ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ПРОЕКТУ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОД ПУШКИН НА 2021 г. И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2022-2023гг.
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Учитывая, что муниципальное образование город Пушкин является экономической и территориальной составляющей города федерального значения Санкт-Петербурга основные принципы налоговой и бюджетной политики взаимоувязаны с общим социально-экономическим планом развития субъекта Российской Федерации. Бюджетная стратегия на среднесрочную перспективу ориентирована на содействие социальному и экономическому развитию не только муниципального образования город Пушкин, но и Пушкинского района, являющегося административной единицей Санкт-Петербурга, при безусловном учете критериев эффективности и результативности бюджетных расходов.
При подготовке проекта бюджета муниципального образования город Пушкин на 2021 год (далее – проект) и плановый период 2022-2023гг. местной администрацией муниципального образования город Пушкин за основу приняты приоритеты социально-экономического развития муниципального образования город Пушкин с учетом оценок экономических прогнозов возможного развития ситуации в Санкт-Петербурге. Муниципальные программы направлены на соблюдение баланса принимаемых муниципальным образованием расходных обязательств, направленных на решение вопросов местного значения и имеющегося объема финансовых ресурсов.
Проект разработан в соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, основными направлениями бюджетной и налоговой политики, исходя из сценарных условий функционирования экономики Российской Федерации в условиях экономических санкций и рекомендаций Комитета финансов Санкт-Петербурга на очередной год и на плановый период.
II. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫФОРМИРОВАНИЯ ПРОЕКТА РЕШЕНИЯ О БЮДЖЕТЕ
МО ГОРОД ПУШКИН НА 2021 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2022-2023 гг.
Проект подготовлен в соответствии с требованиями следующих законодательных и нормативно-правовых актов:
Бюджетный кодекс Российской Федерации
Федеральный Закон от 06.10.2003г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»
Закон Санкт-Петербурга от 23 сентября 2009 г. N 420-79 "Об организации местного самоуправления в Санкт-Петербурге"
Закон Санкт-Петербурга от 3 октября 2008 г. N 537-94 "О гарантиях осуществления полномочий депутата муниципального совета внутригородского муниципального образования Санкт-Петербурга, члена выборного органа местного самоуправления в Санкт-Петербурге, выборного должностного лица местного самоуправления в Санкт-Петербурге"
Закон Санкт-Петербурга от 21 ноября 2007 г. N 536-109 "О наделении органов местного самоуправления в Санкт-Петербурге отдельными государственными полномочиями Санкт-Петербурга по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству, назначению и выплате денежных средств на содержание детей, находящихся под опекой или попечительством, и денежных средств на содержание детей, переданных на воспитание в приемные семьи, в Санкт-Петербурге"
Закон Санкт-Петербурга от 16 июля 2010 г. N 391-99 "О наделении органов местного самоуправления внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга, расположенных в границах Колпинского, Кронштадтского, Курортного, Петродворцового, Петроградского, Пушкинского районов Санкт-Петербурга, отдельным государственным полномочием Санкт-Петербурга по организации и осуществлению в соответствии с адресными программами, утверждаемыми администрациями районов Санкт-Петербурга, уборки и санитарной очистки территорий, за исключением земельных участков, обеспечение уборки и санитарной очистки которых осуществляется гражданами и юридическими лицами..."
Закон Санкт-Петербурга от 7 февраля 2008 г. N 3-6 "О наделении органов местного самоуправления внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга отдельным государственным полномочием Санкт-Петербурга по определению должностных лиц местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, и составлению протоколов об административных правонарушениях"
Закон Санкт-Петербурга от 20 июля 2006 г. N 348-54 "О Реестре муниципальных должностей в Санкт-Петербурге, Реестре должностей муниципальной службы в Санкт-Петербурге и предельных нормативах размеров оплаты труда депутатов муниципальных советов внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга, членов выборных органов местного самоуправления в Санкт-Петербурге, выборных должностных лиц местного самоуправления в Санкт-Петербурге, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих в Санкт-Петербурге"
Закон Санкт-Петербурга от 21 декабря 2016 г. N 741-117 "О ежемесячной доплате к страховой пенсии по старости, страховой пенсии по инвалидности, пенсии за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности на постоянной основе в органах местного самоуправления и муниципальных органах внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга"
Закон Санкт-Петербурга от 21.12.2016 N 743-118 "О пенсионном обеспечении лиц, замещавших должности муниципальной службы в органах местного самоуправления в Санкт-Петербурге и муниципальных органах внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга
Иные законы и нормативно-правовые акты Российской Федерации и Санкт-Петербурга в сфере местного самоуправления.
