БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК. 1. Лыков С., Рузаева М. Российские банки и система коллективного инвестирования [Текст]

 

1. Лыков С., Рузаева М. Российские банки и система коллективного инвестирования [Текст]: Рынок ценных бумаг. - 2009.

2. Галанов В.А., Рынок ценных бумаг: [Текст] / В.А. Галанова - М.: ИНФРА-М. - 2011. - 379с.

3. Каджаева, М. Р., Дубровская, С. В. Банковские операции [Текст]: учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений ─ 4-е изд., стер. ─М.: Издательский центр «Академия», 2009. ─ 400 с.

4. Жуков Е.Ф., Рынок ценных бумаг [Текст] / Е.Ф.Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИДАНА, 2007.- 463с.

5. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие для средн. проф. образования / под ред. Ю. И. Коробова. ─ М.: Магистр, 2012. ─ 446 с.

6. Правовое совершенствование финансовых рынков [Текст]: Журнал "Обозреватель - Observer" - 2009. - №1

7. Бухгалтерские контировки в банке/ Интранет Казанской банковской школы (колледж) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://kbs.ru/

8. Информационно аналитический портал о жизни денег [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.forekc.ru/

. Банковские новости, банки, кредиты, вклады [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https:// www.bankir.ru/

. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https:// www.cbr.ru/

. Официальный сайт Федеральной службы по финансовым рынкам [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https:// www. fcsm.ru/

 

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

Приложение 1

 

Совмещение видов профессиональной деятельности

Виды профессиональной деятельности	Брокерская деятельность	Дилерская деятельность	Деятельность по управлению ценными бумагами	Депозитарная деятельность	Деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг)	Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг	Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг
Брокерская деятельность	х	+	+	+	-	-	-
Дилерская деятельность	+	х	+	+	-	-	-
Деятельность по управлению ценными бумагами	+	+	х	+	-	-	-
Депозитарная деятельность	+	+	+	х	+	-	-
Деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг)	-	-	-	+	х	-	-
Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг	-	-	-	-	-	х	-
Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг	-	-	-	-	-	-	х

[12, с. 208]

 

Характеристика счетов третьего раздела главы А «Балансовые счета», предназначенных для учета расчетов по ценным бумагам

№ счета	Наименование счета	Назначение счета	Признак счета	Проводимые операции	Аналитический учет
				По дебету	По кредиту
	"Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами"	Учет средств клиентов и расчетов с клиентами и третьими лицами по брокерским операциям, которыми являются сделки кредитных организаций с ценными бумагами и другими финансовыми активами за счет и по поручению клиентов на основании заключенных договоров поручения или комиссии.	Пассивный	Списываются средства: - перечисленные на покупку ценных бумаг или других финансовых активов для клиентов на основании договоров о проведении брокерских операций; - возвращенные клиентам по неисполненным договорам; - перечисленные клиентам по исполненным договорам; - списанные с клиентов в качестве комиссионного вознаграждения по исполненным договорам.	Проводятся средства: - поступившие от клиентов по договорам для приобретения кредитной организацией ценных бумаг или других финансовых активов у третьих лиц, на оплату будущего комиссионного вознаграждения; - поступившие от продажи ценных бумаг или других финансовых активов на основании договоров о проведении брокерских операций.	Ведутся лицевые счета по каждому договору.
	"Расчеты кредитных организаций - доверителей (комитентов)по брокерским операциям с ценными	Учет в кредитной организации - доверителе (комитенте) расчетов с кредитными и другими организациями и физическими лицами, занимающимися брокерской	Активный	Проводятся суммы задолженности брокеров: - при перечислении брокерам средств по договорам для приобретения ценных бумаг или других финансовых активов и на оплату их будущего комиссионного	Списываются суммы: задолженности брокеров при возврате ими средств по неисполненным договорам; - затраченные брокерами на приобретение ценных бумаг или других финансовых активов для данной	Ведутся лицевые счета по каждому договору.
	бумагами и другими Финансовыми активами"	деятельностью, по проведению ими операций по покупке и продаже ценных бумаг или других финансовых активов за счет и по поручению данной кредитной организации на основании заключенных договоров поручения или комиссии.		вознаграждения; - за реализованные брокерами на основании договоров.	кредитной организации по договорам; - задолженности брокеров при поступлении от них средств по исполненным; - затраченные на оплату комиссионного вознаграждения брокерам по исполненным договорам.
	"Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами"	Учет в уполномоченных банках средств клиентов-нерезидентов и расчетов с ними и третьими лицами по брокерским операциям, совершаемым на основании заключенных договоров поручения или комиссии..	Пассивный	Режим работы счета аналогичен порядку, изложенному в характеристике счета N 30601. При этом следует учитывать, что правила совершения операций по поручению клиентов-нерезидентов с ценными бумагами и другими финансовыми активами регламентируются отдельными нормативными актами Банка России.

