К другим основным ценным бумагам относятся депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков, чеки, коносаменты, складские свидетельства, закладные.
Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков – это ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в банк и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов, в банке, выдавшем сертификат. Сертификат должен содержать следующие обязательные реквизиты:
· наименование «депозитный сертификат», «сберегательный сертификат»,
· указание на внесение и дату внесения депозита,
· размер депозита, оформленного сертификатом прописью и цифрами,
· безусловное обязательство банка вернуть сумму депозита,
· дату востребования суммы по сертификату,
· ставку и сумму процентов за пользование депозитом,
· наименование и адрес банка и владельца сертификата (в случае именного),
· подписи и печать банка.
Для вкладчиков-юридических лиц оформляется депозитный сертификат, для физических – сберегательный. Выпуск сертификатов может осуществляться как в разовом порядке, так и сериями. Срок обращения сберегательных сертификатов не превышает 3-х лет, депозитных – года. Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары (услуги). При наступлении срока востребования депозита или вклада банк обязан выплатить владельцу ценной бумаги сумму вклада и проценты по ставке, установленной в сертификате. В случае досрочного предъявления сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования.
Права по ценной бумаге могут уступаться одним лицом другому. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется без переоформления – простым его вручением другому лицу. По именному сертификату – оформляется через цессию (договор уступки права требования).
С 1 июня 2018 года вступили в силу поправки в Гражданский кодекс, которые исключают возможность реализации ценных бумаг на предъявителя. Теперь сберегательные сертификаты могут быть только именными и включаются в систему обязательного страхования вкладов. Держателями депозитных сертификатов могут быть только юридические лица, и такие сертификаты не застрахованы.
Чек – это письменное поручение чекодателя банку уплатить чекополучателю указанную в нем сумму денег. Чек является платежно-расчетным документом. По своей экономической сути чек является переводным векселем, плательщиком по которому всегда является банк, выдавший чек.
Чек должен содержать следующие реквизиты:
· наименование «чек», включенное в текст документа;
· поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
· наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
· указание валюты платежа;
· указание даты и места составления чека;
· подпись лица, выписывающего чек, – чекодателя.
Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.
Срок действия чеков:
10 дней – на территории РФ;
20 дней – на территории СНГ;
70 дней – если чек выписан на территории другого государства.
Чек может иметь несколько видов:
1. По порядку владения:
· именной чек – выписывается на конкретное лицо с оговоркой невозможности передачи другому,
· ордерный – выписывается на конкретное лицо с оговоркой возможной дальнейшей передачей чека путем передаточной надписи – индоссамента,
· предъявительский – выписывается без указания лица, на предъявителя и передается от одного лица другому путем вручения.
2. По выполняемым функциям:
· расчетный – по нему не разрешена оплата наличными,
· денежный – предназначен для получения денег в банке.
Коносамент – документ стандартной формы, принятой в международной практике на перевозку груза, который удостоверяет его погрузку, перевозку и право на получение. Формы коносамента:
· на предъявителя, то есть предъявитель коносамента является владельцем груза,
· именной – удостоверяет права именованного лица,
· ордерный – владелец груза именован, передача коносамента осуществляется индоссаментом.
Складское свидетельство – это ценная бумага, удостоверяющая принятие товара на хранение по договору складского хранения на определенный срок или до востребования.
Простое складское свидетельство (ПСС)– ценная бумага, складской документ, выдаваемый товарным складом в подтверждение принятия товара. ПСС выдается на предъявителя. ПСС должно содержать следующие сведения:
· наименование и место нахождения товарного склада;
· текущий номер складского свидетельства по реестру склада;
· наименование и количество принятого на хранение товара - число единиц и (или) товарных мест и (или) мера (вес, объем) товара;
· срок, на который принят товар, либо указание, что товар принят на хранение до востребования;
· размер вознаграждения за хранение либо тарифы, на основании которых он исчисляется, и порядок оплаты;
· дата выдачи складского свидетельства.
ПСС должно иметь подпись уполномоченного лица и печать товарного склада. Документ, не соответствующий указанным требованиям, не является ПСС.
Двойное складское свидетельство (ДСС) – ценная бумага (товарораспорядительный документ), выдаваемая товарным складом товаровладельцу в удостоверение фактов принятия на хранение от этого лица определенного товара и отсутствия залогового обременения данного товара, а также права его держателя получить этот товар лично либо распорядиться им (правом получения товара) путем его передачи.
ДСС состоит из двух документов (двух частей) – складского свидетельства (рецепта) и залогового свидетельства (варранта), и считается правилу ордерной ценной бумагой. Каждая из частей ДСС также признается ордерной ценной бумагой. Части ДСС могут быть соединенными, что означает тождество наименования лица, управомоченного требовать выдачи товара, указанного в залоговом свидетельстве, с наименованием управомоченного лица, указанным в складском свидетельстве. Лицо, поименованное в качестве управомоченного в обеих частях ДСС, признается собственником ДСС. В противном случае части ДСС признаются разъединенными (находящимися в собственности различных лиц).
В п. 4 ст. 912 ГКРФ установлено, что товар, принятый на хранение по ДСС, может быть заложен путем залога соответствующего свидетельства. Для осуществления своего права заложить весь товар (а также права распоряжения всем хранящимся на складе товаром) части ДСС могут передаваться вместе или порознь по передаточным надписям.
Держатель складского свидетельства, отделенного от залогового свидетельства, вправе распоряжаться товаром, но не может взять его со склада до погашения кредита, выданного по залоговому свидетельству.
Держатель залогового свидетельства, иной, чем держатель складского свидетельства, имеет право залога на товар в размере выданного по залоговому свидетельству кредита и процентов по нему. При залоге товара об этом делается отметка на складском свидетельстве.
Склад выдает товар держателю складского и залогового свидетельств не иначе как в обмен на оба эти свидетельства вместе. Держателю складского свидетельства, который не имеет залогового свидетельства, но внес сумму долга по нему, товар выдается складом не иначе как в обмен на складское свидетельство и при условии предоставления вместе с ним квитанции об уплате всей суммы долга по залоговому свидетельству.
Закладная является именной ценной бумагой, удостоверяющей следующие права ее законного владельца:
· право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой, без представления других доказательств существования этого обязательства;
· право залога на имущество, обремененное ипотекой.
Закладные широко используются при оформлении ипотечных кредитов. Банк (кредитор) и заемщик заключают договор ипотечного кредитования, в силу которого между ними возникают обязательства. Банк (залогодержатель) предоставляет кредит под залог недвижимости. Но при этом объект недвижимости, как правило, остается в собственности заемщика, и, в случае неплатежеспособности последнего, требования кредитора гасятся или из выручки от продажи этого объекта, или путем его перехода в собственность кредитора.
Кроме перечисленных видов ценных бумаг в мировой практике существуют закладные бумаги на недвижимость и страховые полисы различных типов (пенсионные, медицинские).