Устав муниципального образования город Пушкин
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 10.01.2017г. №5 «Положение о финансово-экономическом отделе местной администрации МО г. Пушкин»
Решение Пушкинского муниципального Совета от 23.08.2018г. № 34 «О внесении изменений в Положение «О бюджетном процессе и стратегическом планировании в муниципальном образовании город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 31.05.2013г. № 39 «О порядке принятия решения о разработке, утверждении, реализации и оценке эффективности муниципальных программ муниципального образования город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 12.11.2020 г. № 256 «Об утверждении муниципальных программ на 2021 год и плановый период 2022-2023 годов»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 31.12.2013г. № 157 «Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения местного бюджета муниципального образования город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 29.06.2019г. № 127 «О начале работы по составлению проекта бюджета муниципального образования город Пушкин на 2021 год и плановый период 2022-2023гг.»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 23.04.2018г. № 53 «Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи и бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета муниципального образования город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 18.09.2019г. № 178 «О порядке разработки прогноза социально-экономического развития муниципального образования город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 25.10.2013г. № 96 «О порядке разработки среднесрочного финансового плана муниципального образования город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 31.12.2013 г. № 150 «О новой редакции Порядка осуществления полномочий главного администратора доходов бюджета муниципального образования город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 12.11.2018 г. № 228 "О порядке формирования муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в отношении муниципальных бюджетных учреждений муниципального образования город Пушкин и финансового обеспечения выполнения муниципального задания"
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 11.09.2019г. № 168 «Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных бюджетных учреждений, находящихся в ведении местной администрации муниципального образования город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 24.12.2018 г. № 280 «О порядке предоставления субсидий муниципальным бюджетным учреждениям МО город Пушкин на финансовое обеспечение выполнения ими муниципального задания на оказание услуг (выполнение работ)
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 16.10.2017г. №169 «О порядке предоставления субсидий на иные цели муниципальным бюджетным учреждениям МО город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 10.08.2016г. № 83 «Об утверждении методики прогнозирования поступлений доходов в бюджет муниципального образования город Пушкин»
Распоряжение главы местной администрации МО г. Пушкин от 07.11.2017 г. №183 «Об утверждении порядка формирования и ведения реестра источников доходов бюджета МО город Пушкин»
Иные правовые акты органов местного самоуправления муниципального образования город Пушкин, регулирующие полномочия органов местного самоуправления.
III. ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ПУШКИН НА 2021 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2022-2023 ГОДЫ
Основные характеристики проекта бюджета на 2021 год и плановый период 2022-2023гг сформированы на основе прогноза социально-экономического развития муниципального образования город Пушкин на 2021-2023 годы и характеризуются следующими данными:
Основные характеристики бюджета за 2021-2023гг. представлены в таблице
тыс. руб.
| Наименование | 2020 г. утверждено | 2021 г. проект | 2022 г. план | 2023 г. план |
| Доходы | 279 894,7 | 328 422,1 | 341 422,1 | 354 685,1 |
| Расходы | 283 137,9 | 331 865,9 | 341 987,1 | 363 449,5 |
| Дефицит(-)/ профицит(+) | -3 243,2 | -3 443,8 | -565,0 | - 8 764,4 |
IV. ДОХОДЫБЮДЖЕТА
При планировании объема доходов бюджета муниципального образования город Пушкин учитывались рекомендации Комитета финансов Санкт-Петербурга по составлению проекта бюджета на 2021 год и плановый период 2022-2023гг.
Общий объем доходов 2021 году планируется на уровне 328 422,1 тыс. руб. в том числе налоговые доходы 151 164,0 тыс. руб. неналоговые доходы 862,6 тыс. руб., безвозмездные поступления 176 395,5 тыс. руб.
Общий объем доходов 2022 году планируется на уровне 341 422,1 тыс. руб. в том числе налоговые доходы 155 495,0 тыс. руб. неналоговые доходы 891,9 тыс. руб., безвозмездные поступления 185 035,2 тыс. руб.
Общий объем доходов 2023 году планируется на уровне 354 685,1 тыс. руб. в том числе налоговые доходы 160 620,8 тыс. руб. неналоговые доходы 927,6 тыс. руб., безвозмездные поступления 193 136,7 тыс. руб.