 

Характеристика счетов третьего раздела главы Д «Счета Депо», предназначенных для учета расчетов по ценным бумагам

№ счета

Наименование счета

Назначение счета

Признак счета

Проводимые операции

Аналитический учет

По дебету

По кредиту

"Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии(НОСТРО депо базовый)"

Предназначен для отражения ценных бумаг, принадлежащих самой кредитной организации, права на которые учитываются в любом другом депозитарии или у реестродержателя. На этом счете отражаются также ценные бумаги депонентов депозитария, которые учитываются на счете номинального держателя у реестродержателя или на корреспондентском счете в ведущем депозитарии. Ведущим депозитарием по данному выпуску ценных бумаг является депозитарий, который делегировал низовому депозитарию права по обслуживанию ценных бумаг данного выпуска, заключив соответствующий договор.

Активный.

Отражается зачисление ценных бумаг

Отражается списание ценных бумаг

Ведутся аналитические счета депо мест хранения.

"Ценные бумаги владельцев"

Счет предназначен для учета ценных бумаг, принятых на хранение в депозитарий и принадлежащих депонентам на праве собственности или ином вещном праве.

Пассивный.

Отражаются ценные бумаги, списываемые в депозитарии со счета депо владельца.

Отражаются ценные бумаги, зачисляемые в депозитарий на счет владельца.

Ведутся аналитические счета депо депонентов.

"Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам"

Счет предназначен для учета ценных бумаг, переданных клиентом депоненту для реализации или купленных депонентом в пользу своего клиента на основании договора комиссии или договора поручения, а также ценных бумаг, переданных депонентом для реализации. Депонентом этого счета может быть как депозитарий, так и клиент депозитария. Счет предназначен для временного учета ценных бумаг, которые затем должны быть переведены на счета владельцев.

Пассивный.

Отражаются ценные бумаги, проданные, снятые с реализации, переводимые на счет владельца, в пользу которого они были куплены депонентом, или на счет депонента, а также списание ценных бумаг, в случае принятия решения о том, что недостача ценных бумаг не будет возмещена ценными бумагами,

Отражаются ценные бумаги, переданные клиентом депоненту для реализации и купленные депонентом в пользу клиента, а также ценные бумаги, переданные депонентом для реализации.

Ведутся аналитические счета депо депонентов.

 

 

Приложение 2

 

Код формы документа по ОКУД

ЗАО «Райффайзенбанк»

Составитель

 

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №			10.11.2011
			Дата

 

Наименование счета Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами	Дебет счета	Сумма цифрами 1000000-00
Наименование счета Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ	Кредит счета
Сумма прописью Один миллион рублей 00 копеек	Шифр документа
Содержание операции, наименование, номер и дата документа,на основании которого составлен мемориальный ордер Покупка акций для клиента, по распоряжению № 12 от 10 ноября 2011г.
Подписи

 

Приложение:

документов на

листах.

 

Приложение 3

 

ДОГОВОР №1

об обслуживании на организованном рынке ценных бумаг

 

г. Казань

«23» октября 2011 г.

