ПРИМЕРНАЯ ТЕМАТИКА РЕФЕРАТОВ. 1. Основные направления совершенствования системы валютного регулирования в

1. Основные направления совершенствования системы валютного регулирования в Российской Федерации на современном этапе.

2. Роль таможенных органов в обеспечении экономической и валют­ной безопасности Российской Федерации.

3. Внешнеторговый контракт и его использование в целях валютно­го контроля.

4. Анализ мирового опыта валютного контроля.

5. Правовые основы проведения валютных операций в Российской Федерации.

6. Правовые основы осуществления валютного контроля в Россий­ской Федерации.

7. Организационная структура и технологическая схема осуществле­ния валютного контроля в Российской Федерации.

8. Таможенные органы Российской Федерации как агенты валютного контроля.

9. Характеристика информации и основных документов, используе­мых в целях валютного контроля.

10. Валютный контроль за перемещением через таможенную грани­цу Таможенного союза наличных денежных средств и денежных инструментов.

11. Особенности формирования отчетности по валютному контролю.

12. Основные проблемы валютного контроля, осуществляемого та­моженными органами РФ (на примере конкретного та­моженного органа).

13. Организация проверок соблюдения участниками внешнеэконо­мической деятельности валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования (на примере конкретного таможенного органа).

14. Проблемы привлечения к ответственности за нарушения участ­никами внешнеэкономической деятельности требований валютного зако­нодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулиро­вания (на примере конкретного таможенного органа).

15. Особенности правового регулирования перемещения через тамо­женную границу Таможенного союза драгоценных металлов и драго­ценных камней.

16. Специализированный таможенный пост: структура, функции, взаимодействие с другими таможенными органами.

 

7.5.Методические материалы, определяющие процедуры оценивания знаний, умений, навыков и (или) опыта деятельности

 

Оценка результатов обучения и уровня сформированности компетенций проводится в ходе текущей и промежуточной аттестаций с использованием фондов оценочных средств и с применением балльно-рейтинговой системы оценки успеваемости обучающихся.

Порядок проведения текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации осуществляется в соответствии с положениями о текущем контроле успеваемости и промежуточной аттестации и балльно-рейтинговой системе оценки успеваемости студентов РТА.

Общее количество баллов при проведении текущего контроля должно быть не менее 60, но не более 100. При неудовлетворительном оценивании одного из показателей компетенции общая оценка также неудовлетворительная.

Таблица 6.1

Применение балльно-рейтинговой системы

для проверки результатов обучения

(очная форма обучения)

 

Номер раздела/ темы	Формы текущего контроля обучающихся	Баллы по видам работ, выполняемым до первой контрольной точки (не менее 5, но не более 20)[3]	Баллы в первой контрольной точке (30 баллов)[4]	Баллы по видам работ, выполняемым между контрольными точками (не менее 5, но не более 20)32	Баллы во второй контрольной точке (30 баллов)
1.1 1.2 1.3 1.4 1.5	Решение задач
1.1 1.2 1.3 1.4 1.5	Фронтальный опрос
Раздел 1	Контрольная работа 1 В письменном виде
2.1 2.2 3.1 3.2	Тестирование
2.1 2.2 3.1 3.2	Фронтальный опрос
Разделы 2 и 3	Контрольная работа 2 В письменном виде

 

Выполнение контрольных работ в каждой контрольной точке осуществляется в письменной форме.

Таблица 6.2

Применение балльно-рейтинговой системы

для проверки результатов обучения

(заочная форма обучения)

Диапазон баллов для оценивания аудиторной и самостоятельной работы

№ п/п	Способ контроля аудиторной и самостоятельной работы студентов	Количество баллов
	Тестирование
	Решение задач
	Фронтальный опрос
	Контрольная работа

8. ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНОЙ И ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ УЧЕБНОЙ ЛИТЕРАТУРЫИ ИНЫХ ИСТОЧНИКОВ

8.1. Нормативные правовые акты

1. Договор о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014 года

2. Таможенный КодексЕАЭС

3. Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 01.09.2015 № 110 «О проекте Соглашения о согласованных подходах к регулированию валютных правоотношений и принятии мер либерализации» (принято в г. Москве 01.09.2015).

