Система банковского кредитования включает в себя совокупность элементов, которые определяют организацию кредитного процесса, его регулирование в соответствии с принципами и особенности кредитования тех или иных банков в зависимости от различных условий деятельности. В частности, при кредитовании учитывается наличие собственных средств заемщика в кредитуемой операции, целевое назначение кредита, методы и формы кредитования, разновидность применяемых при этом ссудных счетов. Система банковского кредитования включает также способы регулирования ссудной задолженности, порядок и методы контроля за целевым и эффективным использованием кредита, а также его возвратностью.
Примерно такие принципы кредитования существуют при различных формациях, то есть они в принципе похожи. Применялось тоже и при социализме. Но каждому этапу развития экономических отношений свойственны особенности. При социализме, например, принципы кредитования базировались на принципах планового хозяйствования, на принципах контроля за выполнением планового задания, кредиты строились таким образом, что получателями денег становились не сами заемщики, а вышестоящие организации, ценовая стоимость кредита устанавливалась в приказном порядке. Но рыночная форма хозяйствования уже применяет другой подход. В частности, сколько брать кредит определяет не вышестоящая организация или банк, а сам заемщик. Банк должен только правильно соблюдать общие принципы кредитования (последняя часть предыдущей лекции).
Основным элементом кредитного процесса является метод кредитования, то есть способ выдачи и погашения кредита в соответствии с действующими принципами кредитования.
В частности, в плановом хозяйстве основным методом кредитования было кредитование по остатку и обороту собственных оборотных средств предприятия. Когда критерием кредитования было состояние оборотных средств.
В зарубежной практике есть два метода:
ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах, и как правило, на короткие сроки. При этом каждый кредит выдается и рассматривается в индивидуальном порядке.
ссуда предоставляется в пределах заранее установленного банком для заемщика лимитом кредитования, и который используется по мере потребности путем оплаты предоставленных заемщику платежных документов в течение определенного срока. Ссуда выдается заемщику с целью обеспечения его платежеспособности.
Может применяться такой метод, когда заемщик может получать ссуду без дополнительных переговоров с банком и оформлений. Это метод открытия кредитной линии, когда заемщику открывается на год кредитная линия, в определенной сумме. Эта КЛ может быть возобновляемая (клиент берет и возвращает, и снова берет…) и невозобновляемая (сумма кредита в пределах лимита). В этом случае не оформляется каждый раз документацией каждый вид ссуды, но за банком остается право контроля за соблюдением лимита, за целевым использованием выбираемых сумм, контроль за финансовым состоянием своего клиента. Но здесь не надо ничего оформлять договором.
Кредитную линию банк будет открывать только хорошо знакомым, нормально действующим клиентам, которые долго обслуживаются в данном банке.
В зависимости от методов кредитования банки открывают и соответствующие формы ссудных счетов. Для краткосрочных разовых ссуд открываются обычные простые ссудные счета, когда заемщик испытывающий потребность в кредите получает эти деньги на свой расчетный счет. Банки могут открывать специальные ссудные счета, такие счета открываются крупным торговым, оптовым предприятием, у кого наблюдаются большие обороты денежных средств, и банки наблюдают за движением этих средств через специальные счета. Третья разновидность счета – контокоррентный счет. Открытие такого счета является высшей формой доверия банка к своему клиенту. При открытии клиенту контокоррентному счета по дебету этого счета списываются все платежи клиента, связанные с его производственно-хозяйственной деятельностью. А по кредиту этого счета зачисляется выручка от реализации и другие поступления в пользу клиента. При возникновении дебетового сальдо автоматически наступает момент кредитования, и на суммы кредита автоматом взымается процент и списывается сумма кредита при следующем поступлении денег на кредите счета. При контокорренте это оговоренный овердрафт.
Основными этапами организации кредитных отношений между клиентом и банком являются:
рассмотрение заявки на получение кредита
анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки, оценка финансового состояния клиента
подготовка материалов для предоставления на рассмотрение кредитному комитету
и заключения кредитного договора
Кредитный договор подписан, там оговариваются вопросы, связанные с кредитованием: цель кредита, сумма и срок, условия его предоставления и погашения, стоимость кредита, обязанности банка и заемщика, ответственность двух сторон, контрольные функции банка, условия пролонгации, прекращения договора, форс-мажорные условия, особые условия и т.д.