Капитальные затраты - это совокупность расходов на создание новых, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий и сооружений производственного и непроизводственного назначения. Они включают в себя средства, связанные с проведением строительно-монтажных работ, приобретением оборудования, кабельной продукции, их транспортировкой и монтажом на месте эксплуатации. Поскольку в проекте рассматривается модернизация сети, то рассмотрим только расходы, связанные с покупкой оборудования и услугами по установке, пусконаладочные работы. В проекте количество расходов сокращено, так как отсутствуют необходимость подготовки кадров, ранее компанией проводились обучения, так же сокращены затраты на строительство и реконструкцию помещения в связи с тем, что оборудование будет установлено в уже существующих базовых станциях, которое пригодно для размещения необходимого оборудования и его обслуживания. Оборудование спектрального уплотнения будет закупаться у крупнейшего производителя телекоммуникационного оборудования, компании Alcatel-Lucent. Для модернизации сети необходимо приобрести оборудование, стоимость и количество которого указано в таблице 5.1.
Таблица 5.1– Расходы на оборудование
| Наименование | Стоимость одной единицы | Необходимое количество | Итого, руб. |
| Шасси расширения PSS16 (incl. EOSHF + fan + UP) | 58 350 | 466 800 | |
| PSS16 19” Набор для установки шасси | 18 500 | 148 000 | |
| DCM Shelf (ETSI/ANSI) Модуль компенсации дисперсии | 7 540 | 60 320 | |
| Набор для установки OMD | 9 920 | ||
| Fiber Storage Tray Kit | 9 300 | 74 400 | |
| Equipment Controller (16GB) | 36 500 | 292 000 | |
| PSS-16 DC PF Managed (20A) w/V Monitoring | 21 200 | 339 200 | |
| Блок распределения питания – NAR (2 input, 6 outputs) | 29 736 | 237 888 | |
| Автомат, 63A | 17 932 | ||
| 44 Channel Optical Mux/Demux | 69 300 | 1 531 669 | |
| Модуль компенсации дисперсии DCM - SMF 20km | 12 350 | 12 350 | |
| Модуль компенсации дисперсии DCM - SMF 30km | 29 560 | ||
| Модуль компенсации дисперсии DCM - SMF 40km | 17 430 | 34 860 |
Продолжение таблицы 5.1 – Расходы на оборудование
| Наименование | Стоимость одной единицы | Необходимое количество | Итого, руб. |
| Модуль компенсации дисперсии DCM - SMF 50km | 21 500 | 64 500 | |
| Модуль компенсации дисперсии DCM - SMF 60km | 22 380 | 44 760 | |
| Модуль компенсации дисперсии DCM - SMF 70km | 23 430 | 23 430 | |
| Модуль компенсации дисперсии DCM - SMF 80km | 24 850 | 24 850 | |
| Модуль компенсации дисперсии DCM - SMF 90km | 27 630 | 55 260 | |
| Усилитель DWDM высокой мощности | 114 500 | 1 832 000 | |
| Усилитель DWDM низкой мощности | 114 500 | 1 832 000 | |
| Пачкорд DUPLEX JUMPER (3.5M) | 25 500 | ||
| Счетверенный порт 10G, любая скорость, четыре клиентских интерфейса | 110 330 | 882 640 | |
| Модуль XFP I-64.1/10GBE BASE-LX (B&W Multirate 11G (STM64/OC-192/OTU-2/10GBASE-LX) DDM (1310nm) | 37 400 | 673 200 | |
| Модуль OC3/STM1 APD SFP (1510nm) with DDM | 8 450 | 76 050 | |
| 14 dB Attenuator | 11 680 |
Продолжение таблицы 5.1 – Расходы на оборудование
| Наименование | Стоимость одной единицы | Необходимое количество | Итого, руб. |
| Аккумулятор, 150-180 A/h | 7 200 | 576 000 | |
| Набор кабелей для аккумуляторных батарей, 25 мм2, 2 шт. - синий, черный, длина 3 м | 1 050 | 8 400 | |