4. Решение Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 № 257 «Об инструкциях по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций» (с изменениями и дополнениями).

5. Решение Комиссии Таможенного союза от 18.06.2010 № 287 «Об утверждении формы пассажирской таможенной декларации и порядка заполнения пассажирской таможенной декларации».

6. Решение Комиссии Таможенного союза от 20.09.2010 № 378 «О классификаторах, используемых для заполнения таможенных деклараций»(с изменениями и дополнениями).

7. Договор от 19.12.2011 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза» (с изменениями и дополнениями).

8. Единый перечень товаров, к которым применяются запреты или ограничения на ввоз или вывоз государствами - членами Таможенного союза в рамках Евразийского экономического сообщества в торговле с третьими странами и Положения о применении ограничений» (утв. Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС от 27.11.2009 № 19, Решением Комиссии Таможенного союза от 27.11.2009 № 132) (с изменениями и дополнениями).

9. Конституция Российской Федерации. – М., 1993. (с учетом попра­вок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конститу­ции Российской Федерации от 30.12.2008 № 6-ФКЗ и № 7-ФКЗ)

10. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (принят ГД ФС Российской Федерации 21.10.1994) (с изменениями и дополнениями).

11. Гражданский Кодекс РФ (часть вторая) от от 26.01.1996 № 14-ФЗ (принят ГД ФС Российской Федерации 22.12.1995) (с изм.и доп.).

12. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (с изм.и доп.).

13. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ(с изменениями и дополнениями).

14. Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями).

15. Федеральный закон Российской Федерации от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями).

16. Федеральный закон Российской Федерации от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» (с изменениями и дополнениями).

17. Федеральный закон Российской Федерации от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (с изм. и доп.).

18. Федеральный закон Российской Федерации от 07.05.2013 № 79-ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами».

19. Федеральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» (с изм. и дополн.).

20. Федеральный закон от 3 июля 2016 г. № 285-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле"

21. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регули­ровании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями).

22. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О цент­ральном банке РФ (Банке России» (с изменениями и дополнениями).

23. Федеральный закон Российской Федерации от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».

24. Федеральный закон РФ от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями).

25. Указ Президента РФ от 02.02.2016 № 41 "О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере"

26. Указ Президента Российской Федерации от 20.09.2010 № 1137 «Об утверждении Положения о ввозе в Российскую Федерацию из стран, не входящих в Таможенный союз в рамках ЕврАзЭС, и вывозе из Российской Федерации в эти страны драгоценных металлов, драгоценных камней и сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы».

27. Постановление Правительства Российской Федерации от 13 апреля 2016 года № 300 «Об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»

28. О Федеральной таможенной службе. Постановление Правитель­ства Российской Федерации от 26.07.2006 № 459 (ред. от 20.06.2011).

29. Постановление Правительства РФ от 17.02.2007 № 98 «Об утверждении Правил представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных банков» (с изменениями и дополнениями).

30. О выдаче кредитным организациям генеральных лицензий на экс­порт аффинированного золота и серебра в виде слитков. Постановление Правительства Российской Федерации от 12.12.2007 № 867.

31. О сертификатах на ввоз необработанных природных алмазов на территорию Российской Федерации. Постановление Правительства Рос­сийской Федерации от 27.08.2003 № 527.

32. О введении в Российской Федерации сертификатов вывоза необ­работанных природных алмазов. Постановление Правительства Россий­ской Федерации от 06.02.2003 № 67.

33. О порядке временного вывоза из Российской Федерации в целях экспонирования или научного изучения ценностей Государственного фон­да драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации и Государственных фондов драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации. Постановление Правительства Россий­ской Федерации от 28.11.2002 № 844 // Собрание законодательства Рос­сийской Федерации. – 2002. – 2 декабря. - № 48 – ст. 4806.