 

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) Сбербанк России, в лице Управляющего Асатова Радифа Азатовича, действующего на основании Устава, именуемый в дальнейшем Банк, с одной стороны, и Общество с ограниченной ответственностью «Пост», в лице Генерального Директора Сагеева Айнура Ильхамовича, действующего на основании Устава, именуемый в дальнейшем Клиент, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Клиент поручает, а Банк принимает на себя следующие обязательства:

· проведение операций купли-продажи ценных бумаг от своего имени за счет и по поручению Клиента в торговых системах организованного рынка ценных бумаг (далее - ОРЦБ) за вознаграждение (брокерское обслуживание);

· предоставление услуг по хранению ценных бумаг, учету, удостоверению и переходу прав на ценные бумаги, принадлежащие Клиенту на праве собственности или ином вещном праве, учету и удостоверению обременений ценных бумаг обязательствами посредством открытия и ведения Банком на имя Клиента отдельного счета депо (депозитарное обслуживание).

1.2. В целях исполнения настоящего Договора Клиент поручает, а Банк выполняет обязанности оператора счета депо Клиента.

. Брокерское и депозитарное обслуживание Клиента осуществляется в соответствии с Общими условиями обслуживания на ОРЦБ в Сбербанке России (далее - Общие условия), являющимися неотъемлемой частью настоящего Договора, правилами биржевых торгов, нормативными документами Банка России, Федеральной службы по финансовым рынкам, законодательных и исполнительных органов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, иными нормативными документами, регулирующими вопросы рынка ценных бумаг.

Банк вправе в одностороннем порядке вносить в Общие условия изменения, отражающие развитие, совершенствование действующего законодательства, внутренней структуры и/или организации технологических процессов в Банке, не вступающие в противоречие с законами Российской Федерации.

. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

. При заключении Договора Банк присваивает Клиенту регистрационный код 1235.

Указанный код считается присвоенным с даты подписания настоящего Договора. Регистрационный код указывается во всех операционных, регистрационных и учетных документах, связанных с операциями Банка по поручению Клиента на ОРЦБ.

. Банк открывает Клиенту счет депо в целях учета и удостоверения прав на ценные бумаги, принадлежащие Клиенту, в течение 3 (трех) дней после оплаты Клиентом открытия счета депо. Поручения Клиента не принимаются на исполнение до открытия счета депо.

. Банк открывает лицевой счет в целях учета денежных средств Клиента и осуществления денежных расчетов по операциям с ценными бумагами Клиента.

. Права и обязанности Сторон по настоящему Договору, а также порядок и сроки приема поручений Клиента, проведения операций и предоставления Клиенту отчетов о проведенных операциях определены в Общих условиях.

. ОПЛАТА УСЛУГ

. За осуществление брокерского и депозитарного обслуживания на ОРЦБ Клиент выплачивает вознаграждение Банку согласно Тарифам Сбербанка России, и компенсирует расходы Банка, включая НДС, связанные с исполнением настоящего Договора, в том числе с оплатой комиссионного вознаграждения Биржи, Расчетного депозитария ОРЦБ.

. Банк вправе в одностороннем порядке вносить изменения в Тарифы, приведенные в Общих условиях, с извещением Клиента об изменениях в срок не менее, чем за 10 (десять) дней до вступления в действие новых Тарифов.

В случае несогласия Клиента с новыми Тарифами, Клиент вправе расторгнуть Договор в одностороннем порядке в соответствии с п. 6.2 Договора, при этом обслуживание Клиента до момента прекращения Договора осуществляется на прежних условиях.

. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

. За невыполнение или ненадлежащее выполнение своих обязанностей по настоящему Договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

. Банк не несет ответственности перед Клиентом за действия эмитента и/или его регистратора, а также за ущерб, причиненный из-за невозможности осуществления Клиентом своих прав владельца ценных бумаг, вызванной непредоставлением, несвоевременным предоставлением либо предоставлением Клиентом Банку неправильных сведений.

. Стороны не несут ответственности за неисполнение обязательств по настоящему Договору, если неисполнение явилось следствием действия обстоятельств непреодолимой силы, возникших в результате обстоятельств чрезвычайного характера, которые стороны не могли предвидеть или предотвратить разумными мерами.

. При наступлении или прекращении обстоятельств, указанных в п. 4.3 Договора, сторона, нарушившая обязательства, должна в течение 3 (трех) дней с момента их наступления и прекращения письменно известить об этом другую сторону.

. ПОРЯДОК ЗАЯВЛЕНИЯ ПРЕТЕНЗИЙ И РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ

. Стороны обязуются соблюдать претензионный порядок урегулирования споров и разногласий, возникающих из настоящего Договора.

