средств со счета на отдельный лицевой счет по учету неподвижных остатков средств, в графе карточки лицевого счета «Для отметок» дополнительно указывается «Уведомление направлено – дата и исходящий номер уведомительного письма. Хранение карточек лицевого счета, отражение информации по счету о владельце счета или его представителях, оформление новых карточек (когда карточка лицевого счета полностью заполнена записями операций по счету), совершается по аналогии с карточками лицевого счета по вкладам, в соответствии с Положением о порядке совершения операций по вкладам физических лиц в АСБ «Беларусбанк», утвержденным Правлением банка 11.11.2003. (протокол №45.14). Карточка лицевого счета и экземпляр договора текущего (расчетного) банковского счета, по счетам переведенным на отдельный лицевой счет по учету неподвижных остатков, хранится в отдельной картотеке****.
2.1.5. С момента заключения договора до момента его прекращения владелец счета вправе завещать денежные средства, находящиеся на счете, путем совершения завещательного распоряжения в учреждении банка, а также вне учреждения банка в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
2.1.6. Удостоверение доверенностей владельца счета на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, производится в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
2.1.7. Открытие счета может производится с нулевым остатком.
2.2. Открытие счетов в иностранной валюте производится в порядке, предусмотренном для открытия счетов в белорусских рублях с учетом следующих особенностей:
- ****абзац исключен****
- по каждому виду иностранной валюты заключается отдельный договор и открывается отдельный лицевой счет.
****2.3. В учреждении банка, где операции по счетам физических лиц совершаются без использования программно-технических средств одним работником, открытие счета производится только в белорусских рублях. При этом, дополнительно к договору владельцу счета оформляется сберегательная книжка ф.2-о (которая является регистром операций по счету). Порядок осуществления операций с использованием сберегательных книжек ф.2-о, аналогичен порядку, изложенному в разделе 5 Положения о порядке совершения операций по вкладам физических лиц в АСБ «Беларусбанк», утвержденного Правлением банка 11.11.2003. (протокол №45.14).
2.3. При открытии счета производится оформление договора, один из экземпляров которого выдается владельцу счета. Выдача Условий договора текущего (расчетного) банковского счета, которые опубликованы в одном из официальных изданий, производится в случае изъявления желания со стороны владельца счета.****
ОПЕРАЦИИ ПО СЧЕТАМ
3.1. Операции по счетам осуществляются в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
3.2. Учреждения банка совершают следующие операции по счетам:
- зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;
- перечисление со счета денежных средств иным лицам или банку;
- выдачу наличных денежных средств;
- иные операции, предусмотренные законодательством Республики Беларусь.
3.3. Банк вправе отказать владельцу счета в проведении расчетной операции:
- если существующим договором проведение расчетов в данной форме не предусмотрено;
- отсутствия иных оснований для проведения банковских расчетов;
- отсутствия у клиента достаточной суммы средств в валюте платежа;
- если исполнение платежных инструкций является нарушением законодательства Республики Беларусь со стороны банка;
- если на счет по решению уполномоченного органа наложен арест;
- если форма и содержание платежных инструкций не соответствует требованиям Национального банка Республики Беларусь, либо у банка имеются обоснованные доводы о том, что платежные инструкции не являются подлинными.
После принятия решения об отказе в исполнении платежных инструкций банк уведомляет об этом владельца счета не позднее следующего рабочего дня после получения платежных инструкций.
3.4. ***Зачисление денежных средств на счет и их списание со счета безналичным путем осуществляется на основании надлежащим образом оформленных платежных инструкций: постоянно действующих платежных поручений ф. 0602090007 (альбом форм АСБ «Беларусбанк»), платежных поручений ф. 0401600031 (альбом форм Национального банка), мемориальных ордеров и др. в соответствии с Инструкцией о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66.
Прием денежной наличности на счет и ее выдача со счета производится на основании расчетно-кассовых документов в соответствии с приказом АСБ «Беларусбанк» от 14.06.2002 № 131 «Об использовании расчетно-кассовых документов при оформлении банковских операций».***
****При совершении приходной операции по счету приходный ордер (ф.0402540177 или ф.0402540149) оформляется в двух экземплярах, один из которых выдается клиенту в подтверждение совершения приходной операции по счету.****
3.5. Списание денежных средств, находящихся на счете, без поручения (распоряжения) владельца счета допускается в случаях и порядке, устанавливаемых законодательными актами Республики Беларусь или договором.
Списание денежных средств с текущего (расчетного) счета в бесспорном порядке производится платежными инструкциями взыскателя на основании исполнительных документов в случаях и порядке, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
3.6. Учреждения банка не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств владельца счета, а также устанавливать иные ограничения его прав по распоряжению денежными средствами, не предусмотренные законом Республики Беларусь или договором.
3.7. ***Владелец счета оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете, на условиях и в размере, определенном действующими тарифами Банка.*** Оплата услуг банка производится в момент совершения операции наличными деньгами, перечисления суммы ***слово исключено*** вознаграждения с текущего счета путем оформления клиентом соответствующей платежной инструкции. Плата за услуги банка может взиматься банком самостоятельно путем списания со счета ***слово исключено*** вознаграждения за оказываемые услуги в предусмотренных законодательством случаях и договором. Уплата ***слово исключено*** вознаграждения производится в валюте счета.
3.8. Учреждения банка осуществляют операции по счетам в течение одного дня, если иной срок не предусмотрен законодательством Республики Беларусь или договором.
3.9. Выписки по счету выдаются владельцу счета в сроки, установленные договором, а также в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
3.10. По счетам в иностранной валюте выплата наличными сумм иностранной валюты, размер которых меньше бумажных купюр минимального достоинства (существующих в налично-денежном обращении) производится в белорусских рублях, по курсу покупки иностранной валюты, установленному в учреждении банка на момент совершения операции.
3.11. При обращении владельца счета в учреждение банка по поводу утраты договора, ему предлагается оформить заявление об утрате договора и выдается дубликат договора.
****3.12. При закрытии счета путем перечисления остатка денежных средств на отдельный лицевой счет по учету неподвижных остатков в соответствии с п. 5.1 настоящего Порядка, проценты начисляются до дня совершения данной операции. В день перечисления причитающиеся проценты присоединяются к остатку счета и в дальнейшем денежные средства хранятся на отдельном лицевом счете по учету неподвижных остатков средств без начисления процентов. Перечисление остатка денежных средств на отдельный лицевой счет по учету неподвижных остатков средств, производится в соответствии с п. 5.1 настоящего Порядка. Перечисление оформляется мемориальным ордером ф.0401540101, который в дальнейшем хранится в общеустановленном порядке. Контроль за своевременностью и правильностью перечисления денежных средств на отдельный лицевой счет по учету неподвижных остатков осуществляется главным бухгалтером (лицом им уполномоченным) филиала, ОПЕРУ.****