34. О порядке организации и деятельности специализированных таможенных постов по оформлению ввоза на территорию Российской Федерации и вывоза с территории Российской Федерации драгоценных металлов и драгоценных камней. Постановление Правительства РФ от 08.01.1998 № 15

35. Постановление Правительства Российской Федерации от 16.09.2013 № 809 «О Федеральной таможенной службе».

36. Постановление Правительства РФот 17.02.2007 № 98 «Об утверждении Правил представления резидентами и нерези­дентами подтверждающих документов и информации при осу­ществлении валютных операций агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных банков». «Унифицированные правила по инкассо» (действующая редакция - публикация Международной торговой палаты № 522, редакция 1995 года).

37. Распоряжения Правительства РФ от 04.02.2016 № 153-р «Об упразднении Росфиннадзора».

38. «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» (действующая редакция - публикация Международной торговой палаты № 600).

39. Инструкция Центрального банка РФ от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (с изменениями и дополнениями).

40. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24.04.2013 № 48н «Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной службой финансово-бюджетного надзора государственной функции по контролю за осуществлением валютных операций резидентов и нерезидентов, не являющихся кредитными организациями».

41. Положение Банка России от 20 июля 2007 года № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушении лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (с изменениями и дополнениями).

42. Положение Банка России от 29.12.2010 № 364-П «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде.

43. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

44. Положение Банка России от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России».

45. Положение Банка России от 21.06.2013 № 402-П «О порядке передачи в налоговые органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля паспортов сделок в электронном виде».

46. О Порядке осуществления государственного контроля при вывозе из Российской Федерации и ввозе в Российскую Федерацию драгоценных металлов. Приказ Минфина России от 17.09.2001 № 249

47. Приказ Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 № ММВ-7-6/457@ «Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации».

48. Об утверждении Положения об Управлении торговых ограниче­ний, валютного и экспортного контроля. Приказ ФТС РФ от 06.12.2007 № 1499.

49. О типовых структурах таможенных органов. Приказ ФТС России от 16.05.2006 № 443 (ред. от 25.08.2009). Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

50. Приказ Федеральной таможенной службы Российской Федерации от 17.11.2009 № 2075 «Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих для целей валютного контроля проверку документов, представленных для таможенного оформления товаров, и сведений, заявленных в таможенной декларации» (с изменениями и дополнениями).

51. Приказ ФТС России от 24.12.2012 № 2621 «Об утверждении Административного регламента Федеральной таможенной службы по исполнению государственной функции по осуществлению в пределах своей компетенции контроля за валютными операциями резидентов и нерезидентов, не являющихся кредитными организациями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, а также ввозом в Российскую Федерацию и вывозом из Российской Федерации товаров, в соответствии с международными договорами государств - членов Таможенного союза, валютным законодательством Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования».

52. Приказ ФТС России № 615 от 02.04.2012 «Об организации работы по проведению проверок соблюдения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования при осуществлении ВЭД».

53. Приказ ФТС России № 2615 от 21.12.2015 г. «О контрольных показателях эффективности деятельности региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ФТС России, на 2016 год».

54. Приказ ФТС России от 20.07.2012 № 1470 «О непредставлении паспорта сделки при таможенном декларировании товаров».

55. О должностных лицах таможенных органов Российской Федера­ции, уполномоченных составлять протоколы об административных право­нарушениях и осуществлять административное задержание. Приказ ФТС России от 15.03.2005 № 198 (в ред. от 23.04.2007).

56. Распоряжение ФТС России № 270-р от 19.08.2013 «Об утверждении технологии осуществления контроля за соблюдением правильности заявления в декларации на товары сведений, необходимых для целей валютного контроля, при декларировании товаров в электронной форме».

57. О квалификации преступлений по выявленным случаям невоз­врата в Российскую Федерацию иностранной валюты. Письмо ФТС Рос­сии от 28.01.2010 № 01-11/3425.