| Набор кабелей для аккумуляторных батарей, 35 мм2, 2 шт. - синий, черный, длина 5 м | 1 100 | 8 800 | |
| Модуль выпрямительный R48-3200 стоечного исполнения, 48 V, 0-66 A | 9 300 | 186 000 | |
| CX600-X2 Basic Configuration | 85 780 | 600 460 | |
| Network Processing Unit Integrated with 2-Port 10GBase | 248 365 | 1 738 555 | |
| 8-Port 100/1000Base-X-SFP High-speed Interface Card A(HIC, Supporting 1588v2) | 55 380 | 609 180 | |
| XFP-1310-STM64/FC10G/10GbE/OTU2-10km | 25 776 | 283 536 | |
| Телекоммуникационная стойка 19 | 14 300 | 114 000 | |
| Стеллаж для аккумуляторных батарей | 15 800 | 126 400 | |
| Рабочие места инженеров (компьютер/ноутбук) | 25 000 | 50 000 | |
| Итого RUB | 12 737 879 |
Перевозка оборудования со складов производителей в г. Москва осуществляется транспортной компанией «Уралтранс», которая предлагает выбор автомобиля под индивидуальные условия, надежную систему мониторинга, комплекс дополнительных услуг, таких как ответственное хранение. Расчет стоимости перевозки по маршруту г. Москва – г. Уфа вычисляется по формуле:
Зпер = Тпер.Mгруз, руб., (5.1)
где Зпер – стоимость перевозки, руб;
Тпер – тариф за один килограмм, руб./кг;
Мгруз – масса перевозимого груза, кг.
В соответствие с весом оборудования, составляющего более 3 тонн, и тарифом, равным 6,30 руб./кг, включая НДС и погрузо-разгрузочные работы, стоимость перевозки составит:
Зпер = 6,30.3000 = 18 900 рублей
Расчет стоимости проектных работ
Разработка проекта будет, осуществляется отделом планирования транспортной сети компании ОАО «Вымпелком». Над проектом будут работать 2 инженера с зарплатой в 17000 рублей. Здесь же необходимо учесть страховые взносы:
– Пенсионный фонд Российской Федерации – 22%;
– Фонд социального страхования Российской Федерации – 2,9%;
– Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%.
Зпроект = 34000+3000. 30%= 35 000 рублей
Расчет стоимости монтажных и пусконаладочных работ
Монтаж и настройка оборудования осуществляется компанией-подрядчиком, стоимость за обслуживание внесены в таблицу 5.2.
Таблица 5.2 – Стоимость СМР и ПНР
| Наименование | Ед. изм. | Кол-во | Цена, руб. | Итого, руб. |
| Монтаж узла | шт. | 10 000 | 80 000 |
Продолжение таблицы 5.2 - Стоимость СМР и ПНР
| Наименование | Ед. изм. | Кол-во | Цена, руб. | Итого, руб. |
| Настройка пролета | шт. | 10 000 | 8 000 | |
| ГЗМ | - | - | - | 30 000 |
| Итого | 190 000 |
Таблица 5.3 – Капитальные затраты
| Вид работ | Цена, руб. |
| Затраты на закупку оборудования | 12 737 879 |
| Затраты на монтажные и пусконаладочные работы | 190 000 |
| Транспортировка | 18 900 |
| Затраты проектные работы | 35 000 |
| Итого | 12 981 779 |
Расчет текущих расходов
Текущие расходы состоят из следующих пунктов:
– амортизационные отчисления;
– затраты на зарплату сотрудников;
– электроэнергия;
– ремонт оборудования;
– прочие.
Рассмотрим каждый из пунктов подробнее.
Амортизационные отчисления – это часть стоимости основных средств предприятия (основных фондов), включаемых по мере их износа в себестоимость производимой с их помощью продукции. Амортизация начисляется ежемесячно на основе установленных норм и балансовой стоимости основных фондов и исходя из срока полезного использования.
В дипломном проекте для того, чтобы определить годовую сумму амортизационных отчислений, я воспользуюсь линейным способом расчета. Срок амортизации устанавливаемого оборудования – 10 лет.