. В случае, если стороны не достигли взаимного согласия, споры рассматриваются в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации в суде по месту обслуживания Клиента.

. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА И ПОРЯДОК ЕГО РАСТОРЖЕНИЯ

. Настоящий Договор вступает в силу с даты его подписания Сторонами и действует бессрочно.

. Настоящий Договор может быть расторгнут любой из сторон. Прекращение действия настоящего Договора вступает в силу не ранее, чем через 30 (тридцать) дней со дня получения письменного уведомления о прекращении действия Договора одной из сторон в адрес другой стороны.

. Расторжение настоящего Договора является основанием для закрытия счета депо Клиента. Отношения сторон по ведению и обслуживанию счета депо Клиента могут быть урегулированы путем заключения отдельного договора счета депо.

. В случае расторжения настоящего Договора и при наличии ненулевого остатка ценных бумаг на его счете депо Клиент обязан в течение 10 (десяти) дней получить и/или перевести принадлежащие ему ценные бумаги в другой депозитарий либо реестр владельцев ценных бумаг; имеющиеся на лицевом счете денежные средства Клиента перечисляются Банком по реквизитам, указанным в п. 8 настоящего Договора, в течение 2 (двух) дней с момента прекращения действия Договора.

. Обязательства сторон по настоящему Договору считаются исполненными после урегулирования всех взаиморасчетов между сторонами.

. ПРОЧИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

. Клиент заверяет, что он наделен необходимыми полномочиями для совершения сделок с ресурсами, передающимися для приобретения ценных бумаг, а также с ценными бумагами, и его действия не противоречат действующему законодательству.

В случае необходимости Клиент обязуется предоставить Банку по просьбе последнего документы, подтверждающие наличие таких полномочий и законность его действий.

. Настоящим Клиент подтверждает, что:

ознакомлен с Общими условиями и обязуется их выполнять;

уведомлен о совмещении Банком депозитарной деятельности с иной профессиональной деятельностью (брокерской, дилерской, деятельностью по управлению ценными бумагами) на рынке ценных бумаг;

уведомлен о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг.

. Клиент согласен на передачу конфиденциальной информации о нем в Банк России, Федеральную службу по финансовым рынкам с целью осуществления ими контрольных функций.

. Взаимодействие сторон осуществляется через уполномоченных лиц, которые несут полную ответственность за совершение ими действий в рамках установленных полномочий.

. Изменения и дополнения к настоящему Договору могут быть внесены по соглашению сторон, оформленному в письменном виде и подписанному полномочными представителями сторон, кроме случаев, указанных в пп. 1.3, 3.2 настоящего Договора.

. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

. Права и обязанности по настоящему Договору не могут быть уступлены третьим лицам. С правопреемником Клиента заключается новый Договор.

При исчислении временных сроков, указанных в настоящем Договоре, в расчет берутся только рабочие дни (если прямо не указано иное) и подразумевается московское время.

8. РЕКВИЗИТЫСТОРОН

 

Банк:	Клиент:
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество)	Общество с ограниченной ответственностью «Пост»
Почтовый адрес: 420000, г. Казань, ул. Амирхана, 15	Почтовый адрес: 420000, г. Казань, ул. Красносельская, д. 41
Тел./факс: +7 (843) 100-00-11/ +7 (843) 100-00-11	Тел./факс: +7 (843) 100-00-98/ +7 (843) 100-00-98
ИНН/ КПП: 7658905436/ 908654129	ИНН/КПП: 7720000052/772102315
К/с: 30102810К00000000321	Р/с: 40702728524000000092
БИК: 044525320	БИК: 044568998

 

. МЕСТО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТА

Адрес: г. Казань, ул. Амирхана, 15

Уполномоченные сотрудники Банка (Ф.И.О., тел.): Аксаков Петр Петрович, +7 (843) 80-767-88

Подписи сторон

 

Банк:		Клиент:
Управляющий:		Генеральный Директор:
____________/Асатов Р.А./		_____________/Сагеев А.И./

 

 

Приложение 4

 

Схема сделки с ценными бумагами в соответствии с договором поручения

 

Схема сделки с ценными бумагами в соответствии с договором комиссии