58. О полномочиях таможенных органов по возбуждению дел об административных правонарушениях по фактам нарушений валютного за­конодательства. Письмо ФТС России от 29.06.2009 № 01-11/29513.

59. О направлении методических рекомендаций по квалификации на­рушений валютного законодательства. Письмо ФТС России от 10.01.2008 № 01-11/217 (с изм. от 06.06.2011).

60. О сертификатах Кимберлийского процесса и сертификатах выво­за необработанных природных алмазов. Приказ ФТС России от 06.09.2010 № 1640.

61. Об утверждении Положения об Управлении торговых ограниче­ний, валютного и экспортного контроля. Приказ ФТС России от 06.12.2007 № 1499.

62. О компетенции таможенных органов по совершению таможен­ных операций в отношении драгоценных металлов и драгоценных камней. Приказ ФТС России от 19.04.2007 № 489 (ред. от 04.08.2010).

63. Об утверждении Типового положения о специализированном та­моженном посте по оформлению ввоза на территорию Российской Федера­ции и вывоза с территории Российской Федерации драгоценных металлов и драгоценных камней. Приказ ГТК России № 18, Минфина России № 3н, Минэкономики России № 2 от 12.01.2000.

64. О ввозе в Российскую Федерацию природных алмазов. Распоря­жение ФТС России от 06.10.2005 № 449-р.

65. О направлении методических рекомендаций (вместе с Методиче­скими рекомендациями по взаимодействию должностных лиц специализи­рованных таможенных постов по оформлению ввоза на территорию Рос­сийской Федерации и вывоза с территории Российской Федерации драго­ценных металлов и драгоценных камней с государственными контролера­ми Гохрана России при Министерстве финансов РФ при осуществлении государственного контроля драгоценных камней и из­делий производственно-технического назначения из драгоценных камней). Письмо ФТС России и Гохрана России от 29.09.2004 № 01-28/1991 и № 32-75-002-14/2753 (соответственно).

66. О ввозе физическими лицами драгоценных металлов и драгоцен­ных камней для коммерческих целей. Письмо ФТС России от 28.04.2005 № 01-06/13449.

67. О таможенном оформлении драгоценных металлов и драгоцен­ных камней. Письмо ФТС России от 01.12.2004 № 01-06/9433.

 

8.2. Основная учебная литература:

1. Панченко В.И. Валютное регулирование: Учеб.пособие. - СПб., Изд. дом «Троицкий мост», 2011. - 240 с.

 

8.3. Дополнительная учебная литература:

1. Белова И.Н., Гусакова Н.П., Стренина М.А. Международные ва­лютно-кредитные отношения. Учебник. – М., Инфра-М, 2008.

2. Суэтин А.А. Международные валютно-финансовые и кредитные отношения: Учебник. - Изд-во «Феникс», Ростов-на-Дону, 2010.

 

 

9. ПЕРЕЧЕНЬ РЕСУРСОВ ИНФОРМАЦИОННО-ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННОЙ СЕТИ «ИНТЕРНЕТ»

1. https://www.book.kbsu.ru - образовательные ресурсы сети Интернет

2. https://www.cbr.ru - официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации

3. https://www.www.consultant.ru - справочная правовая система Консультант Плюс

4. https://www.fts.ru - официальный сайт Федеральной таможенной службы

5. https://www.garant.ru - справочная правовая система Гарант

6. https://www.goverment.ru — интернет-портал Правительства Российской Федерации

7. https://www.ebrd.com – официальный сайт Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР)

8. https://www.www.edu.ru - Федеральный портал «Российское образование»

9. https://www.imf.org – официальный сайт Международного Валютного Фонда (МВФ)

10. https://www.minfin.ru – официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации

11. https://www.rbk.ru – РосБизнесКонсалтинг — информационное агентство;

12. https://www.worldbank.com – официальный сайт Всемирного банка (МБРР)

13. https://www.coomd.org - сайт Всемирной таможенной организации

14. https://www.worldcustomsjournal.org - международный таможенный электронный журнал.