Годовая норма амортизации: 100%÷10=10%
Годовая сумма АО: (12981779∙10)÷100=1 298 178 руб.
В проекте рассматривается модернизация участка волоконно-оптической линии связи, при которой происходит расширение. Предполагается, что в результате расширения появляется необходимость привлечения дополнительной рабочей силы.
Выбранное в дипломном проекте оборудование не требует постоянного присутствия обслуживающего персонала. Поэтому вся группа по обслуживанию оборудования будет состоять из ниже перечисленных специалистов. Средняя зарплата рабочих 20 тысяч рублей в месяц. Внесем затраты на зарплату в таблицу.
Заработная плата = оклад + уральский коэффициент (15%) = 15 000 + 2 250 = 17 250 рублей на одного инженера. Заработная плата двух инженеров составит 34 500 рублей в месяц.
Необходимо вычислить страховые взносы. На 2015 год их размеры составляют:
- пенсионный фонд Российской Федерации – 22%;
- фонд социального страхования Российской Федерации – 2,9%;
- федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%.
Страховые взносы = 34 500 . 22% + 34500 . 2,9% + 34 500 . 5,1% = 9 660 руб.
Таблица 5.4 – Состав обслуживающего персонала
| Наименование должностей | Оклад, руб. | Количество, чел. | Сумма з/п, руб. |
| Инженер по обслуживанию сети | 17 000 | 34 000 | |
| Страховые взносы | 9 660 | 9 660 | |
| Итого | 43 660 |
Расходы на оплату энергии рассчитываются на основании мощности в кВт ч, потребляемой оборудованием, и тарифа на электрическую энергию – t=3,1 за кВт. Мощность проектируемого оборудования в максимальной конфигурации на всех объектах не превышает 1,7 кВт. Общее количество электроэнергии необходимое для проектируемого оборудования составляет 22,1 кВт. Формулы для расчета:
, (5.2)
где W – потребляемая мощность.
З = 3,1∙ 22,1∙ 24∙365 кВт = 600 147 рублей в год.
Затраты на ремонт составляют не более 10 % от стоимости оборудования:
Зр = 0,1∙12 981 779 = 1 298 178 руб.
На прочие расходы приходится не более 2% от общей стоимости оборудования:
Зпр = 0,02∙12 981 779 = 259 635 руб.
Сведем все производственные (текущие) затраты в таблицу 5.5.
Таблица 5.5 – Производственные затраты
| Затраты | Сумма затрат, руб. | |
| Амортизация | 1 298 178 | |
| Электроэнергия | 600 147 | |
| Ремонт | 1 298 178 | |
| Прочие | 259 635 | |
| Итого | 3 456 138 | |
Расчет доходов
Из предоставляемых услуг проведем расчет за услуги мобильной связи. В среднем выручка на одного абонента мобильной связи составляет 150 рублей в месяц. Проводимая модернизация сети позволит увеличить абонентскую базу на 10%, которая составит 8000 абонентов. Расчет годового дохода будет выглядеть следующим образом:
Д = Ч . С. 12, (5.3)
где Ч – численность пользователей услугами;
С – плата за предоставление услуги для одного абонента, в руб.
Д= 8000 . 130 . 12 =12 480 000 руб.
Балансовая прибыль – это сумма прибылей (убытков) предприятия как от реализации продукции, так и доходов (убытков), не связанных с ее производством и реализацией. Годовая прибыль балансовая определяется по формуле:
=Д – Р, (5.4)
где, Д – доходы от услуг связи, руб.;
P – расходы на производство услуг связи, руб.
= 12 480 000 – 3 456 138 = 9 023 862 рубля.
Чистая прибыль – часть балансовой прибыли предприятия, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, сборов, отчислений и других обязательных платежей в бюджет. Чистая прибыль используется для увеличения оборотных средств предприятия, формирования фондов и резервов, и реинвестиций в производство. Чистая прибыль определяется по формуле:
= – 
∙ Нп /100, (5.5)
=9 023 862 –9 023 862 ∙ 24 /100 = 5 290 031 рублей.
где Нп – ставка налога на прибыль, 24 %.