Пояснительная записка по планированию доходов прилагается отдельно.
V. РАСХОДЫБЮДЖЕТА
Расходы бюджета муниципального образования город Пушкин в 2021 г. планируются в объеме 331 865,9 тыс. руб. В 2022 г. в объеме 341 987,1 руб.и 2023 г в объеме 363 449,5 руб.В основу планирования расходов бюджета муниципального образования город Пушкин положены традиционно ежегодно реализуемые муниципальные программы и мероприятия муниципального образования город Пушкин, составленные на основе поступающих бюджетных заявок от организаций и учреждений различных форм собственности, с учетом расчетов расходов. При подготовке программ учитывалось соответствие программ полномочиям органов местного самоуправления, определенных перечнем вопросов местного значения ст. 10 Закона Санкт-Петербурга, качеством муниципальных услуг и их востребованостью у населения, эффективностью расходования бюджетных средств.
Муниципальные программы на 2021 год утверждены распоряжением Главы местной администрации МО город Пушкин от 12 ноября 2020 г. № 256 «Об утверждении муниципальных программ на 2021 год и плановый период 2022-2023гг.»:
Муниципальная программа по текущему ремонту и содержанию дорог, расположенных в пределах границ муниципального образования, в соответствии с перечнем, утвержденным Правительством Санкт-Петербурга
Муниципальная программа по благоустройству «Формирование комфортной городской среды» на территории МО г. Пушкин
Муниципальная программа по участию в профилактике терроризма и экстремизма, а также в минимизации и(или) ликвидации последствий их проявления на территории муниципального образования город Пушкин в формах и порядке, установленных федеральным законодательством и законодательством Санкт-Петербурга
Муниципальная программа по участию в реализации мер по профилактике дорожно-транспортного травматизма на территории муниципального образования
Муниципальная программа по участию в деятельности по профилактике правонарушений в Санкт-Петербурге в формах, установленных законодательством Санкт-Петербурга
Муниципальная программа по участию в формах, установленных законодательством Санкт-Петербурга, в мероприятиях по профилактике незаконного потребления наркотических средств и психотропных веществ, новых потенциально опасных психоактивных веществ, наркомании в Санкт-Петербурге
Муниципальная программа по участию в реализации мероприятий по охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака на территории муниципального образования
Муниципальная программа по участию в создании условий для реализации мер, направленных на укрепление межнационального и межконфессионального согласия, сохранение и развитие языков и культуры народов РФ, проживающих на территории МО, социальную и культурную адаптацию мигрантов, профилактику межнациональных (межэтнических) конфликтов
Муниципальная программа по осуществлению экологического просвещения, а также организацию экологического воспитания и формирования экологической культуры в области обращения с твердыми коммунальными отходами
Муниципальная программа по организации и проведению местных и участие в организации и проведении городских праздничных и иных зрелищных мероприятий «Календарь знаменательных дат»
Муниципальная программа по организации и проведению мероприятий по сохранению и развитию местных традиций и обрядов «Традиционные местные мероприятия»
Муниципальная программа по организации и проведению досуговых мероприятий для жителей муниципального образования
Муниципальная программа по обеспечению условий для развития на территории муниципального образования физической культуры и массового спорта, организация и проведение официальных физкультурных мероприятий, физкультурно-оздоровительных мероприятий и спортивных мероприятий муниципального образования.
Распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам классификации расходов бюджета муниципального образования город Пушкин на 2021 год и плановый период 2022-2023гг. представлено в таблице (Приложение 1):
| Приложение 1 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ ПО РАЗДЕЛАМ, ПОДРАЗДЕЛАМ КЛАССИФИКАЦИИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ПУШКИН НА 2021-2023 гг. | ||||||
| № п/п | Наименование | Раздел, подраздел | 2021 г. тыс. руб. | 2022 г. тыс. руб. | 2023 г. тыс. руб. | |
| РАСХОДЫБЮДЖЕТА - ВСЕГО | 331 865,9 | 341 987,1 | 363 449,5 | |||
| 1. | ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ | 8 742,3 | 8 456,3 | 8 820,4 | ||
| 1.1. | Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования | 1 438,2 | 1 491,2 | 1 551,2 | ||
| 1.2. | Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований | 7 304,1 | 6 965,1 | 7 269,2 | ||
| 1. | ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ | 32 290,4 | 31 758,0 | 33 022,8 | ||
| 1.3. | Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 32 038,4 | 31 501,1 | 32 760,8 | ||
| 1.4. | Резервные фонды | 30.0 | 30.0 | 30.0 | ||
| 1.5. | Другие общегосударственные вопросы | 222,0 | 226,9 | 232,0 | ||
| 2. | НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | 173,1 | 180,1 | 187,3 | ||
| 2.1. | Гражданская оборона | 173,1 | 180,1 | 187,3 | ||
| 3. | НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА | 7 997,3 | 8 293,7 | 8 625,4 | ||
| 3.1. | Общеэкономические вопросы | 687,2 | 691,2 | 718,8 | ||
| 3.2. | Дорожное хозяйство (дорожные фонды) | 7 310,1 | 7 602,5 | 7 906,6 | ||
| 4. | ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО | 181 216,8 | 189 965,4 | 160 406,4 | ||
| 4.1. | Благоустройство | 181 216,8 | 189 965,4 | 160 406,4 | ||
| 5. | ОБРАЗОВАНИЕ | 1 141,2 | 1 191,5 | 1 244,0 | ||
| 5.1. | Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации | 133,4 | 138,8 | 144,3 | ||
| 5.2. | Другие вопросы в области образования | 1 007,8 | 1 052,7 | 1 099,7 | ||
| 6. | КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ | 50 168,5 | 51 517,4 | 98 552,8 | ||
| 6.1. | Культура | 50 168,5 | 51 517,4 | 98 552,8 | ||
| СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА | 28 301,9 | 29 433,1 | 30 610,7 | |||
| 7.1. | Пенсионное обеспечение | 1 823,1 | 1 896,1 | 1 971,9 | ||
| 7.2 | Социальное обеспечение населения | 149,6 | 155,6 | 161,8 | ||
| 7.3. | Охрана семьи и детства | 26 329,2 | 27 381,4 | 28 477,0 | ||
| ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ | 15 817,1 | 16 142,1 | 16 724,2 | |||
| 8.1. | Массовый спорт | 15 817,1 | 16 142,1 | 16 724,2 | ||
| СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ | 6 017,3 | 5 049,5 | 5 255,5 | |||
| 9.1. | Периодическая печать и издательства | 6 017,3 | 5 049,5 | 5 255,5 |
В соответствии со ст. 184.1 Бюджетного Кодекса РФ в проекте бюджета предусмотрены условно утвержденные расходы на 2022 г. – 5 390,0 тыс. руб. и на 2023 г. – 11 590,0 тыс. руб.
VI. ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА
Объем дефицита бюджета муниципального образования город Пушкин и соответственно источников погашения дефицита бюджета в 2021 году составляет 3 443,8 тыс. руб. Источником финансирования дефицита в 2021 году является остаток средств бюджета муниципального образования город Пушкин.
Верхний предел муниципального долга муниципального образования город Пушкин на 01.01.2022г. планируется на уровне 0,0 тыс. руб., верхний предел обязательств по муниципальным гарантиям муниципального образования город Пушкин на 01.01.2021г. в сумме 0,0 тыс. руб.
Объем дефицита бюджета муниципального образования город Пушкин и соответственно источников погашения дефицита бюджета в 2022 году составляет 565,0 тыс. руб. Источником финансирования дефицита в 2022 году является остаток средств бюджета муниципального образования город Пушкин.
Верхний предел муниципального долга муниципального образования город Пушкин на 01.01.2023г. планируется на уровне 0,0 тыс. руб., верхний предел обязательств по муниципальным гарантиям муниципального образования город Пушкин на 01.01.2022г. в сумме 0,0 тыс. руб.
Объем дефицита бюджета муниципального образования город Пушкин и соответственно источников погашения дефицита бюджета в 2023 году составляет 8 764,4 тыс. руб. Источником финансирования дефицита в 2023 году является остаток средств бюджета муниципального образования город Пушкин.
Верхний предел муниципального долга муниципального образования город Пушкин на 01.01.2024г. планируется на уровне 0,0 тыс. руб., верхний предел обязательств по муниципальным гарантиям муниципального образования город Пушкин на 01.01.2023г. в сумме 0,0 тыс. руб.
ГЛАВНЫЙ БУХГАЛТЕР-РУКОВОДИТЕЛЬ ФЭО
МЕСТНОЙ АДМИНИСТРАЦИИ