МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ
В рамках курса «Налоги и налогообложение» студентам заочного отделения необходимо написать контрольную работу в объеме 25-35 листов.
Логика написания контрольной работы:
1.Актуальность исследования
· проблему в целом с позиции ее значимости
· степень разработанности проблемы (кто рассматривал данную тему, что было решено)
· Выявить «белые пятна», что в проведенных исследованиях осталось не исследованным.
2.Объект и предмет исследования
3.Цель и задачи исследования
4.Новизна и практическая значимость (отдельные положения или формулировки, выводы на основе статистических данных).
Контрольная работа обязательно должна включать в себя:
1. титульный лист (образец приложен)
2. содержание (с указанием страниц)
3. введение (с указанием цели и задач, актуальности и степени научной разработанности проблемы)
4. теоретическую часть, основанную на нормативных актах и законах, с изменениями на 2016 год (обязательно указать ссылки на источники литературы)
5. практическую часть, основанную на анализе и расчетах при помощи методов
6. список литературы
7. приложение (таблицы, статистические данные и т.д.)
Сдача контрольной работы (строго до 20 марта) является обязательным условием допуска студента заочного отделения к экзамену. Экзамен проводится устно.
Для выполнения контрольной работы на заочном отделении необходимо использовать статистические данные с официальных сайтов: ФНС, МИНФИН, Росстат, данные российской статистики федерального и регионального уровня, ГОСкомстата, база данных ОЭСР, нормативно-правовые документы, gks.ru (пример: официальная статистика – публикации - статистический сборник – межстрановые сопоставления – БЦСД).
Используя инструменты статистики:
· Относительные и абсолютные величины, структура, показатели интенсивности (графики и диаграммы), средние показатели, мода и медиана (группировка данных по налогам), средние темпы роста и прироста, дисперсия.
P.S. Учебник по статистике. Статистика налоговой системы e-college-статистика Ч2-20.1
Темы контрольных работ:
1. Бюджетное и налоговое прогнозирование и планирование в рыночной экономике.
2. Теория построения бюджетной и налоговой системы.
3. Налоговое регулирование секторов экономики.
4. Бюджетно-налоговая политика государства в рыночной экономике. Механизмы распределения бюджетных средств.
5. Трансформация бюджетно-налоговой системы на разных стадиях экономического развития: инструменты и модели адаптации.
6. Эффективность применения налоговых льгот в регионах.
7. Развитие налогового стимулирования научной деятельности зарубежных странах и РФ.
8. Развитие налогового стимулирования инновационной деятельности в зарубежных странах.
9. Оценка эффективности налогового регулирования.
10. Возможные направления развития мер налогового стимулирования. Проблемы использования налоговых льгот.
11. Налоговые льготы как способ стимулирования инновационной деятельности: оценка бюджетной результативности и целесообразности их применения.
12. Нормативно – правовое обеспечение и регулирование инновационной деятельности в инновационно - активных регионах.
13. Создание благоприятных налоговых условий для осуществления инвестиционной деятельности на отдельных территориях.
14. Меры, предусматривающие повышение доходов бюджетной системы Российской Федерации.
15. Совершенствование налогообложения финансовых инструментов и создание Международного финансового центра.
16. Современные тенденции развития налогового законодательства об инновациях.
17. Количественная оценка налогового стимулирования инновационной деятельности.
18. Мировой опыт налогового стимулирования инновационной деятельности.
19. Анализ роли налоговых льгот в качестве реального стимула к вовлечению компании в осуществлении инновационной деятельности.
20. Формирование направлений реформирования существующей налоговой системы.
21. Методика оценки результативности действующих и предлагаемых налоговых преференции.
22. Анализ и оценка налоговых преференций предоставляемых по налогу на прибыль организаций в целях стимулирования инновационной деятельности.
23. Анализ налоговой политики государства, проводимой в целях инновационного развития национальной экономики.
24. Модели оценки эффективности налогового стимулирования инновационной деятельности в особых экономических зонах.
25. Взаимосвязь бюджетной и налоговой политики в РФ.
26. Основные возможности налогового стимулирования для формирования инновационного потенциала региональной экономики.
27. Методы и формы повышения эффективности налогового стимулирования.
28. Оценка целесообразности применения в России зарубежного опыта налогового стимулирования.
29. Роль налогового стимулирования в бюджетно-фискальной системе государства.
30. Основные направления совершенствования налогового механизма в рамках реализации государственной программы стимулирования научно-технической деятельности.
31. Методы и принципы установления и реформирования системы налоговых преференций.
32. Анализ форм, методов и инструментария налогового стимулирования инноваций в системе государственного регулирования.
33. Оценка эффективности применения налоговых льгот. Анализ применения налоговых льгот на уровне регионов.
34. Финансирование инвестиционных процессов на федеральном и региональном уровнях.
35. Экономика федеративных отношений. Бюджетно-налоговое отношение в федеративном государстве.
36. Анализ государственных налоговых приоритетов в сфере инновационной политики.
37. Бюджетные субсидии и налоговые льготы как инструменты стимулирования модернизации и повышения эффективности инновационной деятельности предприятия.
38. Анализ применения налоговых льгот на инновационно – активные регионы.
39. Анализ применения налоговых инструментов для развития малого и среднего бизнеса.
40. Налоговые механизмы стимулирования инновационной деятельности.
41. Меры поддержки в виде налоговых льгот для развития регионов.
42. Налоговые льготы как инструменты эффективного управления регионами.
43. Налоговое стимулирование инновационной деятельности: сравнительный анализ российского и зарубежного законодательства.
44. Региональная социально-экономическая политика, анализ особенностей и оценка эффективности регионально экономической политики в РФ и субъектов РФ с позиции налогового законодательства.
45. Инструменты разработки перспектив развития пространственных социально-экономических систем; бюджетное и налоговое планирование, ориентированное на результат (целевые программы и стратегические планы)
46. Оптимизация налогового портфеля хозяйствующих субъектов.
47. Теория, методика и базовая концепция налогообложения хозяйствующих субъектов.
48. Управление развитием регионом на основе бюджетно-налоговых отношений.
49. Текущее состояние и перспективы развития Пермского края на основе бюджетно-налоговых отношений.
50. Оценка эффективности применения инструментов бюджетно-налоговой политики.
51. Влияние бюджетно-налоговой политике региона на инновационную деятельность
52. Оценка инновационного развития региона на основе бюджетно-налоговых отношений.
53. Методы расчета налоговой нагрузки и их влияние на бюджетную эффективность.
54. Налоговое стимулирование в особых экономических зонах.
55. Анализ государственных налоговых приоритетов в сфере инновационной политики.
56. Бюджетные субсидии и налоговые льготы как инструменты стимулирования модернизации и повышения эффективности инновационной деятельности предприятия.
57. Анализ применения налоговых льгот на инновационно – активные регионы.
58. Анализ применения налоговых инструментов для развития малого и среднего бизнеса.
59. Налоговые механизмы стимулирования инновационной деятельности.
60. Меры поддержки в виде налоговых льгот для развития регионов. Отраслевые особенности налогового регулирования.
61. Налоговые льготы как инструменты эффективного управления регионами. Налоговые льготы для инновационного центра Сколково. Налоговые преференции для малых, средних и крупных компаний.
62. Налоговое стимулирование инновационной деятельности: сравнительный анализ российского и зарубежного законодательства.
63. Методы налогового стимулирования и развития инновационного предпринимательства в регионах.