Под предпринимательским риском, как правило, понимают вероятность (возможность) потери хозяйствующим субъектом части своих активов, недопулучения доходов или возникновения дополнительных расходов в результате осуществления производственно-коммерческой деятельности.
Как правило, в системе принципов оценки риски достаточно четко выделяют три уровня:
Методологические принципы, т.е. принципы, определяющие концептуальные положения, являющиеся наиболее общими, а главное не зависящие от специфики рассматриваемого вида риска;
Методические принципы, т.е. принципы, непосредственно связанные с видом деятельности, его спецификой, ценностными представлениями, конкретно-историческими ситуациями и т.д.;
Операционные принципы, т.е. принципы, связанные с наличием, достоверности, однозначностью и т.д. информации и возможностями ее обработки.
Каждый из существующих в настоящее время методов анализа риска и неопределенности имеет свою область применения и свои процедуры которые во многом и определяют возможности метода.
Качественные методы анализа: экспертные методы анализа риска и неопределенности заключаются в привлечении специалистов для высказывания суждений о проблеме и последующем сведении результатов и предложений в систему, на базе которой и делаются выводы.; историко-ассоциативные методы анализа риска и неопределенности заключаются в привлечении сведений исторического характера.; литературно-фантастическое аналогии как методы анализа риска и неопределенности заключаются в использовании литературных источников; концептуальные переносы - выдвигается предложение о возможности или невозможности использования тех или иных теоретических предложений (концепций) и, как следствие; Одним из методов анализа и оценки рисков является метод рейтинга, рейтинг-метод основан на формализации оценок, полученных каким-то образом. Довольно простой формой проведения рейтинговой оценки является так называемое ранжирование. Ранжирование состоит в упорядочивании оцениваемых объектов исследования в порядке возрастания или убывания их качеств.
|
|
Количественные методы анализ: статистические и аналитические
Статистические методы анализа риска базируются на ряде фундаментальных понятию прежде всего таким понятием служит вероятность. Вероятность в этом случае связывают с возможностью неблагоприятного события. т.е. риска. Шанс связывают с вероятностью благоприятного события. С позиции математики (события, не зависимые друг от друга) шанс и риск образуют полную группу событий.
Аналитические методы изучения риска зависят от той области деятельности, в которой производятся операции. В управлении проектами количественный анализ риска проводится по результатам оценки эффективности проекта с применением программных средств и проводится в определенной последовательности предлагает следующие е методы анализа риска: анализ чувствительности; поверка устойчивости и определение предельных значений параметров проекта; определение точки безубыточности; корректировка параметров проекта; построение дерева решений; формализованное описание неопределенности.
Методы оценки риска.
Несомненно, риск - ϶ᴛᴏ вероятностная категория, и в данном смысле наиболее обоснованно с научных позиций характеризовать и измерять его как вероятность возникновения определœенного значения признака.
|
|
Рассмотрим методы, которые бывают приемлемы для нахождения вероятностных финансовых потерь (дохода). Среди таких методов выделяют: статистический, экспертных оценок, аналитический, использование аналогов, анализ целœесообразности затрат, моделирование задачи выбора с помощью ʼʼДерева решенийʼʼ, комбинированный метод.
Суть статистического способа оценки рисков состоит по сути в том, что изучается статистика потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном производстве, устанавливаются величина и частность получения какой-либо экономической отдачи, составляется наиболее вероятный прогноз на будущее. В случае если статистический массив достаточно представителœен, то частоту возникновения конкретного уровня потерь можно в первом приближении приравнять к вероятности их возникновения и на этой базе построить кривую вероятностных потерь, которая и будет искомой кривой риска.
Метод экспертной оценки реализуется путем обработки мнений опытных предпринимателœей и специалистов. Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставляется перечень возможных рисков и предлагается оценить вероятность их наступления. По усредненным значениям экспертных оценок строится кривая распределœения вероятностей, отражающая определœенный уровень потерь.
Аналитический способ построения кривой распределœения вероятностных потерь и оценки на этой базе показателœей финансового риска базируется на теоретических представлениях существующих явлений.
|
|
При использовании метода аналогии применяются базы данных о рисках аналогичных проектов или сделок, данные обрабатываются для выявления зависимостей в законченных проектах с целью учета при реализации нового проекта или сделки.
Анализ целœесообразности затрат ориентирован на идентификацию потенциальных зон риска, построения кривой риска и финансового состояния предприятия исходя из возможных потерь и степени устойчивости финансов.
Метод моделирования задачи выбора с помощью ʼʼДерева решенийʼʼ предполагает графическое построение вариантов решений, которые бывают приняты. По ʼʼветвям и деревуʼʼ соотносят субъекты и объекты оценки, возможных событий. Следуя вдоль построенных ветвей и используя специальные методики расчета вероятностей, оценивают каждый путь и затем выбирают менее рискованный. При этом это очень трудоемкий процесс и учитываются только те действия, которые намерен совершить предприниматель, и не учитывается влияние внешних факторов.
Комбинированный метод представляет собой объединœение отдельных методов или их элементов.