 

10. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ДЛЯ ОБУЧАЮЩИХСЯПО ОСВОЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ

 

В соответствии с требованиями ФГОС ВПО по направлению подготовки – «Таможенное дело», для реализации компетентностного подхода в рамках дисциплины «Валютное регулирование и валютный контроль» предусматривается широкое использование в учебном процессе таких интерактивных форм проведения занятий, как разбор конкретных ситуаций, мастер-классы экспертов и специалистовУправления торговых ограничений, валютного и экспортного контроля ФТС России.

После лекционного занятия следует практическое занятие, на котором происходит проверка закрепления знаний студента по вопросам темы и выставление соответствующих баллов.

Статистический материал, необходимый для подготовки к практическим занятиям, можно найти на официальном сайте Росстата (http: www.gks.ru), а также в статистических сборниках, публикуемых по линии Федеральной службы государственной статистики, ФТС РФ. Необходимую информацию можно найти в научных журналах, таких как «Деньги и кредит», «Российский экономический журнал», «Российский внешнеэкономический вестник» «БИКИ: бюллетень иностранной коммерческой информации»,«Валютное регулирование. Валютный контроль», «Вестник РТА», «Мировая экономика и международные отношения», «Таможенное регулирование. Таможенный контроль», «Таможенное регулирование экспортных операций» и других.

Целью организации индивидуальной самостоятельной работы обучающихся под руководством преподавателя является углубление изучения теоретических и методических вопросов валютного регулирования и валютного контроля, оказание методической помощи в подготовке докладов для выступлений на научно-практических конференциях, контроль самостоятельной работы обучающихся.

 

11. ПЕРЕЧЕНЬ ИНФОРМАЦИОННЫХ

И ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ,

ЭЛЕКТРОННЫХ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ РЕСУРСОВ

 

Для освоения результатов обучения дисциплины применяется лицензионное программное обеспечение, позволяющее использовать:электронные тренажеры (ААТ, ТИК.), а также Библиотечно–информационный центр Российской таможенной академии.

Для изучения дисциплины «Валютное регулирование и валютный контроль» необходимо использовать справочно-правовые системы «Консультант Плюс», «Гарант», «Кодекс». Кроме того, в ходе обучения используются компьютерные классы и мультимедийный комплекс.

Применяютсяследующие образовательные технологии:

- обсуждение и решение ситуационных задач.

 

12. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ БАЗА

Материально–техническая база дисциплины обеспечивает проведение всех видов работы обучающихся, предусмотренных учебным планом и соответствующих действующим санитарным и противопожарным правилам и нормам.

Для проведения учебных занятий используется:

– лекционные аудитории и аудитории для проведения практических занятий оснащенные мультимедийным оборудованием, обеспечивающие реализацию программы;

– по всему лекционному материалу имеются наборы слайдов в виде презентаций;

– для работы со специализированным программным обеспечением во время интерактивных занятий имеются компьютерные классы;

–другие материально–технические ресурсы.

 

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА

дисциплины

 

 

«ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ»

 

Направление подготовки: 38.03.01 «Экономика»

 

(профиль–Мировая экономика)

 

 

Квалификация (степень) выпускника: бакалавр

 

 

Уровень высшего образования: бакалавриат

 

 

Автор:

 

Оксана Анатольевна Юрченко

 

[1] Задания разрабатываются по всем темам, на которые в соответствии с тематическим планом отведено время на самостоятельную работу. Задания, обозначенные звездочкой, предназначены для студентов заочной формы обучения, необозначенные звездочкой – для студентов очной и заочной форм обучения.

[2] Приведена примерная структура билета (задания) и распределение баллов.

[3] Распределение баллов между контрольными точками устанавливается по усмотрению преподавателя.

[4] По одной наиболее значимой форме текущего контроля.